金融詐騙研究與內(nèi)控建設

劉懿征

【摘 要】 自改革開放以來，隨著我國金融市場的不斷健全和網(wǎng)絡的日益普及，商業(yè)銀行在在經(jīng)濟系統(tǒng)建設中占有舉足輕重的地位。但與此同時伴隨而來的卻是愈演愈烈的金融詐騙活動。因此需要通過建立和完善商業(yè)銀行內(nèi)控機制，有效預防金融犯罪活動的發(fā)生。文章從現(xiàn)階段我國銀行金融犯罪分析入手，探究目前銀行內(nèi)控制度存在的問題，并針對目前存在的新型銀行卡犯罪提出了建議。

【關鍵詞】 商業(yè)銀行 金融詐騙 銀行卡犯罪 內(nèi)控建設

一、我國金融詐騙典型手法

（一）釣魚網(wǎng)站

犯罪分子在互聯(lián)網(wǎng)上建立假冒銀行及電子商務等領域的網(wǎng)站，并通過設置關鍵字等手段使該網(wǎng)站顯示在搜索頁面的首頁[1]，從而誘導對網(wǎng)站頁面不了解或防范意識不強的持卡人，使其在搜索相應的銀行網(wǎng)站時誤入假冒網(wǎng)站，來竊取持卡人提交的銀行帳號、密碼等私密信息，并冒充相關工作人員或者銀行客服對持卡人進行誘騙，從而盜取持卡人的賬戶資金[2]。

（二）違法廣告

一些犯罪分子隨意粘貼如"無需抵押、銀行貸款"等內(nèi)容的違法廣告，并留下手機號碼。受騙人撥打手機號碼向不法分子就小廣告的內(nèi)容進行咨詢時，犯罪分子要求客戶到銀行網(wǎng)點開設一個空白賬戶并開通網(wǎng)上銀行，并提供網(wǎng)上銀行開通信息、密碼等，犯罪分子一旦得到這些信息后，便會立刻登錄網(wǎng)上銀行對客戶證書進行下載。之后犯罪分子要求受騙人再開設一個賬戶，并存入一定金額的保證金。在受騙人將存有現(xiàn)金的賬戶綁定網(wǎng)上銀行后，犯罪分子立刻通過網(wǎng)上銀行將該賬戶的資金提走[3]。

（三）銀行卡詐騙

一些犯罪分子為了騙取持卡人的信賴，將私人號碼呼叫轉移至銀行客戶服務熱線，當持卡人放松時回撥持卡人電話竊取持卡人信用卡的個人信息。在此類銀行卡騙局中，犯罪分子常采取兩種方法對持卡人誘導，讓其撥打已經(jīng)過呼叫轉移的號碼：一是將該號碼偽造成“求助電話”在銀行自助服務區(qū)粘貼，并人為制造ATM機故障；二是向信用卡用戶發(fā)送詐騙短信誘使其回撥。

二、網(wǎng)絡交易的安全隱患

（一）反網(wǎng)絡釣魚詐騙手段缺乏

釣魚欺詐是近年來網(wǎng)上金融詐騙案件常使用的犯罪手段，犯罪分子利用網(wǎng)絡渠道（如假銀行網(wǎng)站），對網(wǎng)銀用戶進行誘騙，從而用戶資金實施盜取。隨著科技的不斷提升，釣魚網(wǎng)站制作也更加精良，足以達到以假亂真的地步，給金融網(wǎng)絡市場的秩序建設帶來極大的紊亂。據(jù)了解，電子商務、金融證券、即時通信仍是前三名的釣魚網(wǎng)站種類，而以微博用戶為主要對象的新釣魚網(wǎng)站有大火之勢[4]，釣魚網(wǎng)站的熱點效應依舊明顯。但是目前的反釣魚詐騙手法仍不夠有效，沒能隨著釣魚手段的更新而做到防御技術的創(chuàng)新，反釣魚技術匱乏，反釣魚手段也較為單一。

（二）技術外包帶來安全隱患

由于我國金融建設起步晚，起點低，中小銀行的風險防范技術力量必然薄弱，而且受到地域開放程度和經(jīng)濟發(fā)展水平的制約，在資金技術等方面無法和國有商業(yè)銀行相抗衡，在業(yè)務導向的激勵下，技術外包可極大縮短開發(fā)周期和降低人員的成本費用，但帶來的卻是巨大的安全隱患[5]。

（三）外部監(jiān)管手段無力

銀監(jiān)會在2016年一月已內(nèi)部下發(fā)《關于銀行業(yè)打擊治理電信網(wǎng)絡新型違法犯罪有關工作事項的通知》，規(guī)定明年起同一客戶在同一機構開立的借記卡原則上不超過4張。而目前國內(nèi)一些銀行規(guī)定，同一客戶的借記卡開卡數(shù)量最多為10張。這一規(guī)定將遏制銀行卡買賣等行為，為電信詐騙設置屏障。但在銀監(jiān)會沒有做出"4張"的限制前，同一銀行對同個客戶的開卡張數(shù)并沒有明確的限制，大多數(shù)銀行的上限是憑同一身份證最多可以開10張借記卡。銀行工作人員稱，收到文件后已開始對新開卡的客戶執(zhí)行新的規(guī)定，對存量客戶中已超過4張的，并不會強行清理銷戶，所以這一規(guī)定在實施時肯定會面臨很多"歷史遺留"問題 [6]，影響文件的貫徹實施。

三、防范網(wǎng)絡詐騙案件的內(nèi)控建設

（一）加強網(wǎng)絡內(nèi)控建設，提高技術水平

近年來連續(xù)發(fā)生的網(wǎng)銀盜取案件急需商業(yè)銀行網(wǎng)絡支付的風險控制措施進行更新?lián)Q代。同時，我國現(xiàn)行的網(wǎng)絡法制建設落后，我們應當學習國外互聯(lián)網(wǎng)信息安全方面立法規(guī)范的先進經(jīng)驗，對我國現(xiàn)有的網(wǎng)絡立法進行補充。提高我國網(wǎng)絡防御技術是至關重要的環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行應當針對目前頻繁出現(xiàn)的網(wǎng)絡詐騙進行分析，逐一找到對應的方法手段，不斷提高風險監(jiān)控技能和辦理業(yè)務水平，這樣才能從自身對犯罪行為進行遏制，使金融網(wǎng)絡環(huán)境更加安全。

（二）加強銀行內(nèi)部監(jiān)控力度

一是嚴格劃分計算機信息系統(tǒng)研發(fā)部門、技術應用部門與管理部門的責任，明確各個部門人員的業(yè)務關系和崗位職責，做到崗位之間的相互牽制，保證各部門的相對獨立性，以確保各崗位之間不得相互兼任而產(chǎn)生的內(nèi)部勾結。

二是對商業(yè)銀行使用的網(wǎng)絡系統(tǒng)軟硬件設備進行嚴格檢查，建立和完善網(wǎng)絡管控系統(tǒng)，構建完整的計算機監(jiān)控系統(tǒng)，對計算機信息系統(tǒng)進行有效的用戶和密碼管理，對網(wǎng)絡安全系統(tǒng)的進入建立恰當?shù)氖跈嘟涌?，并對進入后的操作進行安全監(jiān)控。

（三）加強銀行卡管制

重點加快銀行卡的更新?lián)Q代，可在銀行卡使用時可以添加指紋驗證的方式，在輸入密碼的同時可按指紋，進行雙重驗證，能極大增加支付的安全性。重點對ATM機的使用加強監(jiān)控設施，實現(xiàn)無死角監(jiān)控，并且對機器進行技術革新。

【參考文獻】

[1] 曲國權.完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的思考[J].時代金融.2013 12 159-160.

[2] 陳龍鑫.金融犯罪控制研究——以國際金融中心建設為背景[J].公安研究.2013 10 38-39.

[3] 吳俊.論我國商業(yè)銀行內(nèi)控機制建設[J].科技廣場.2011 6 133-134.

[4] 李俊峰.關于加強商業(yè)銀行內(nèi)控機制建設思考[J].西部經(jīng)濟管理論壇.2012 9 75-76.

[5] 孫?.強化內(nèi)部控制，防范銀行金融犯罪[D].首都經(jīng)貿(mào)大學.2010.

[6] 鄭玉花.對網(wǎng)絡時代銀行卡犯罪問題的思考[J].吉林金融研究.2011 4 58-59.