成員企業(yè)免擔(dān)保授信的探索與實(shí)施

周巧林

中圖分類號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2016）09-000-01

摘 要 成員企業(yè)的免擔(dān)保授信對(duì)企業(yè)融資提供了基本保障，為企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供給了金融支撐。以合肥水泥研究設(shè)計(jì)院為例，對(duì)其擔(dān)保授信的實(shí)施進(jìn)行了有意義的探討。

關(guān)鍵詞 免擔(dān)保 授信 實(shí)施

合肥水泥研究設(shè)計(jì)院（以下簡(jiǎn)稱“合肥院”） 是原國(guó)家建材局直屬的重點(diǎn)科研設(shè)計(jì)單位，有60多年的歷史，1999年轉(zhuǎn)制為國(guó)有企業(yè)，現(xiàn)隸屬于中國(guó)建筑材料集團(tuán)有限公司。鑒于院屬子公司授信工作的重要性和緊迫性，為了突破授信需要擔(dān)保的瓶頸，支持其快速成長(zhǎng)，推動(dòng)全院經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展，合肥院將全院融資工作重心從院本部授信轉(zhuǎn)移到為子公司爭(zhēng)取免擔(dān)保授信上來(lái)。

一、實(shí)施院屬子公司免擔(dān)保授信的主要做法

（一）明確授信思路，擬定總體方案

合肥院嚴(yán)格履行國(guó)資管理審批程序，首先制定上報(bào)了《合肥院擬為院屬合并范圍企業(yè)開(kāi)展集團(tuán)授信的請(qǐng)示》，自此拉開(kāi)了合肥院成員單位授信申請(qǐng)工作的序幕。該請(qǐng)示基本明確了院屬子公司擬授信思路和總體方案，并得到了集團(tuán)公司的批復(fù)同意。院的授信思路是將合肥院本部和下屬13家裝備板塊子公司作為一個(gè)集團(tuán)，利用合肥院本部已有的免擔(dān)保授信額度、裝備板塊公司優(yōu)質(zhì)的盈利能力和良好的信用口碑，向相關(guān)銀行申請(qǐng)子公司共享院本部免擔(dān)保授信。

（二）做好銀企溝通，善用自身優(yōu)勢(shì)

在授信前期，根據(jù)子公司授信需求，合肥院便主動(dòng)與多家實(shí)力雄厚、合作多年的國(guó)有和股份制銀行進(jìn)行溝通，探討子公司免擔(dān)保授信的可行方案。合肥院提出了子公司共享院部免擔(dān)保授信的想法，并以合肥院整體資金規(guī)模、業(yè)務(wù)需求和合作前景為籌碼，以爭(zhēng)取相關(guān)銀行提供更為有利的授信模式。最終，某大型國(guó)有股份制銀行多次向其總行請(qǐng)示溝通，申請(qǐng)和爭(zhēng)取符合合肥院利益的授信政策，積極回應(yīng)了合肥院的授信方案，在總行的批復(fù)同意下為后續(xù)子公司授信工作的推進(jìn)打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（三）確定授信原則，引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制

作為國(guó)有企業(yè)，對(duì)外擔(dān)保需要受到嚴(yán)格的國(guó)資監(jiān)管，任何的瑕疵都可能給日后的經(jīng)營(yíng)管理帶來(lái)巨大風(fēng)險(xiǎn)。因此，合肥院將院屬子公司授信原則確定為：自享授信、自擔(dān)責(zé)任。即院屬子公司使用本部的授信額度，須與金融機(jī)構(gòu)簽署授信分割協(xié)議，院本部不承擔(dān)子公司使用授信可能帶來(lái)的任何連帶責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的權(quán)利義務(wù)由子公司負(fù)責(zé)，且接受院本部和金融機(jī)構(gòu)日常監(jiān)管。

設(shè)定原則就等于為授信明確了準(zhǔn)入條件，這為子公司授信的審批增加了難度，但對(duì)于企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展顯然是積極和富有深遠(yuǎn)意義的。合肥院與多家金融機(jī)構(gòu)接洽，在談判臺(tái)上擺上合肥院優(yōu)質(zhì)穩(wěn)固的信譽(yù)和未來(lái)深入合作的大蛋糕，但也清晰的列明要吃到這塊大蛋糕，作為金融提供方必須能夠提供專屬高端的禮單。本著“先入為主”的市場(chǎng)法則，多家銀行在競(jìng)爭(zhēng)條件下各顯神通，分別提交各自所能提供的最優(yōu)授信條件，最終某大型國(guó)有股份制銀行以高效優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)和完全滿足合肥院要求的授信方案搶得了頭彩。

（四）堅(jiān)持互利共贏，實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展

在院屬子公司授信申請(qǐng)和審批的全過(guò)程中，合肥院在最大程度爭(zhēng)取我方利益的基礎(chǔ)上，兼顧銀行的合理利益。根據(jù)院屬子公司提出的授信申請(qǐng)，為子公司和銀行牽線搭橋，本著“自愿、平等、互利、共贏”的原則，組織雙方對(duì)接并開(kāi)展各項(xiàng)具體事宜。一方面，公司開(kāi)立保函等免擔(dān)保減輕了資金占用，優(yōu)惠費(fèi)率節(jié)省了融資成本；另一方面，公司結(jié)算，各項(xiàng)資金往來(lái)和其他金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展也給所在銀行帶來(lái)了實(shí)實(shí)在在的好處，這對(duì)于雙方的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展乃至深層次合作都是積極有益的。

二、院屬子公司免擔(dān)保授信的實(shí)施效果

（一）首批子公司免擔(dān)保授信獲批，有效支持公司業(yè)務(wù)發(fā)展

在多方的共同努力下，2014年，合肥院裝備板塊子公司中建材（合肥）機(jī)電工程有限公司和合肥中亞環(huán)保科技有限公司免擔(dān)保授信申請(qǐng)順利獲得該國(guó)有股份制銀行批復(fù)。兩家公司均獲得該行數(shù)千萬(wàn)元的全額免擔(dān)保信用授信，首次實(shí)現(xiàn)了合肥院子公司免擔(dān)保授信新突破，有力保證了公司發(fā)展所需的金融支持。自免擔(dān)保授信獲批后，兩家公司對(duì)外開(kāi)立保函等全部免擔(dān)保，不用質(zhì)押任何保證金，這極大促進(jìn)了賬面資金的流動(dòng)，為公司業(yè)務(wù)發(fā)展提供了積極支持。

（二）免擔(dān)保授信的實(shí)施，促進(jìn)院屬子公司經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益雙豐收

免擔(dān)保授信也具有良好的社會(huì)效益，免擔(dān)保授信就像企業(yè)的一張名片和榮譽(yù)證書，可以側(cè)面反映出企業(yè)具有優(yōu)質(zhì)的企業(yè)信譽(yù)、穩(wěn)定可靠的經(jīng)營(yíng)能力和積極正面的社會(huì)評(píng)價(jià)，這對(duì)提高子公司的社會(huì)知名度也是有利的宣傳素材。例如，在對(duì)外投標(biāo)過(guò)程中，免擔(dān)保授信可以作為我方信譽(yù)和實(shí)力的有力說(shuō)明，從而在業(yè)主印象中加分，增加中標(biāo)機(jī)率。

（三）創(chuàng)新授信模式，有助于院屬子公司免擔(dān)保授信的全面實(shí)施和全院長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展

在合肥院本部免擔(dān)保授信額度充裕的情況下，根據(jù)院屬子公司融資需求，在本部、子公司和銀行三方確認(rèn)的基礎(chǔ)上，將本部授信額度分割給院屬子公司使用，按照“自享授信、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的原則，由相應(yīng)子公司承擔(dān)所使用授信的所有責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，這既不同于任何擔(dān)保授信，也不同于單體申請(qǐng)免擔(dān)保授信，是推動(dòng)院屬公司獲得金融支持的有益探索，更是對(duì)企業(yè)授信模式的一次創(chuàng)新。

在當(dāng)前合肥院本部由經(jīng)營(yíng)性主體向管理性主體轉(zhuǎn)變的背景下，合理分拆本部授信額度，全力支持院屬成員單位爭(zhēng)取免擔(dān)保授信，為公司發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)穩(wěn)固的金融環(huán)境，符合各公司乃至全院的整體利益，有助于實(shí)現(xiàn)院的長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展。

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