商業(yè)銀行POS機套現(xiàn)的洗錢風險管理探析

程　璞

(中國人民銀行合肥中心支行，安徽　合肥　230091)

?

商業(yè)銀行POS機套現(xiàn)的洗錢風險管理探析

程璞

(中國人民銀行合肥中心支行，安徽合肥230091)

摘要：近年來信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，利用信用卡(POS機)套現(xiàn)的案件不斷涌現(xiàn)，如何做好商業(yè)銀行POS機套現(xiàn)的洗錢風險管理是當前一個重要的課題。針對POS機套現(xiàn)犯罪的新特點，本文結(jié)合安徽轄區(qū)實際發(fā)生的典型案例，系統(tǒng)分析POS機套現(xiàn)存在的洗錢風險，針對性的提出建議。

關(guān)鍵詞：反洗錢；POS機；風險管理

一、引言

近年來，隨著信用卡(POS機)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，POS機套現(xiàn)犯罪呈上升和蔓延的趨勢。這些案件的頻發(fā)集中反映了異?，F(xiàn)金犯罪的新特點，凸顯了金融機構(gòu)對POS業(yè)務(wù)管理中存在的風險。本文結(jié)合轄區(qū)實際發(fā)生的典型案例，總結(jié)pos機套現(xiàn)的特征，系統(tǒng)分析POS機套現(xiàn)存在的洗錢風險，有針對性的提出風險管理建議，為破解POS機套現(xiàn)難題提供參考和依據(jù)。

二、POS機套現(xiàn)的特征

本文通過梳理近兩年公布的典型案例，總結(jié)POS機套現(xiàn)的共性特征。這些特征構(gòu)成了監(jiān)管機構(gòu)識別信用卡套現(xiàn)的重要因素。

(一)套現(xiàn)商戶多為“小規(guī)?！?、“低扣率”商戶。一是小規(guī)模。套現(xiàn)商戶絕大多數(shù)為注冊資本較低(10萬元以下)的小型貿(mào)易經(jīng)營部或個體工商戶，經(jīng)營范圍多為服裝、建材等批發(fā)與零售。二是低扣率。套現(xiàn)商戶采取低于1%的批發(fā)類商戶、定額手續(xù)費和手續(xù)費封頂?shù)膬煞N結(jié)算方式，降低其套現(xiàn)成本。

(二)套現(xiàn)商戶多存在“一柜多機”現(xiàn)象。從多個案件來看，大多套現(xiàn)商戶利用虛假營業(yè)執(zhí)照或采取虛構(gòu)經(jīng)營地址、經(jīng)營范圍的方式，在不同銀行同時申領(lǐng)多臺POS機具，為其套現(xiàn)活動提供便利。

(三)套現(xiàn)商戶短期內(nèi)POS刷卡筆數(shù)及金額巨大，消費及資金流轉(zhuǎn)行為異常。一是套現(xiàn)商戶在申請POS業(yè)務(wù)成功后，短期內(nèi)頻繁發(fā)生大量刷卡交易。二是套現(xiàn)商戶的交易中，信用卡的使用比例極高。已偵破的案件顯示套現(xiàn)商戶往往很少或完全沒有使用借記卡的記錄。三是套現(xiàn)商戶交易清單顯示“購買者”多為異地卡，少有本地人光顧，與同類市場主體經(jīng)營不符。此外，套現(xiàn)者為了探查信用卡額度的使用情況，POS機的查詢業(yè)務(wù)次數(shù)較多，異于正常POS機使用習慣。

(四)多采用非面對面方式。特約商戶在收到POS機刷卡款項后，多數(shù)立即通過網(wǎng)銀方式轉(zhuǎn)出，收款方多為外地單位或個人。資金來源與資金流出金額基本相同，賬戶每日余額幾乎為零。

(五)此類案件犯罪成本低，多呈集團化運作，發(fā)展迅速。由于使用POS機套現(xiàn)的技術(shù)含量低，犯罪方式易于復(fù)制，且銀行風險防范意識薄弱，此類犯罪在各地呈蔓延趨勢。偵破的案件中，從利用“解碼器”突破金融機構(gòu)設(shè)置的安全防線到銷售POS機獲利到偽造信用卡后盜刷甚至銀行信用卡中心人員參與作案，犯罪分子大多分工合作，鏈條緊密，集團運作。

(六)冒用他人證件隱瞞真實身份，辦理各種手續(xù)。犯罪分子專業(yè)知識豐富，手法隱蔽，不再使用假證件，而是刻意隱瞞身份、冒用他人真實證件，身份信息聯(lián)網(wǎng)核查無異常。騙領(lǐng)營業(yè)執(zhí)照、開立賬戶、開通網(wǎng)銀、申請POS機具等環(huán)節(jié)，表面上手續(xù)齊全。

(七)刻意逃避銀行監(jiān)測。POS機刷卡的金額多數(shù)無整數(shù)，偽裝成正常的商品交易，逃避銀聯(lián)和銀行的異常資金監(jiān)測系統(tǒng)。

(八)資金流轉(zhuǎn)快。涉及多家銀行、多個省份的眾多個人卡，打擊難度大。刷卡資金到賬后，快速轉(zhuǎn)移到多張個人借記卡，迅速提現(xiàn)。

三、POS機套現(xiàn)存在的洗錢風險及原因分析

(一)POS機套現(xiàn)中面臨的洗錢風險

1.客戶身份識別環(huán)節(jié)面臨的洗錢風險

POS機業(yè)務(wù)有三個控制源頭，因此主要涉及三個方面的洗錢風險。一是信用卡申請環(huán)節(jié)的洗錢風險。在建立業(yè)務(wù)關(guān)系階段，洗錢分子為申領(lǐng)信用卡提供虛假的身份證明、工作證明、收入證明等材料，部分商業(yè)銀行沒有嚴格對洗錢分子執(zhí)行客戶身份識別工作，造成洗錢分子擁有多種信用卡賬戶。二是特約商戶身份識別面臨的洗錢風險。申請?zhí)丶s商戶階段，部分商業(yè)銀行沒有嚴格審核商戶提交的營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證等基本身份信息；發(fā)放成功后，沒有對特約商戶開展持續(xù)的客戶身份識別，造成特約商戶資質(zhì)良莠不齊。三是支付清算中介組織客戶身份識別環(huán)節(jié)存在許多洗錢風險。由于對支付清算組織的反洗錢監(jiān)管較薄弱，對于采取自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)與支付組織業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)進行網(wǎng)上對接的客戶身份識別工作存在風險漏洞。

2.交易環(huán)節(jié)面臨的洗錢風險

一是信用卡交易環(huán)節(jié)面臨的洗錢風險。信用卡交易采取非面對面的形式，造成資金流動和商品流通不同步。洗錢分子利用多張信用卡不同步的特性，在不同賬戶間反復(fù)轉(zhuǎn)賬，直到不能發(fā)現(xiàn)收入的性質(zhì)、來源和去向。二是信用卡交易環(huán)節(jié)出現(xiàn)的其他洗錢風險。信用卡通過POS機發(fā)生業(yè)務(wù)時，無法在及時查詢資金的來源和去向。同時，由于支付清算組織系統(tǒng)等方面原因，部分商業(yè)銀行信用卡通過POS機交易是不完全顯示交易對手的，所以可疑交易識別會變得很困難。

(二)POS機套現(xiàn)出現(xiàn)洗錢風險的原因分析

1.商業(yè)銀行發(fā)放信用卡和布放POS機不嚴

一是從中介機構(gòu)套現(xiàn)的前提看，各銀行為了節(jié)省成本，放松了對申請人的有效審核、核實。在后期審核中僅通過電話等手段核查真實性，甚至有些營銷人員為提高自身業(yè)績，主動配合套現(xiàn)者填寫虛假的相關(guān)資料，幫助套現(xiàn)者騙取發(fā)卡或更高的信用額度，為套現(xiàn)者和套現(xiàn)機構(gòu)提供機會。二是從中介機構(gòu)套現(xiàn)成本看，POS機申請門檻準入低。根據(jù)銀聯(lián)的相關(guān)規(guī)定，正常申請的POS機，商戶只需要提供企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證、企業(yè)銀行賬號或相關(guān)開戶資料，即可申請成為特約商戶安裝POS機，由此可見安裝POS機的準入門檻低。中介機構(gòu)注冊一個空殼公司后，就可以以商戶的名義申請安裝POS機。三是收單機構(gòu)一般都委托收單外包服務(wù)機構(gòu)為特約商戶提供POS機布放、維修等服務(wù)，無法進一步核實特約商戶信息，使得POS機發(fā)放更加泛濫。

2.商業(yè)銀行對POS機的后續(xù)監(jiān)管不力

一是由于受人力和物力等因素的制約，商業(yè)銀行對收單業(yè)務(wù)沒有建立完善的內(nèi)控制度和監(jiān)督機制，造成缺乏對特約商戶運營和POS機使用情況的跟蹤檢查，不能及時向有關(guān)部門上報商戶違規(guī)信息。二是對于POS機機具的管理，行業(yè)內(nèi)缺乏統(tǒng)一的規(guī)范，由各家銀行與相應(yīng)的銀行卡服務(wù)公司自行協(xié)商，導(dǎo)致了POS機具管理混亂的局面，難以有效管理。

3.商業(yè)銀行、套現(xiàn)者、套現(xiàn)中介在POS機套現(xiàn)中均有利可圖，缺乏利益驅(qū)動

一是對于銀行來說。無論消費者是消費還是套現(xiàn)，發(fā)卡銀行、銀聯(lián)和收單銀行均會有收益入帳。對于一家以盈利為目的的商業(yè)銀行來說，如果能夠控制壞賬風險，本質(zhì)上缺乏動力反對套現(xiàn)行為。二是對于套現(xiàn)者來說。套現(xiàn)者通過中介機構(gòu)在POS機上虛假交易來獲取資金，不需支付利息，僅需支付給中介機構(gòu)1%—3%的手續(xù)費，還能獲得最長達56天的免息期，因此，在目前經(jīng)濟下行期間，通過POS套現(xiàn)是套現(xiàn)者獲取資金的很好的途徑。三是對于中介機構(gòu)來說。中介機構(gòu)收取的套現(xiàn)手續(xù)費要選大于刷卡手續(xù)費，中介機構(gòu)從每筆業(yè)務(wù)獲得的利潤是驚人的，這也是中介機構(gòu)大量涌現(xiàn)的原因所在。

四、政策建議

(一)加強對POS業(yè)務(wù)的客戶身份識別工作

商業(yè)銀行應(yīng)遵循“了解你的客戶”原則，以客戶為中心、以流程為手段，梳理現(xiàn)有內(nèi)控制度，強化風險控制，嚴把商戶準入關(guān)。一是在POS機具申請環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行要審核商戶的提供營業(yè)執(zhí)照等身份證明，還應(yīng)對其進貨的實際貨運單據(jù)、銷售清單等資料進行核實，了解其業(yè)務(wù)與資金需要是否屬實。二是與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間。商業(yè)銀行應(yīng)會同相關(guān)職能部門，采取有效、持續(xù)的客戶身份識別措施，關(guān)注客戶日常經(jīng)營活動、資金交易情況；通過對特約商戶的回訪，掌握POS機商戶的業(yè)務(wù)種類和業(yè)務(wù)規(guī)模，限制商戶申領(lǐng)POS機的數(shù)量，避免一家商戶有多臺POS機的現(xiàn)象發(fā)生；加強對特約商戶的風險培訓和風險提示，對于可疑商戶要及時監(jiān)控，一旦發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即采取相應(yīng)控制措施。

(二)發(fā)卡銀行應(yīng)研究解決信用卡取現(xiàn)難的問題

發(fā)卡銀行對信用卡透支取現(xiàn)業(yè)務(wù)，可規(guī)定較短的優(yōu)惠利率期，在該期限內(nèi)取現(xiàn)，持卡人支付的利率在同期貸款利率基礎(chǔ)上適當給予獎勵性優(yōu)惠，超過期限未償還的，則需收取懲罰性利率。這樣降低了持卡人違反法律進行信用卡套現(xiàn)的動機，從源頭上解決問題。

(三)增加POS機業(yè)務(wù)的套現(xiàn)成本

一是收單銀行應(yīng)提高手續(xù)費標準，使商戶在承受法律風險的同時，加大特約商戶套現(xiàn)成本，壓縮其利潤空間，使得從事信用卡套現(xiàn)交易無利可圖。二是加大對違規(guī)公司和套現(xiàn)中介機構(gòu)的懲罰力度，增加其違規(guī)成本，減少其利益驅(qū)動。

(四)探索研究防范POS業(yè)務(wù)技術(shù)性風險的有效措施

一是商業(yè)銀行應(yīng)加大對POS機業(yè)務(wù)的研究，制定對采用變造電話號碼方式進行POS移機的有效監(jiān)測，嚴格控制移動POS機和電話支付終端布放范圍。二是根據(jù)套現(xiàn)交易特點，加大對科技研發(fā)的投入，開發(fā)監(jiān)控平臺系統(tǒng)，實時監(jiān)控套現(xiàn)交易，及時發(fā)現(xiàn)套現(xiàn)者疑似套現(xiàn)交易數(shù)據(jù)信息，防范套現(xiàn)風險。

(五)加強協(xié)調(diào)配合，形成打擊犯罪分子的工作合力

各商業(yè)銀行應(yīng)加強與當?shù)劂y聯(lián)、工商等部門的信息交流與合作，充分發(fā)揮各單位在遏制POS機套現(xiàn)中的優(yōu)勢，預(yù)防和打擊POS機套現(xiàn)犯罪發(fā)生。一是加強與銀聯(lián)的合作。要嚴格執(zhí)行特約商戶準入制度，重點控制好POS機環(huán)節(jié)，使之不能隨意、大額套現(xiàn)。二是加強與工商部門的合作。加強對特約商戶和POS機的管理，對可疑商戶及時調(diào)查，發(fā)現(xiàn)問題及時采取相應(yīng)的控制措施，并及時將確認套現(xiàn)的特約商戶列入黑名單。

參考文獻：

[1]國際視角：洗錢渠道研究[M].北京：中國金融出版社，2011.5.

[2]周宏亮，穆文全.信用卡風險管理[M].北京：中國金融出版社，2002.9.

[3]曹鴻鑫.POS專業(yè)化服務(wù)機構(gòu)的風險管理探析[J].中國信用卡，2009(12).

[4]丁康吉 呂力恒.信用卡收單監(jiān)管機制基本建立——淺析信用卡業(yè)務(wù)監(jiān)管辦法對信用卡收單業(yè)務(wù)的監(jiān)管[J].中國信用卡，2011(3).

[5]楊波 郭洋洋.POS機套現(xiàn)洗錢犯罪案件探析[J].西部金融，2014(1).