對(duì)東北振興和國企內(nèi)涵的經(jīng)濟(jì)學(xué)思考——基于資源配置方式的視角

王志文

（沈陽師范大學(xué)國際商學(xué)院，遼寧沈陽110034）

對(duì)東北振興和國企內(nèi)涵的經(jīng)濟(jì)學(xué)思考——基于資源配置方式的視角

王志文

（沈陽師范大學(xué)國際商學(xué)院，遼寧沈陽110034）

基于資源配置方式的視角，通過理論、事實(shí)和數(shù)據(jù)揭示東北能否真正振興的關(guān)鍵在于國企改制。國企的全民所有制在本質(zhì)上是政府所有，而政府作為國家事務(wù)服務(wù)機(jī)構(gòu)擁有企業(yè)，有悖于市場(chǎng)機(jī)制下的公平競(jìng)爭(zhēng)原則，并且在市場(chǎng)條件下國企實(shí)行計(jì)劃性資源配置方式存在諸多弊端，有必要繼續(xù)完成國企改制。針對(duì)東北經(jīng)濟(jì)如何在國有企業(yè)市場(chǎng)化改制中實(shí)現(xiàn)振興，提出了五個(gè)途徑：圈定經(jīng)濟(jì)特區(qū)、企業(yè)資產(chǎn)讓渡與出售、人員分流與剝離、股份制改造和資本社會(huì)化。

東北振興；國企改制；資源配置方式；企業(yè)市場(chǎng)化

經(jīng)過十多年的改革，東北振興戰(zhàn)略的實(shí)施取得一定成效，國家對(duì)東北老工業(yè)基地的發(fā)展寄予厚望。東北在未來十年，要成為全國重要的經(jīng)濟(jì)支撐基地，包括裝備制造業(yè)、新型原材料、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，以及重要技術(shù)創(chuàng)新與研發(fā)的基地，重大技術(shù)裝備要在全國達(dá)到領(lǐng)先水平［1］。中共中央、國務(wù)院也明確指出，支持中央大型企業(yè)集團(tuán)與地方企業(yè)相互聯(lián)合，進(jìn)行重組。鼓勵(lì)民營企業(yè)、外資企業(yè)等多種投資主體參與老工業(yè)基地企業(yè)改革，并且在技術(shù)改造上優(yōu)先支持實(shí)現(xiàn)兼并與重組的企業(yè)［2］。為了實(shí)現(xiàn)這些戰(zhàn)略目標(biāo)，東北如何進(jìn)一步破除體制機(jī)制障礙，釋放生產(chǎn)力，實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新，是值得重新思考的重要問題。

一、資源配置方式影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的理論框架

（一）市場(chǎng)化資源配置方式及其對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響

市場(chǎng)化資源配置方式，指的是市場(chǎng)價(jià)格機(jī)制在資源配置中起基礎(chǔ)性作用的方式。在該方式下，各市場(chǎng)主體根據(jù)供求原理，按照資源的有用性，以一定的價(jià)格把資本、勞動(dòng)、土地、技術(shù)與產(chǎn)品等配置于不同行業(yè)上去。市場(chǎng)配置方式的主體，是具有獨(dú)立決策能力與獨(dú)立產(chǎn)權(quán)的私人或單位（主要指自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的企業(yè)）。在市場(chǎng)配置資源的方式下，個(gè)人可以在價(jià)格作用下自由分配自身的勞動(dòng)力與資本等生產(chǎn)要素，目的在于實(shí)現(xiàn)要素價(jià)值并據(jù)此獲得收入；企業(yè)可以在市場(chǎng)價(jià)格信號(hào)支配下自由地對(duì)人、財(cái)、物等資源進(jìn)行組織與安排，目的在于實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的最大化。他們根據(jù)市場(chǎng)需求進(jìn)行資源的配置，以各自的理性目標(biāo)為基礎(chǔ)，把可用于社會(huì)擴(kuò)大再生產(chǎn)的資源要素分配到經(jīng)濟(jì)效益好的環(huán)節(jié)中去，從而使社會(huì)總供求達(dá)到均衡狀態(tài)［3］。

從促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益提高角度來講，資源配置的最終目標(biāo)包括兩個(gè)方面：一是將資源配置到社會(huì)最需要的部門；二是將資源配置到生產(chǎn)效率最高的部門。市場(chǎng)化資源配置方式通常有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效益的提高，原因在于這種分配資源的方式是與生俱來的，并帶有一種自發(fā)地使市場(chǎng)主體將資源配置到社會(huì)需要的行業(yè)中，并能夠?qū)崿F(xiàn)以較少投入換來較高產(chǎn)出的內(nèi)在優(yōu)勢(shì)［4］。

（二）行政化資源配置方式及其對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響

行政化資源配置方式指的是由行政指令性計(jì)劃來決定資源的分配和組合。該方式的實(shí)施主體是政府，政府既是宏觀經(jīng)濟(jì)的管理者，又充當(dāng)了微觀資源配置的直接指導(dǎo)者，不僅勞動(dòng)力、資本、土地等各種資源由政府直接安排到不同位置上，而且連企業(yè)自身也是被政府配置的對(duì)象和客體。在行政化的資源配置方式下，個(gè)人與企業(yè)都失去了自主決策的權(quán)利，他們自身利益的實(shí)現(xiàn)依賴于政府的策略選擇。政府的經(jīng)營決策依據(jù)的是自上而下的行政指令，以生產(chǎn)能力為資源配置的首要出發(fā)點(diǎn)，能生產(chǎn)的就配置相應(yīng)的資源與條件，能多生產(chǎn)的就多安排一些資源，而不管這種生產(chǎn)能力是否是社會(huì)所缺少的，也不管勞動(dòng)者的勞動(dòng)技能是否符合企業(yè)生產(chǎn)的需要。由于行政化資源配置方式下，資源流向主要受政府指令性內(nèi)容的左右，這便使政府成為實(shí)際上的利益掌控者，容易滋生尋租腐敗問題。

通常情況下，行政化資源配置方式的內(nèi)在特點(diǎn)決定了它不利于經(jīng)濟(jì)效益的提高。這是因?yàn)?，一方面，脫離市場(chǎng)需求，而以生產(chǎn)能力為出發(fā)點(diǎn)的行政化方式，也無法保證資源一定能流向社會(huì)最需要的部門；另一方面，即使資源投向與社會(huì)需求相一致，但由于計(jì)劃配置資源的方式是依靠政府行政的強(qiáng)制約束力驅(qū)動(dòng)的，當(dāng)配置結(jié)果與個(gè)人、企業(yè)所追求的經(jīng)濟(jì)利益無關(guān)，甚至相背離時(shí)，經(jīng)濟(jì)主體也不可能會(huì)付出最大的努力，資源也就不可能發(fā)揮最大使用效率。

（三）企業(yè)組織的資源配置方式及其對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響

關(guān)于企業(yè)組織的性質(zhì)，科斯從交易費(fèi)用的角度進(jìn)行了研究，認(rèn)為企業(yè)是對(duì)市場(chǎng)的一種替代，并提出“企業(yè)組織通過指令或權(quán)威來完成資源配置”［5］。這一觀點(diǎn)提出后，一些學(xué)者認(rèn)為企業(yè)可以看成是獨(dú)立于市場(chǎng)機(jī)制與計(jì)劃?rùn)C(jī)制之外的第三種資源配置方式，但也有一些人持反對(duì)意見。對(duì)此，本文認(rèn)為科斯所言的企業(yè)指令或權(quán)威，實(shí)質(zhì)上針對(duì)的是企業(yè)組織資源的自主權(quán)，說的是企業(yè)內(nèi)部對(duì)資源進(jìn)行規(guī)劃與安排的問題。然而，任何一個(gè)企業(yè)的運(yùn)行都離不開特定的外部環(huán)境，這就導(dǎo)致決定企業(yè)內(nèi)部權(quán)威或指令的因素包括兩種：一種是市場(chǎng)效率機(jī)制；一種是國家計(jì)劃行為。這也就是說，資源配置方式只有計(jì)劃與市場(chǎng)兩種，企業(yè)的資源配置方式到底是什么則取決于它所處的外部經(jīng)濟(jì)條件是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)依據(jù)市場(chǎng)配置資源；而在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)條件下，企業(yè)依據(jù)計(jì)劃指令配置資源，企業(yè)在這兩種方式下均能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)與發(fā)展。然而，在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，也有可能會(huì)出現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部資源配置方式與外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境錯(cuò)位的現(xiàn)象，這種錯(cuò)位往往會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不利影響，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的國有企業(yè)就是這種情況的典型代表。

二、關(guān)于國有企業(yè)內(nèi)涵的新思考

（一）傳統(tǒng)國有企業(yè)概念

國有企業(yè)，即全民所有制企業(yè)。指那些依法自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨(dú)立核算的生產(chǎn)和經(jīng)營單位。第一類：純國有企業(yè)，企業(yè)或公司的資本金全部為國家所有；第二類：國有控股企業(yè)；第三類：國有參股企業(yè)［6］。

（二）國企本質(zhì)上是政府所有

國企概念的傳統(tǒng)界定，從所有權(quán)來看，國企是國家或全民所有的，但從本質(zhì)上看，卻是政府所有，因?yàn)閲罄麧?rùn)的直接受益者是政府，虧損的直接承擔(dān)者也是政府，全民并非是直接的受益或損失者。值得進(jìn)一步思考的是：一個(gè)國家的各級(jí)政府，本是處理國家各級(jí)事務(wù)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，一個(gè)服務(wù)機(jī)構(gòu)過多地掌管或直接地控制企業(yè)，那么它便具有了謀求經(jīng)濟(jì)利益與為人民服務(wù)的雙重傾向與職能。這兩個(gè)職能往往是矛盾對(duì)立的，當(dāng)政府在本質(zhì)上具有國有企業(yè)的所有權(quán)時(shí)，便不能很好地履行服務(wù)職能了。政府對(duì)自己投資的企業(yè)和對(duì)其他主體投資的企業(yè)往往不能提供完全一致而公平的服務(wù)，政府在少數(shù)具有重要戰(zhàn)略意義的領(lǐng)域所進(jìn)行的投入和研發(fā)通常是壟斷性的，過多的壟斷不利于公平競(jìng)爭(zhēng)，從而導(dǎo)致市場(chǎng)機(jī)制難以實(shí)現(xiàn)對(duì)社會(huì)資源的合理分配及其使用效率的實(shí)質(zhì)性提高。

（三）市場(chǎng)條件下的國企運(yùn)行低效源于計(jì)劃性資源配置方式

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下運(yùn)行的國有企業(yè)通常會(huì)帶來企業(yè)內(nèi)部資源配置方式與外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境錯(cuò)位的問題。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，國有企業(yè)在資源配置上缺乏效率激勵(lì)機(jī)制，因此，國有企業(yè)無法實(shí)現(xiàn)資源的市場(chǎng)化配置，但在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，效率激勵(lì)機(jī)制逐漸形成，這就為國有企業(yè)資源的市場(chǎng)化配置提供了基礎(chǔ)。然而，國有企業(yè)卻一直存在著計(jì)劃配置傾向，原因在于國企在本質(zhì)上是政府所有，并因此經(jīng)常被賦予一定的社會(huì)目標(biāo)。國有經(jīng)濟(jì)的低效率并不是其所有制造成的，資源的計(jì)劃配置方式才是造成國有經(jīng)濟(jì)低效率的根本原因［7］。

三、東北能否振興的關(guān)鍵在于國企改革

東北經(jīng)濟(jì)的問題是顯而易見的。2014年黑、吉、遼三省經(jīng)濟(jì)增速分別是5.6%、6.5%和5.8%，全國經(jīng)濟(jì)增速7.3%①數(shù)據(jù)來源于《中國統(tǒng)計(jì)年鑒2015》。，東北的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度低于全國平均水平?！笆濉币潦?，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入“新常態(tài)”階段，全國經(jīng)濟(jì)將大幅減速，作為全國經(jīng)濟(jì)之末流，東北很可能出現(xiàn)停滯、倒退，甚至成為全國經(jīng)濟(jì)的洼地。

（一）東北衰落的原因在于資源配置的非市場(chǎng)化

相對(duì)于全國而言，東北地區(qū)的國有企業(yè)最多。在我國當(dāng)前實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的條件下，國有企業(yè)資源配置的非市場(chǎng)化是造成東北衰落的本質(zhì)原因。從理論上來講，市場(chǎng)體制下的國有企業(yè)雖具有了效率激勵(lì)機(jī)制，但由于國企利潤(rùn)獲得者與企業(yè)實(shí)際管理者經(jīng)常是分離的，企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)往往會(huì)偏離利潤(rùn)最大化原則，加上國企本質(zhì)上的政府所有更會(huì)使資源配置方式發(fā)生扭曲，資源安排不是流向最需要或效率高的部門，而是流向能夠獲得穩(wěn)定收入、關(guān)系人利益最大化的領(lǐng)域。從實(shí)踐上而言，我國東北地區(qū)在國有企業(yè)的主導(dǎo)下，資源配置方式扭曲，導(dǎo)致高素質(zhì)人才外流現(xiàn)象十分嚴(yán)重。以遼寧省為例，在沈陽、盤錦、鞍山、本溪、營口等市，無處不在的國有資產(chǎn)讓人印象深刻。很多人都是以在國企上班為榮，認(rèn)為那里福利好，一輩子有保障，于是不惜花重金把子女插進(jìn)國企。然而，這部分人進(jìn)入國企以后大多也無事可做，工作輕松自在，工資低也心甘情愿。這種依靠人脈、資源以及財(cái)力才能獲得國企職位的狀況使普通人進(jìn)入國企面臨較高的門檻，在一定程度上帶來了人才的大量外流。東北三省近年來每年凈流出人口將近200萬，是全國人口流出比重最大的地區(qū)之一［8］。而這些流出人口又基本都是有技術(shù)的職工或高校畢業(yè)生。這種情況導(dǎo)致東北地區(qū)的勞動(dòng)生產(chǎn)率低下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展處于全國的中下等水平。

表1　遼寧省2014年規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)①規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)：是指年主營業(yè)務(wù)收入在2 000萬元以上的工業(yè)企業(yè)。在統(tǒng)計(jì)學(xué)中，一般以年主營業(yè)務(wù)收入作為企業(yè)規(guī)模的標(biāo)準(zhǔn)，達(dá)到一定規(guī)模要求的企業(yè)就稱為規(guī)模以上企業(yè)。勞動(dòng)生產(chǎn)情況

如表1所示，在遼寧省，將中央企業(yè)、國有經(jīng)濟(jì)與集體企業(yè)放在一起考慮，我們可以看出，國有企業(yè)數(shù)在全省所占份額低于私營企業(yè)（包括外資企業(yè)在內(nèi)），在國企就業(yè)的職工數(shù)卻在全省職工總數(shù)中占有較大份額，國企對(duì)于工業(yè)總產(chǎn)值的貢獻(xiàn)要明顯低于其他類型企業(yè)。這三項(xiàng)的共同作用下，導(dǎo)致國企的勞動(dòng)生產(chǎn)率水平大大低于全省平均水平，在表1中，遼寧省在2014年的平均勞動(dòng)生產(chǎn)率為135.6萬元/人，中央企業(yè)、國有經(jīng)濟(jì)和地方經(jīng)濟(jì)還不到50萬元/人，集體經(jīng)濟(jì)不足85萬元/人，而絕大部分私營經(jīng)濟(jì)勞動(dòng)生產(chǎn)率都是高于平均水平的。

由于同屬于東北地區(qū)的吉林與黑龍江兩省有著類似于遼寧省的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r與企業(yè)布局，所以，我們基本可以斷定，東北經(jīng)濟(jì)衰落的關(guān)鍵原因在于國企運(yùn)行中資源配置方式的非市場(chǎng)化。

（二）國企資源配置方式非市場(chǎng)化的弊端

資源配置的非市場(chǎng)化使國企運(yùn)行表現(xiàn)出三方面特征：一是員工的終身雇傭制，導(dǎo)致員工不思進(jìn)?。欢菄筚Y金來源靠的是國家或地方財(cái)政出資而不是靠私人投資，所以監(jiān)管程度不高；三是沒有股東約束、只有上級(jí)行政主管部門管理的狀況導(dǎo)致國企追求經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)效益的動(dòng)機(jī)不足。這就使得國有企業(yè)運(yùn)行存在一系列弊端，不利于其自身發(fā)展和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1.經(jīng)營者嚴(yán)重缺失責(zé)任心。國企的領(lǐng)導(dǎo)者是政府指派的，他可能隨時(shí)調(diào)離，在改革創(chuàng)新有一定風(fēng)險(xiǎn)、而不進(jìn)不退可以保平安的情況下，理性的領(lǐng)導(dǎo)者們自然會(huì)選擇前者。企業(yè)要擴(kuò)大經(jīng)營，依靠的是政府撥款，對(duì)于國企領(lǐng)導(dǎo)者而言，誰能使政府投入資金，誰就是合格的領(lǐng)導(dǎo)，贏利與虧損則與其自身利益無關(guān)，即使是虧損了，受損者也是政府，實(shí)際領(lǐng)導(dǎo)者可能只是換個(gè)地方工作而已。對(duì)此，經(jīng)濟(jì)學(xué)家張五常的概括很深刻，他說：“國企經(jīng)營者使用的不是自己的錢，不會(huì)像使用自己的那樣小心謹(jǐn)慎”“只要企業(yè)是私營的，股權(quán)誰屬不重要。效率不要從所有權(quán)屬誰那方面看，而是要從經(jīng)營收益權(quán)屬誰那方面看。”［9］可見，經(jīng)營者責(zé)任心的缺乏是國有企業(yè)運(yùn)營的一大弊端。

2.國企中政府維護(hù)的壟斷對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是一種嚴(yán)重?fù)p害。在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境下，國有企業(yè)運(yùn)行效率低下，主要因?yàn)樗麄兪褂梅鞘袌?chǎng)化手段對(duì)資源所進(jìn)行的配置往往是建立在政府所維護(hù)的壟斷或?qū)＠幕A(chǔ)上。實(shí)際上，國企存在的社會(huì)成本很高，與民營企業(yè)不是公平競(jìng)爭(zhēng)。那些不賺錢的國企在以往的關(guān)停并轉(zhuǎn)中實(shí)行了轉(zhuǎn)制，而賺錢的國企卻會(huì)鼓勵(lì)政府繼續(xù)把壟斷權(quán)維護(hù)下去，這種既得利益者的理性選擇直接帶來了市場(chǎng)的不完全競(jìng)爭(zhēng)，從而影響經(jīng)濟(jì)效益的提高。此外，由于壟斷會(huì)帶來超額利潤(rùn)，所以，政府對(duì)企業(yè)維護(hù)壟斷、保證企業(yè)特殊利益的同時(shí)，也形成了腐敗滋生的土壤。只要政府去管企業(yè)，那么，管制以及制度對(duì)資源的配置就會(huì)脫離公平的軌跡，甚至?xí)儽炯訁枺a(chǎn)生尋租行為也是不言而喻的，所以說管制是腐敗的主要原因。

3.人員過剩帶來的高成本使企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力喪失殆盡。國企的職工不愿意離崗，東北這個(gè)傳統(tǒng)思想根深蒂固?，F(xiàn)在，國企人員的編制名額是稀缺性資源，一個(gè)本科生如果能進(jìn)入國企，那是全家皆大歡喜的事。在很多東北人眼中，國企是有一輩子保障的，他們深信國家無論何時(shí)都不會(huì)不管我。所以，大量在崗員工即使無事無為，也不想離開企業(yè)。據(jù)調(diào)查，遼寧省某鋼鐵公司，9萬人中，有7萬人都是富余的，但企業(yè)要養(yǎng)著這些人，一來職工安于現(xiàn)狀根本不愿意走，二來裁員容易引起關(guān)系人不滿，可能引起混亂，甚至有人上訪，所以，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從維穩(wěn)角度出發(fā)，不會(huì)輕易裁員。背負(fù)這么多富余員工，國企需要支付龐大的無產(chǎn)出成本，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力喪失殆盡。

（三）東北的出路在于重啟國企改革

國企改制肩負(fù)的任務(wù):一是讓市場(chǎng)決定企業(yè)的生死；二是企業(yè)完全的自主經(jīng)營；三是對(duì)企業(yè)經(jīng)營者進(jìn)行量化考核。在改革開放后，對(duì)東北地區(qū)的國企改革策略早就已經(jīng)實(shí)行了，但效果并不顯著，東北實(shí)際上錯(cuò)過了兩次實(shí)現(xiàn)振興的歷史機(jī)遇。一次是20世紀(jì)90年代，全國以“賣國企、甩包袱”為口號(hào)，對(duì)國企大刀闊斧地實(shí)施了改革，大量中小型國企被賣掉，數(shù)百萬工人下崗。東北地區(qū)雖然也參與了其中，但“解放”出來的這些資源并未形成民營經(jīng)濟(jì)的資本，也沒有形成市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的氛圍，很多大型國企遺留下來，效率低下仍然普遍存在。另一次是在2003年，“振興東北”戰(zhàn)略推出，政府為了救活東北國企而進(jìn)行了大量投資。這一時(shí)期，東北國企若能利用政府給予的資金支持，進(jìn)行轉(zhuǎn)制則會(huì)順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)潮流而實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，但實(shí)際上，東北國企所走的道路卻與“轉(zhuǎn)制”南轅北轍，東北經(jīng)濟(jì)又重新回到計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代。東北的人力、物力、財(cái)力，還是大量投入到國企當(dāng)中，資源配置不是由市場(chǎng)主導(dǎo)的，效率依然低下。由此可見，現(xiàn)階段，東北振興之路仍然漫長(zhǎng)，關(guān)鍵在于重啟國企改革，推行國有企業(yè)的市場(chǎng)化。

四、東北國有企業(yè)市場(chǎng)化的途徑

國企改制涉及三大難題：資產(chǎn)處置、股權(quán)設(shè)置、人員安置。東北要死里求生，需要通過市場(chǎng)化來挽救國企資源，刺激東北經(jīng)濟(jì)恢復(fù)活力。為此，本文提出以下五個(gè)方面對(duì)策。

（一）設(shè)立經(jīng)濟(jì)特區(qū)以形成市場(chǎng)機(jī)制

在經(jīng)濟(jì)特區(qū)內(nèi)徹底奉行自由市場(chǎng)的運(yùn)行機(jī)制。比如實(shí)行最單一的低稅制度，政府對(duì)國企不再扶持，也不補(bǔ)貼，也不偏袒，讓效率最高的企業(yè)生存下來，而將低效企業(yè)淘汰出局，讓經(jīng)濟(jì)特區(qū)吸收一部分國企改制后的資產(chǎn)和人員，使資源配置趨于合理和高效。

（二）把國企富余人員連同附屬資產(chǎn)分離出原有企業(yè)

國企設(shè)備和人員都有閑置，一些陳舊設(shè)備對(duì)于私企而言可能還有利用價(jià)值，如果能夠加以及時(shí)處理、改進(jìn)或轉(zhuǎn)讓，則可獲得一定殘值收入。為此，政府可鼓勵(lì)國企富余人員獨(dú)立出來，并撥付或讓渡給他們一定的附屬資產(chǎn)；或者以承包的形式將閑置資產(chǎn)轉(zhuǎn)移給私人，例如，將它們轉(zhuǎn)到民營企業(yè)手中，從而還利于民。還有一種更加公平的辦法是采用競(jìng)拍方式，將部分資產(chǎn)出售，這自然就會(huì)使得人員得以分散，降低國企人力成本，從而提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）出售或轉(zhuǎn)讓股份

國企資產(chǎn)的私有化過程是非常容易引起爭(zhēng)議的，原因在于這個(gè)過程中面臨著國有資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)。高估或低估，以什么價(jià)格或準(zhǔn)則分配，對(duì)于國有資產(chǎn)而言都是苦樂難勻的事情。一般來說，以股份出售煩惱最少，但這需要實(shí)施價(jià)值管理。盡管一批大型國有企業(yè)紛紛進(jìn)行了股份制改造并已在海內(nèi)外上市，股價(jià)基本隨市場(chǎng)波動(dòng)，很少有顯著超越市場(chǎng)的能力表現(xiàn)，其原因就在于還未實(shí)施價(jià)值管理。國有企業(yè)股份制改革成為中國經(jīng)濟(jì)改革歷史中最具中國特色的篇章。

（四）股份制改造

國企改制的目標(biāo)之一是實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，股份制改造是有效途徑之一。國務(wù)院發(fā)文強(qiáng)調(diào)要推動(dòng)國有資本、民營資本和外資經(jīng)濟(jì)的融合，對(duì)混合所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也要積極促進(jìn)。并明確指出允許職工在企業(yè)改制中持有一定比例股份?？蛇x擇的方式有：股份合作制、勞動(dòng)者股份所有制，以及虛擬股份制。股份制便于實(shí)施現(xiàn)代企業(yè)制度，在股權(quán)設(shè)置合理的情況下，由董事會(huì)代表股民對(duì)企業(yè)經(jīng)營實(shí)施監(jiān)督，可以促進(jìn)企業(yè)積極參與競(jìng)爭(zhēng)，提高資源利用效率，獲得相對(duì)高的投資回報(bào)。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)的意義在于要實(shí)現(xiàn)公有制經(jīng)濟(jì)和非公經(jīng)濟(jì)相互補(bǔ)充、相互促進(jìn)。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)是推進(jìn)壟斷行業(yè)改革［10］。

（五）大型國企資本社會(huì)化路徑

資本社會(huì)化包括三種情況：一是聯(lián)合起來的很多私人的資本，投資者把錢交給一個(gè)人進(jìn)行管理，這個(gè)人創(chuàng)辦公司來實(shí)現(xiàn)資本賺錢的使命；二是社會(huì)群體的聯(lián)合資本。比如一些產(chǎn)權(quán)投資性基金公司，他們拿著這些投資者的錢去當(dāng)其他企業(yè)的股東，甚至董事，他們自身又可能是一些職業(yè)經(jīng)理人；三是法人社會(huì)資本。像美國的哈佛、耶魯都是100億美元以上的大學(xué)，全美國有好幾千個(gè)大學(xué)，以法人身份擁有社會(huì)資本。把股本金轉(zhuǎn)化為社會(huì)機(jī)構(gòu)持有的股本金，基本路徑有三個(gè)：一是轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣?huì)資本；二是轉(zhuǎn)變?yōu)閲宜袡?quán)的權(quán)益資本；三是轉(zhuǎn)變?yōu)槟杲鹳Y本。

五、結(jié)語

關(guān)于東北振興問題，習(xí)近平總書記強(qiáng)調(diào)，要堅(jiān)決破除障礙，形成一個(gè)同市場(chǎng)完全對(duì)接、充滿內(nèi)在活力的體制機(jī)制，這是推動(dòng)?xùn)|北老工業(yè)基地振興的治本之策［11］。中央政府文件也指出：要抓好新一輪東北老工業(yè)基地振興，重點(diǎn)在于：破除體制機(jī)制障礙；推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；鼓勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)；保障和改善民生。本文正是在此背景下對(duì)東北振興問題的再思考，從資源配置方式的角度分析國企改革對(duì)于東北老工業(yè)基地振興的重要意義。在東北，突破體制障礙，促進(jìn)資源配置方式的市場(chǎng)化運(yùn)作，才能使國企效率被激活和提升，以此為基礎(chǔ)，才能實(shí)現(xiàn)結(jié)構(gòu)調(diào)整、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)以及改善民生。

（本文調(diào)研得到遼寧省民盟參政議政處楊健康處長(zhǎng)的協(xié)助與支持，特此致謝。）

［1］中共中央政治局.關(guān)于全面振興東北地區(qū)等老工業(yè)基地的若干意見［N/OL］.［2015-12-31］.http://www. people.com.cn.

［2］中共中央，國務(wù)院.關(guān)于全面振興東北等老工業(yè)基地的若干意見［N/OL］.［2016-04-26］.http://news.xinhua net.com/politics/.

［3］高鴻業(yè).西方經(jīng)濟(jì)學(xué)［M］.北京：中國人民大學(xué)出版社，2014：201-232.

［4］張琴.計(jì)劃與市場(chǎng)：兩種資源配置方式比較［J］.安慶師院社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)，1995（4）：44-48.

［5］范黎波，李自杰.企業(yè)理論與公司治理［M］.北京：對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2001：3-23.

［6］國家統(tǒng)計(jì)局.關(guān)于對(duì)國有公司企業(yè)認(rèn)定意見的國統(tǒng)函［2003］44號(hào)［N/OL］.［2016-04-24］.http://wenku. baidu.com.

［7］黃書猛.資源配置方式與國有經(jīng)濟(jì)效率［J］.福建財(cái)會(huì)管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)，2004（4）：7-9.

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［9］張五常.國企十點(diǎn)［J］.黨政干部文摘，2004（11）：16-17.

［10］李中義，李月.混合所有制經(jīng)濟(jì)的理論闡釋與發(fā)展路徑選擇［J］.財(cái)經(jīng)問題研究，2016（1）:10-15.

［11］習(xí)近平.加大支持力度增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力加快東北老工業(yè)基地振興發(fā)展［N］.人民日?qǐng)?bào)，2015-07-20（1）.

Economic Reflections on the Revitalization of Northeast China and the Connotation of State-Owned Enterprises——A Study from the Perspective of Resource Allocation Mode

Wang Zhiwen
（College of International Business，Shenyang Normal University，Shenyang Liaoning110034）

Based on resource allocation mode，relevant theories，facts and data，it reveals that the key to successfully revitalize the Northeast China lies in the state-owned enterprises restructuring.The nature of the state-owned enterprises is government-owned.However，it is against the principle of fair competition under the market mechanism if the government，as the service agency of national affairs，owns the enterprises.Meanwhile，under market condition，many obstacles have appeared when the state-owned enterprises implement planned resources allocation. Thus，it is necessary to accomplish the state-owned enterprises reconstruction.It proposes five approaches to realize revitalization in the process of state-owned enterprises marketization in terms of the economy of Northeast China: selection of special economic zones，enterprises’asset assignment and sale，personnel dismissal and alienation，shareholding system reform and capital socialization.

revitalization of Northeast China；restructure of state-owned enterprises；resources allocation mode；enterprise marketization

F127

A

1674-5450（2016）05-0097-05

2016-06-15

遼寧省財(cái)政科研基金項(xiàng)目（15B017）

王志文，女，遼寧沈陽人，沈陽師范大學(xué)教授，碩士研究生導(dǎo)師，主要從事經(jīng)濟(jì)政策研究。

【責(zé)任編輯：李菁責(zé)任校對(duì)：張立新】