關(guān)于非法集資類案件的實(shí)證分析及辦理建議

黃龍+高儼

摘 要：近年來(lái)，我國(guó)非法集資類案件易發(fā)多發(fā)，其主要特點(diǎn)有：涉案金額大，受害人數(shù)多、范圍廣；均以高額利息為誘餌，騙取被害人信任；作案形式多樣，欺騙性、隱蔽性強(qiáng)；追贓困難，維穩(wěn)壓力大。該類案件多發(fā)的原因主要是：社會(huì)閑置資金增多與投資渠道狹窄形成矛盾；企業(yè)融資需求活躍與金融市場(chǎng)不規(guī)范形成矛盾；群眾急切求富的心理與淡薄的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)形成矛盾。在案件辦理過程中，面臨著定性難、取證難、干擾多的難題。為此，要注意案件辦理效率與維護(hù)穩(wěn)定的統(tǒng)籌兼顧；準(zhǔn)確進(jìn)行案件定性；嚴(yán)把案件事實(shí)和證據(jù)關(guān)；貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策；結(jié)合辦案做好法治宣傳工作。

關(guān)鍵詞：非法集資；實(shí)證分析；建議

當(dāng)前，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)型發(fā)展，資金融通的新方式不斷涌現(xiàn)，金融領(lǐng)域犯罪從內(nèi)容到形式上都在不斷發(fā)生著變化，特別是非法集資犯罪日漸易發(fā)多發(fā)，嚴(yán)重干擾了社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康有序發(fā)展，需要引起高度關(guān)注。一般的，非法集資犯罪是指法人、其他組織或個(gè)人，未經(jīng)有關(guān)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，向社會(huì)公眾募集資金的行為。事實(shí)上，我們俗稱的“非法集資罪”并不是刑法中的法定罪名，而是一類犯罪的總和，根據(jù)我國(guó)《刑法》，最高人民法院《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》，以及《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》等有關(guān)規(guī)定，“非法集資罪”涉及7種犯罪行為，分別為非法吸收公眾存款罪，集資詐騙罪，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，欺詐發(fā)行股票、債券罪，非法經(jīng)營(yíng)罪，虛假?gòu)V告罪和組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪。

在刑事檢察工作實(shí)踐中，非法集資類犯罪主要包括非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪。因此，本文主要就上述兩種罪名，結(jié)合X市檢察院近三年來(lái)辦理的非法集資犯罪案件，對(duì)其發(fā)案特點(diǎn)、原因，以及辦案中的難題做一分析，并提出幾點(diǎn)建議。

一、非法集資類案件的主要特點(diǎn)

（一）涉案金額大，受害人數(shù)多、范圍廣

非法集資類案件的涉案金額往往特別巨大，少則幾十萬(wàn)、幾百萬(wàn)，多則數(shù)千萬(wàn)、上億元。如X市檢察院辦理的李某涉嫌非法吸收公眾存款案，涉案金額50多億元，受害人數(shù)高達(dá)2萬(wàn)余人。案件受害人群體廣泛，遍及離退休老人、下崗職工、農(nóng)民、個(gè)體工商戶、公務(wù)員、企事業(yè)單位職工等社會(huì)各個(gè)階層。受害人之間多多少少存在著同事、朋友、親屬等不同的關(guān)系，形成了由點(diǎn)到線，由線到面的輻射效應(yīng)。有的受害人既是被害人又是幫兇，不但自己投資，還拉親朋好友等去集資，自己從中抽取傭金。如在張某集資詐騙案中，張某主要集資詐騙對(duì)象只有5人，剩余近百名受害者均為這5人從親戚、朋友中進(jìn)一步發(fā)展而來(lái)。

（二）均以高額利息為誘餌，騙取被害人信任

犯罪嫌疑人多采取“放長(zhǎng)線釣大魚”的作案手法，以高于銀行幾倍甚至十幾倍的利率為誘餌，誘惑公眾參與集資活動(dòng)。分析非法集資類案件的發(fā)生過程，可以發(fā)現(xiàn)其大多經(jīng)歷了“身份偽裝→暴利引誘→返利誘惑→羊群效應(yīng)→資金鏈斷裂→案發(fā)”的發(fā)展順序。在集資活動(dòng)初期，嫌疑人往往能保持良好的“信譽(yù)”，按時(shí)足額兌現(xiàn)先期投入者的本息，給予高額回報(bào)，騙取參與群眾的信任，進(jìn)而利用獲利集資人做“活廣告”四處宣揚(yáng)，不斷擴(kuò)大集資規(guī)模。隨后采取“拆東墻補(bǔ)西墻”的資金運(yùn)作方式，用后期集資人的錢兌現(xiàn)先前的本息。然而，隨著集資款的不斷增長(zhǎng)，需要支付的回報(bào)也越來(lái)越多，最終因不堪重負(fù)而導(dǎo)致資金鏈斷裂甚至“跑路”。

（三）作案形式多樣，欺騙性、隱蔽性強(qiáng)

非法集資類犯罪行為通常以合法形式掩蓋非法目的，具有欺騙性、隱蔽性。大多公司有工商執(zhí)照、稅務(wù)登記證等合法證照，如江某集資詐騙案中，江某通過合法手續(xù)設(shè)立“金匯實(shí)業(yè)有限公司”，開展非法融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。有的本身是當(dāng)?shù)刂髽I(yè)家、人大代表或政協(xié)委員，具有一定的社會(huì)影響力，如李某案，李某不僅是市人大代表，還是省五一勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)芦@得者，在當(dāng)?shù)鼐哂休^高知名度。有的以銀行正式職工、保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員、農(nóng)村信用社代辦員等特殊身份，以金融機(jī)構(gòu)的名義吸收存款，騙取群眾信任，如涉嫌非法吸收公眾存款罪的周某、宋某，均利用農(nóng)村信用社聯(lián)絡(luò)員的身份進(jìn)行非法集資。

（四）追贓困難，維穩(wěn)壓力大

從案件辦理情況看，涉案公司、企業(yè)的財(cái)務(wù)管理極不規(guī)范，記賬方法簡(jiǎn)單粗糙，沒有建立會(huì)計(jì)賬目，財(cái)務(wù)賬冊(cè)資料殘缺混亂，無(wú)證據(jù)反映投資款的資金流向和投資用途，造成追贓困難。例如江某案中，犯罪嫌疑人通過虛假宣傳，采取還本付息、高息攬儲(chǔ)等方式向社會(huì)不特定群眾非法吸收存款，用于個(gè)人投資、放貸、購(gòu)買高檔轎車等活動(dòng)，肆意揮霍，為了逃避打擊而銷毀賬目，致使集資款無(wú)法查實(shí)追回。受害人在無(wú)法索賠的情況下，往往集結(jié)到各級(jí)政府上訪，尋求政府救濟(jì)，進(jìn)而出現(xiàn)越級(jí)訪、告急訪，甚至引發(fā)群體性事件，給社會(huì)和諧穩(wěn)定帶來(lái)了惡劣影響。

二、該類案件產(chǎn)生原因

（一）社會(huì)閑置資金增多與投資渠道狹窄形成矛盾

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，城鄉(xiāng)居民逐漸積累了一些財(cái)富，可支配收入不斷增加，一些群眾因棚戶區(qū)改造、城鎮(zhèn)拆遷而一夜暴富，面對(duì)通貨膨脹的壓力，亟需尋找投資出路。而可供民間資本保值增值的渠道非常有限，這推動(dòng)了大量游資涌入民間借貸市場(chǎng)，特別是部分老年人、農(nóng)村群眾缺乏投資理財(cái)知識(shí)，盲從于身邊親戚朋友，急于投資獲利，最終導(dǎo)致上當(dāng)受騙。

（二）企業(yè)融資需求活躍與金融市場(chǎng)不規(guī)范形成矛盾

中小企業(yè)發(fā)展對(duì)民間融資的迫切需求是非法集資案件多發(fā)的主要驅(qū)動(dòng)力。城鎮(zhèn)中小企業(yè)大量成立以及發(fā)展壯大，需要大量資金，但由于自身?xiàng)l件限制，向銀行貸款難度大、周期長(zhǎng)，銀行供款缺口大。企業(yè)融資困難帶來(lái)了巨大的民間資本運(yùn)作市場(chǎng)，在金融市場(chǎng)不夠規(guī)范、亂象叢生的情況下，有關(guān)部門對(duì)融資機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入審批和對(duì)企業(yè)違法經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管不力，導(dǎo)致一些擔(dān)保公司趁勢(shì)在企業(yè)與社會(huì)公眾之間架起橋梁，超出經(jīng)營(yíng)范圍違法從事融資業(yè)務(wù)，以賺取高額利率差。

（三）群眾急切求富的心理與淡薄的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)形成矛盾

在集資者鼓吹“高額回報(bào)，見效快”，投資“風(fēng)險(xiǎn)小，獲利高”等誘惑下，部分群眾將理性投資意識(shí)拋之腦后，甘冒風(fēng)險(xiǎn)參與到非法集資活動(dòng)中；一部分群眾尤其是中老年人缺乏必要的金融及法律知識(shí)，不能正確辨別合法與非法的界限，在不法分子利益許諾的驅(qū)動(dòng)下，抱有投機(jī)僥幸心理，進(jìn)而盲目投資。

三、非法集資類案件辦理中的難題

X市檢察院結(jié)合辦理非法集資類案件實(shí)踐，總結(jié)出辦案過程中面臨的一些難題，主要有以下3個(gè)方面。

（一）定性難

非法集資類案件所涉罪名繁雜，有詐騙罪、集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪，以及衍生的虛開發(fā)票罪、虛開增值稅專用發(fā)票罪等。案件往往和民事糾紛以及合同糾紛交織在一起，司法機(jī)關(guān)對(duì)某些案件的定性和處理上有較大分歧。有些案件犯罪嫌疑人主觀心態(tài)的變化復(fù)雜，開始是民間借貸，后來(lái)隨著資金困難，萌生了非法占有的故意，然后又迫于壓力不斷的清還欠款，犯罪的主客觀要素不斷變化，很難認(rèn)定其是否具有非法占有的故意。有的客觀上賬務(wù)混亂，證據(jù)鏈條很難完整形成，究竟其中多少是正常的民間借貸糾紛，多少是刑事犯罪的金額很難認(rèn)定。

（二）取證難

非法集資類犯罪在偵查中存在取證難的現(xiàn)象，難以全面、及時(shí)、準(zhǔn)確查清全案。犯罪嫌疑人和受害人為了個(gè)人私利而選擇不報(bào)案、報(bào)假案、作偽證等現(xiàn)象非常普遍。具體案件中證據(jù)真假難辨，而且有的記賬憑證粗糙，有的賬務(wù)記載不全，有的甚至已經(jīng)滅失。如江某案中，其公司賬目混亂，甚至部分被故意銷毀、遺失，導(dǎo)致大量資金去向不明，難以查清。此外，這類犯罪時(shí)間跨度一般都比較長(zhǎng)，有些長(zhǎng)達(dá)數(shù)年，事發(fā)后很多證據(jù)已經(jīng)滅失或被篡改，取證非常困難。

（三）干擾多

某些非法集資類犯罪中混雜著個(gè)別公職人員及其子女的民間借貸集資活動(dòng)，甚至與政府、銀行之間存有復(fù)雜關(guān)系，這給查辦案件帶來(lái)一定的阻力。某些群眾無(wú)視法律規(guī)定，通過上訪、鬧訪、圍攻政府、散播謠言等極端方式宣泄情緒，甚至提出法律容許范圍外的要求，另外，政府在維穩(wěn)方面的過度擔(dān)憂，對(duì)涉案群眾上訪、纏訪應(yīng)對(duì)乏力，也給司法機(jī)關(guān)依法辦案帶來(lái)極大干擾。

四、辦理非法集資類案件的幾點(diǎn)建議

（一）注意案件辦理效率與維護(hù)穩(wěn)定的統(tǒng)籌兼顧

一方面，要提升案件辦理效率。在確保案件質(zhì)量的前提下，要加快案件訴訟進(jìn)度，做到快偵、快捕、快訴、快判，防止因案件查處時(shí)間過長(zhǎng)產(chǎn)生犯罪分子轉(zhuǎn)移資金、受害群眾損失擴(kuò)大等情況，同時(shí)避免受害群眾因長(zhǎng)時(shí)間得不到妥善解決，情緒失控，產(chǎn)生過激行為。另一方面，要切實(shí)維護(hù)社會(huì)大局穩(wěn)定。在辦案中，要積極開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警，避免可能發(fā)生的自殺、非法拘禁、故意傷害等其他刑事犯罪，以及防止受害群眾圍攻政府、上訪鬧事等群體性事件。

（二）準(zhǔn)確進(jìn)行案件定性

非法集資類案件涉及罪名較多，在此罪與彼罪之間往往容易產(chǎn)生分歧。因此，要特別注意堅(jiān)持統(tǒng)一正確適用法律，按照最高法、最高檢、公安部聯(lián)合出臺(tái)的《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問題的意見》的規(guī)定，嚴(yán)格依法辦理案件，對(duì)案件性質(zhì)準(zhǔn)確認(rèn)定，避免出現(xiàn)錯(cuò)案。在案件辦理過程中，對(duì)屬于民間借貸糾紛的，要依法引導(dǎo)受害群眾通過民事訴訟等其他途徑維權(quán)；對(duì)屬于刑事犯罪的，要扎實(shí)固定各類證據(jù)，避免各種干擾，依法、公正、規(guī)范辦理。

（三）嚴(yán)把案件事實(shí)和證據(jù)關(guān)

在深入推進(jìn)以審判為中心的訴訟體制改革的形勢(shì)下，要以庭審標(biāo)準(zhǔn)搜集固定證據(jù)，嚴(yán)把案件事實(shí)和證據(jù)關(guān)，確保案件辦理質(zhì)量。在犯罪主體方面，對(duì)于自然人，需要注意搜集犯罪嫌疑人是否達(dá)到法定刑事責(zé)任年齡和具有刑事責(zé)任能力的證據(jù)。對(duì)于單位，需要固定單位、直接負(fù)責(zé)人及主管的基本情況，比如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、工商登記證明、法定代表人等，重點(diǎn)搜集其是否擁有存貸款資格，以及組織內(nèi)部章程、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)流向等方面證據(jù)。在犯罪客觀方面，主要注意搜集以下證據(jù)：犯罪嫌疑人組織、策劃行為，非法集資行為，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的行為，集資款的獲取、管理與使用行為，以及集資被害人的參與行為和損失情況等。在犯罪主觀方面，要重點(diǎn)把握能證明犯罪嫌疑人非法集資的動(dòng)機(jī)、目的、謀劃情況，以及主觀心理的證據(jù)。

（四）貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策

一方面，對(duì)主觀犯意明顯，直接實(shí)施非法集資行為的管理人員、法定代表人及實(shí)際控制人，要嚴(yán)厲打擊，震懾犯罪，督促犯罪嫌疑人配合政府和司法機(jī)關(guān)，想辦法把集資群眾損失減少到最低。另一方面，參照有關(guān)意見規(guī)定，對(duì)時(shí)間較短、數(shù)額較少、情節(jié)輕微、主觀惡性小的一般參與者，特別是能夠積極挽回?fù)p失的，可以減輕或免于刑事處罰，對(duì)不知情且沒有直接參與非法集資業(yè)務(wù)的工作人員，一般以教育為主，不按犯罪處理。通過寬嚴(yán)相濟(jì)、區(qū)別對(duì)待，最大限度避免激化矛盾糾紛，減少對(duì)立，促進(jìn)法律效果、社會(huì)效果、政治效果的有機(jī)統(tǒng)一。

（五）結(jié)合辦案做好法治宣傳工作

要按照“誰(shuí)執(zhí)法、誰(shuí)普法”的原則，注意針對(duì)受害群體做好釋法說理工作，引導(dǎo)群眾以理性的方式維權(quán)，避免其采取過激行為，通過重點(diǎn)宣講，以點(diǎn)帶面，教育群眾依法自覺抵制非法集資活動(dòng)，改變投機(jī)致富、盲目逐利的心態(tài)。要積極配合政府有關(guān)職能部門，利用電視、廣播、報(bào)紙、微信等媒介，以及通過在公眾場(chǎng)所張貼、懸掛、發(fā)放宣傳資料等多種形式，大力宣傳國(guó)家有關(guān)防范和處理非法集資活動(dòng)的各項(xiàng)政策、法規(guī)。結(jié)合一系列送法活動(dòng)，對(duì)非法集資典型案例進(jìn)行剖析、曝光，多方位、多角度、多層次宣講非法集資行為的表現(xiàn)形式、特點(diǎn)、本質(zhì)和危害，增強(qiáng)公眾的辨別能力和法治意識(shí)。