淺談中小城市公共自行車公司的運營及財務(wù)管理

吳敏丹

摘要：21 世紀初，公共自行車作為一個新生事物在西方國家迅速普及，近年來，隨著“低碳生活”概念的推廣和緩解城市交通擁堵，我國許多城市也開始實施公共自行車租賃服務(wù)項目，并被公眾廣泛接受。本文將路橋區(qū)公共自行車公司經(jīng)營現(xiàn)狀著手，分析自行車公司運營和財務(wù)管理情況，并對如何加強公司管理提出相應(yīng)的建議。

關(guān)鍵詞：公共自行車 小城市 公司運營 財務(wù)管理

一、路橋區(qū)公共自行車運營及財務(wù)管理現(xiàn)狀

目前，各地的公共自行車運營模式主要有三種：政府投資、國企運作模式；政府出資、服務(wù)外包的半市場化模式；政府主導(dǎo)、企業(yè)投資的完全市場化模式。路橋區(qū)投資運營模式為政府出資的服務(wù)外包模式，即系統(tǒng)的初期建設(shè)和后續(xù)的建設(shè)、運營、維護資金均由政府投入，企業(yè)僅負責(zé)具體的建設(shè)、運營和維護工作。路橋區(qū)通過公開招投標(biāo)方式確定由上海永久自行車公司（以下簡稱永久公司）負責(zé)自行車系統(tǒng)的外包業(yè)務(wù)，運營期為5年。截止2016年4月，路橋城區(qū)已擁有165個站點，公共自行車5000多輛，自行車租車卡保有量3.3萬張，累計借車總數(shù)達620萬輛·次，日均租用1.5萬輛/次，可解決1.1萬余人次的短途交通問題。

該公司財務(wù)獨立核算，總建設(shè)運營費用為2700萬元，其中建設(shè)費用約1200萬元，5年的運營費用約1500萬元，所有設(shè)備資產(chǎn)運營期內(nèi)提供給永久公司，設(shè)備資產(chǎn)的管理和維護由永久公司負責(zé)。自行車公司僅設(shè)立了業(yè)務(wù)科、綜合科等部門，負責(zé)對永久公司進行建設(shè)與運營的監(jiān)管等工作。

二、運營及財務(wù)管理存在的問題

作為新興行業(yè)，目前國內(nèi)各城市公共自行車運行系統(tǒng)存在的問題頗多，結(jié)合路橋區(qū)實際，歸納來看，中小城市自行車公司主要存在以下五大問題：

（一）中小城市系統(tǒng)定位不準(zhǔn)確

公共自行車系統(tǒng)在大多數(shù)城市的定位都是作為公交補充，但是對于路橋這樣的小城市而言，市民出行距離本身較短，除換乘環(huán)線公交外，通過自行車換乘公交出行方式很少，公共自行車更多時候是取代其他交通工具，改變市民出行方式，解決“最后一公里”的提法并不合適。另外，臺州市內(nèi)三區(qū)，路橋與椒江和黃巖的自行車系統(tǒng)均不相同，無法實現(xiàn)市內(nèi)“通借通還”，且路橋區(qū)周邊鎮(zhèn)（街道）與城區(qū)散狀分布，周邊鎮(zhèn)（街道）自行車系統(tǒng)建設(shè)相對獨立，車輛鎖止裝置不同，也難以實現(xiàn)“通借通還”，制約出行需要。

（二）道路配套和站點設(shè)置不合理

為鼓勵市民采用公共自行車出行，從2014年起，路橋區(qū)市政部門已著手對城區(qū)9條道路進行改造，開辟了自行車專用道，總長達17.74公里，但這僅從局部改善了自行車的騎行環(huán)境，實際上，公眾交通文明意識薄弱，許多自行車專用道被機動車所侵占，路權(quán)喪失，且人行道、自行車道、機動車道混雜，存在較多不安全因素[2]。市民選擇騎自行車主要圖方便為主，租賃站點設(shè)置不夠密集，借還車距離太遠，商業(yè)區(qū)、社區(qū)、學(xué)校、醫(yī)院、行政企事業(yè)中心周邊站點太少，也不利于市民選擇騎行。

（三）租借車“朝夕現(xiàn)象”嚴重

目前，市民因上下班目的租賃自行車的情況最多，使用時間集中，“潮汐現(xiàn)象”明顯。在人流量多的高峰期，容易出現(xiàn)市民在站點無車可借或無空位還車的現(xiàn)象。

（四）車輛損壞及失竊

隨著使用期、借用量的增加及人為因素，車輛開始出現(xiàn)各種故障，但對車輛惡意破壞及失竊問題，雖已報案并與公安部門銜接，由于此類案件作案者隨機性大，涉案金額小，破案可能性極小，目前并無較好的解決辦法。

（五）虧損現(xiàn)狀堪憂

公共自行車公司的經(jīng)營收入主要為市民超時租車違約金和自行車車體及亭棚廣告位租金。一是違約金收入：路橋區(qū)實行限時免費、階梯收費制度，市民2小時之內(nèi)免費騎行，超出免費時間按1元/小時收取違約金，單日違約金上限為10元（臺州市三區(qū)統(tǒng)一），收取超時違約金的初衷是為提高車輛使用率，防止市民惡意借車不還，違約金收入幾乎可以忽略不計。二是廣告費收入：路橋區(qū)自行車公司2015年度廣告費收入約為23萬元，人員及管理經(jīng)費為50萬元，收不抵支。由此可見，僅靠該兩項收入支撐不了公司運營所需的基本支出。

（六）內(nèi)部財務(wù)管理問題

一是押金和違約保證金管理。民辦理租車卡，自行車公司每張收取300元押金和50元違約保證金，并將辦卡人信息錄入自行車系統(tǒng)。押金收取如不及時與系統(tǒng)錄入核對，容易出現(xiàn)賬實不符。有部分租車點辦卡人員素質(zhì)不高，收取押金辦卡后未及時上繳入帳，存在資金被挪用的風(fēng)險。二是票據(jù)管理。辦卡按人員收取押金，往來款票據(jù)使用量較大，如果票據(jù)采購自市場，采購批次不同，票據(jù)不連號；存根聯(lián)、記賬聯(lián)等不按規(guī)定保管，導(dǎo)致往來款出現(xiàn)差錯時無法查賬核對。三是收入管理。公眾借車產(chǎn)生的違約金收入，不及時與系統(tǒng)核對，無法確定違約收入的金額，無法及時入賬。

三、相關(guān)對策建議

（一）政府準(zhǔn)確定位，合理設(shè)置道路配套設(shè)施

一是政府部門應(yīng)在宏觀上加強對公共自行車的規(guī)劃，市內(nèi)各區(qū)之間、區(qū)內(nèi)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）之間的自行車系統(tǒng)，應(yīng)從大規(guī)劃上統(tǒng)籌，方便市民“通借通還”，改變市民的出行方式。二是在自行車車道路建設(shè)的規(guī)劃方面可以參照法國里昂的做法，在普及公共自行車的過程中，逐漸開辟出覆蓋市區(qū)主干道的可騎行道路網(wǎng)，并將這些線路劃進城市地圖中，使自行車使用者有路可騎。在一些已經(jīng)規(guī)劃好的城市道路，可以效仿法國，在既有的車道中設(shè)單車道，用護欄等物體將自行車車道和機動車車道分割。三是公共自行車作為現(xiàn)代公交的補充，對中小城市而言，更是取代汽車、摩托車、電瓶車不可缺少的交通工具，按照1：3：5綠色出行理念（即1公里內(nèi)步行、3公里內(nèi)自行車、5公里內(nèi)公交車），應(yīng)在商業(yè)區(qū)、社區(qū)、學(xué)校、醫(yī)院、行政企事業(yè)中心周邊全履蓋，形成交通“微循環(huán)”，推動便捷的出行服務(wù)。

（二）完善管理系統(tǒng)，提高服務(wù)質(zhì)量

一是信息及時反饋。法國里昂城市公共自行車的每一個停放站點都與中央管理系統(tǒng)連網(wǎng)，可隨時接收每個站點的自行車保有數(shù)量及每輛自行車使用狀況的信息。中小城市運營商也應(yīng)積極完善自行車的管理系統(tǒng)，及時準(zhǔn)確地反饋車輛信息，做好車輛調(diào)度工作。二是便捷多樣的支付方式。除了傳統(tǒng)的辦卡借車外，自行車運營商應(yīng)可開發(fā)支付寶、微信、網(wǎng)銀等支付方式，可通過智能手機下載應(yīng)用軟件，隨時隨地借車還車，方便外地游客和臨時客戶借用車輛。三是車輛衛(wèi)星定位。配備衛(wèi)星定位系統(tǒng)，不僅可根據(jù)其反饋信息統(tǒng)計與估算每個存放站每天需要的自行車數(shù)量，也可起到防偷盜的作用。

（三）尋求扭虧為盈的舉措，強化公司財務(wù)管理

一是增加租金收入。公共自行車站點一般都設(shè)在人口密集的地方，人流量較大，如果在自行車站點設(shè)棚，作為報刊亭、彩票亭或小賣部，可增加相應(yīng)的租金收入，以維持公司長期運營。二是增加廣告收入。自行車公司可以公開招投標(biāo)，通過公平競拍，增加車體和亭棚的廣告費收入。三是提供多樣化的租賃卡。租賃卡可以區(qū)分長期用戶和臨時用戶，提升公共自行車的吸引力，增加公共自行車的周轉(zhuǎn)量，進而可提高公共自行車的廣告價值，增加企業(yè)收入。四是沉淀押金可定期存放。公眾自行車押金大部分是沉淀資金，可將該筆資金以定期形式存放，增加利息收入。五是強化公司內(nèi)部財務(wù)管理。公司現(xiàn)金應(yīng)做到“日清月結(jié)”，各辦卡站點上繳的現(xiàn)金應(yīng)每日與系統(tǒng)信息核對，并及時解入銀行；辦卡站點領(lǐng)用的所有票據(jù)應(yīng)統(tǒng)一連號印制，領(lǐng)取與收回都應(yīng)登記核銷，票據(jù)聯(lián)次都應(yīng)按規(guī)定保管，保證押金收退清晰明了；外包的系統(tǒng)信息與賬務(wù)信息應(yīng)定期或不定期進行核對，保證賬賬、賬實相符，對賬工作每年至少一次。

參考文獻：

[1]耿雪，田凱，張宇，黎晴.巴黎公共自行車租賃點規(guī)劃設(shè)計[J].城市交通，2009（7）：21

[2]樓森宇.淺析小城鎮(zhèn)公共自行車系統(tǒng)——以浙江省義烏市為例[J].城市建筑，2014（1）：344.

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[4]何博，盧青.城市公共自行車系統(tǒng)運營模式淺析[J].交通企業(yè)管理，2012（4）：49