關(guān)于山西省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)狀況的調(diào)查

摘 要：近年來(lái)，隨著我國(guó)金融體系的不斷完善，村鎮(zhèn)銀行作為普惠金融的重要載體，在全國(guó)各地快速成立和發(fā)展，促進(jìn)了農(nóng)村金融投資多元化，成為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展及農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收的重要生力軍。村鎮(zhèn)銀行作為新型金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但同時(shí)亦存在著資金來(lái)源不足、結(jié)算手段落后，經(jīng)營(yíng)環(huán)境欠佳等問(wèn)題。文章根據(jù)對(duì)山西省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展情況及風(fēng)險(xiǎn)狀況的調(diào)查進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行 發(fā)展情況 風(fēng)險(xiǎn)狀況 山西

中圖分類(lèi)號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2016）01-179-02

2006年12月20日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見(jiàn)》。緊接著，2007年1月22日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)又出臺(tái)了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，全國(guó)的村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)工作從此啟動(dòng)。近年來(lái)，隨著我國(guó)金融體系的不斷完善，村鎮(zhèn)銀行作為普惠金融的重要載體，在全國(guó)各地快速成立和發(fā)展，促進(jìn)了農(nóng)村金融投資多元化，成為支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展及農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收的重要生力軍。村鎮(zhèn)銀行作為新型金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但同時(shí)亦存在著資金來(lái)源不足、結(jié)算手段落后，經(jīng)營(yíng)環(huán)境欠佳等問(wèn)題。為進(jìn)一步了解山西省村鎮(zhèn)銀行發(fā)展情況，人民銀行太原中支金融穩(wěn)定處組織對(duì)轄區(qū)各村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查。

一、村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展現(xiàn)狀

截至2015年9月，山西省共批復(fù)開(kāi)業(yè)村鎮(zhèn)銀行46家，資產(chǎn)總額195.08億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額5.16億元，上交稅費(fèi)達(dá)0.21億元。平均資產(chǎn)利潤(rùn)率為1.13%，轄區(qū)村鎮(zhèn)銀行穩(wěn)步經(jīng)營(yíng)，存貸款逐年增長(zhǎng)，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)良好。

（一）存貸款情況

截至2015年9月末，山西省村鎮(zhèn)銀行各項(xiàng)存款余額150.21億元，占全省金融機(jī)構(gòu)存款余額的0.7%。其中，活期存款90億元，占比61%，單位活期10.21億元，儲(chǔ)蓄活期79.79億元；定期存款60.21億元，占比39%；各項(xiàng)貸款余額113.87億元，占全省金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款的0.75%。

1.從貸款投向來(lái)看，截至2015年9月末，村鎮(zhèn)銀行貸款投放前三位分別是：批發(fā)、零售及其他類(lèi)34.92億元，占比31%；養(yǎng)殖業(yè)貸款7.34億元，占比7%；農(nóng)村企業(yè)貸款6.44億元，占比6%。轄內(nèi)村鎮(zhèn)銀行貸款的主要投向是提供商戶(hù)的批發(fā)、零售類(lèi)貸款。

2.從貸款結(jié)構(gòu)來(lái)看，截至2015年9月底，山西省村鎮(zhèn)銀行個(gè)人貸款55.25億元，占比為36%，全部為農(nóng)戶(hù)貸款；企業(yè)貸款余額為96元，占比為64%。

3.從貸款執(zhí)行利率和期限來(lái)看，6個(gè)月以?xún)?nèi)的加權(quán)平均利率為14.99%，6個(gè)月—1年的加權(quán)平均利率為14.82%，1—3年加權(quán)平均利率為12.44%，3—5年加權(quán)平均利率為6.54%，全部貸款的加權(quán)平均利率為14.66%。貸款期限主要集中在6個(gè)月—1年，1年以下的短期貸款占到全部貸款的80%以上。

（二）經(jīng)營(yíng)效益情況

截至2015年9月底，山西省村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額為195.08億元，同比增加17.8億元，增長(zhǎng)8.9%；負(fù)債總額為186億元，同比增加18億元，增長(zhǎng)10.4%；實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)5.16億元，同比增加0.5億元。

（三）公司治理及內(nèi)控建設(shè)

一是管理架構(gòu)方面，轄區(qū)村鎮(zhèn)銀行作為成立較新的獨(dú)立法人金融機(jī)構(gòu)，擁有較完整的公司治理結(jié)構(gòu)，全部能夠在“董事會(huì)決策、經(jīng)營(yíng)層執(zhí)行、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督”的運(yùn)行機(jī)制下正常開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；二是內(nèi)控建設(shè)方面，初步建立了從組織部門(mén)到操作崗位的職責(zé)落實(shí)制度、從業(yè)務(wù)制度到激勵(lì)約束機(jī)制、從合規(guī)監(jiān)督到審計(jì)監(jiān)督、最終到責(zé)任追究的首尾相銜的內(nèi)控體系，確保了規(guī)范合規(guī)運(yùn)營(yíng)；三是制度建立方面，轄區(qū)村鎮(zhèn)銀行能夠按照國(guó)家法律法規(guī)以及人民銀行要求，建立符合自身的業(yè)務(wù)和流程、授信、會(huì)計(jì)及柜臺(tái)業(yè)務(wù)、計(jì)劃財(cái)務(wù)和反洗錢(qián)等規(guī)章制度，通過(guò)內(nèi)控制度規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)。

二、村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中存在的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行在其數(shù)量及業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)大的過(guò)程中，逐漸暴露出以下風(fēng)險(xiǎn)及問(wèn)題：

（一）業(yè)務(wù)類(lèi)型有限，存款來(lái)源不足

目前村鎮(zhèn)銀行的收入主要來(lái)源于存貸利差。從存款的角度看，首先，村鎮(zhèn)銀行設(shè)立于我國(guó)廣大的農(nóng)村地區(qū)，雖然是農(nóng)民自己的銀行，具有一定的本土優(yōu)勢(shì)，但由于這些地區(qū)受地域自然條件和開(kāi)放程度等限制，居民收入水平不高，農(nóng)民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)閑置資金有限，客觀(guān)上制約了村鎮(zhèn)銀行儲(chǔ)蓄存款的增長(zhǎng)。其次，村鎮(zhèn)銀行成立的時(shí)間較短，農(nóng)村居民對(duì)其缺乏了解，與國(guó)有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村信用社相比，農(nóng)村居民對(duì)村鎮(zhèn)銀行的認(rèn)可程度較低。再次，村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)少，現(xiàn)代化服務(wù)手段缺乏，對(duì)絕大多數(shù)農(nóng)村居民的吸引力受到限制。這就使得村鎮(zhèn)銀行存款來(lái)源少，制約其市場(chǎng)開(kāi)拓及業(yè)務(wù)范圍。

（二）經(jīng)營(yíng)環(huán)境欠佳，金融基礎(chǔ)設(shè)施滯后

村鎮(zhèn)銀行作為新設(shè)金融機(jī)構(gòu)，諸多服務(wù)設(shè)施和服務(wù)接口還不太完善。主要體現(xiàn)：一是征信接口缺失，農(nóng)戶(hù)信用情況難以及時(shí)掌握，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)控制難度增加；二是未直接加入大小額支付系統(tǒng)和支票影像交換系統(tǒng)，依然掛靠商業(yè)銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)，資金運(yùn)轉(zhuǎn)速度和效率受到影響；三是未加入銀聯(lián)組織，不能開(kāi)展銀行卡相關(guān)業(yè)務(wù)，現(xiàn)代銀行結(jié)算功能缺失等。

（三）政策扶持難以滿(mǎn)足，服務(wù)功能發(fā)揮受限

由于村鎮(zhèn)銀行起步較晚，且為單點(diǎn)機(jī)構(gòu)，基層服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)少，雖然存款增幅速度遠(yuǎn)高于轄區(qū)其他金融機(jī)構(gòu)，資金總額仍然難以滿(mǎn)足農(nóng)戶(hù)貸款需求。以某市村鎮(zhèn)銀行為例，據(jù)調(diào)查，其每月申請(qǐng)貸款的農(nóng)戶(hù)高達(dá)3000多戶(hù)，而受資金緊缺的限制，僅只能滿(mǎn)足10%貸戶(hù)的資金需求，既制約了轄區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，也影響到村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的快速發(fā)展。同時(shí)稅收方面與農(nóng)村信用社相比缺少優(yōu)惠條件。村鎮(zhèn)銀行目前只有6億資產(chǎn)規(guī)模，而農(nóng)村信用社資產(chǎn)規(guī)模高達(dá)15億元，而向財(cái)政上繳稅收比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于村鎮(zhèn)銀行。

（四）金融同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，發(fā)展環(huán)境受到影響

目前，各金融機(jī)構(gòu)相互爭(zhēng)拉存款，爭(zhēng)搶客戶(hù)局面進(jìn)一步加劇。部分金融機(jī)構(gòu)為完成任務(wù)，給客戶(hù)好處費(fèi)、手續(xù)費(fèi)等形式，吸引客戶(hù)，給新設(shè)金融機(jī)構(gòu)和小規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)擠壓，生存發(fā)展環(huán)境受到影響。

三、對(duì)村鎮(zhèn)銀行進(jìn)一步拓展業(yè)務(wù)的建議

（一）找準(zhǔn)市場(chǎng)定位，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)

與大中型金融機(jī)構(gòu)相比，村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)管理中具有以下特點(diǎn)：一是區(qū)域特征明顯，具有信息成本優(yōu)勢(shì)。從業(yè)人員的本土化降低了信息不對(duì)稱(chēng)影響，對(duì)客戶(hù)的信用以及經(jīng)營(yíng)狀況了解更加便利、及時(shí)和有效，降低了信用風(fēng)險(xiǎn)。二是業(yè)務(wù)審批速度快，具有交易成本優(yōu)勢(shì)，中小企業(yè)的信貸優(yōu)勢(shì)體現(xiàn)在降低了中小企業(yè)的信貸成本。三是監(jiān)督成本優(yōu)勢(shì)。區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)和村鎮(zhèn)銀行為了能夠在區(qū)域內(nèi)長(zhǎng)期生存共同發(fā)展，傾向于長(zhǎng)期互惠合作，會(huì)形成一個(gè)銀行對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息全面了解的平臺(tái)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)予以識(shí)別，測(cè)量與管理，建立以經(jīng)濟(jì)資本約束經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理模式，健全相應(yīng)的內(nèi)部控制，將風(fēng)險(xiǎn)控制在能夠承受的程度之內(nèi)，從而極大地節(jié)約了監(jiān)督成本。因此，村鎮(zhèn)銀行要不斷推出與農(nóng)相宜，符合市場(chǎng)需求的金融服務(wù)品牌，打造村鎮(zhèn)銀行自身特色的信貸產(chǎn)品，適應(yīng)客戶(hù)需要。

（二）拓展中間業(yè)務(wù)，豐富金融產(chǎn)品

村鎮(zhèn)銀行是新設(shè)立的普惠金融機(jī)構(gòu)載體，科技實(shí)力和服務(wù)水平與其它國(guó)有商業(yè)銀行相比較有很大的差距。尤其是中間業(yè)務(wù)和電子業(yè)務(wù)，村鎮(zhèn)銀行幾乎是空白。單一的存貸業(yè)務(wù)已難以滿(mǎn)足客戶(hù)的需求，因此，村鎮(zhèn)銀行要加快拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，憑借自身扎根農(nóng)村的優(yōu)勢(shì)，開(kāi)發(fā)農(nóng)民喜愛(ài)的金融產(chǎn)品。延伸金融服務(wù)鏈，比如向偏遠(yuǎn)農(nóng)村的農(nóng)戶(hù)提供養(yǎng)信息，幫助其發(fā)家致富，既增加了資金來(lái)源，又將普惠金融的溫暖送達(dá)千家萬(wàn)戶(hù)。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，確保穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)

一是加大內(nèi)控制度建設(shè)，增強(qiáng)員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保風(fēng)險(xiǎn)防控不留死角，不留空檔。二是強(qiáng)化員工培訓(xùn)，提升員工業(yè)務(wù)水平和防范化解風(fēng)險(xiǎn)能力，能夠及時(shí)識(shí)別和化解外部風(fēng)險(xiǎn)沖擊。三是增強(qiáng)憂(yōu)患意識(shí)，嚴(yán)防信貸壘大戶(hù)，堅(jiān)持走支農(nóng)、支小發(fā)展的路子，強(qiáng)化對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患貸款跟蹤監(jiān)測(cè)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行調(diào)整化解。

（四）營(yíng)造寬松的外部環(huán)境

地方政府有關(guān)部門(mén)應(yīng)出臺(tái)支持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的優(yōu)惠政策，為其營(yíng)造寬松的外部環(huán)境。人民銀行應(yīng)從支農(nóng)再貸款方面繼續(xù)加大支持，幫助解決貸款需求缺口的資金需求；當(dāng)?shù)卣畬⒉糠重?cái)政資金賬戶(hù)開(kāi)設(shè)到村鎮(zhèn)銀行，引導(dǎo)相關(guān)企事業(yè)單位在村鎮(zhèn)銀行開(kāi)戶(hù)，進(jìn)一步壯大其資金實(shí)力。同時(shí)從稅收等方面給予減免，扶持村鎮(zhèn)銀行盡快成長(zhǎng)起來(lái)，為服務(wù)縣域“三農(nóng)”提供強(qiáng)有力的資金支撐。

參考文獻(xiàn)：

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[3] 鄧杰，李丹，趙劍鋒.我國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展存在的問(wèn)題及對(duì)策.經(jīng)營(yíng)管理者，2010（3）

（作者單位：東北財(cái)經(jīng)大學(xué) 遼寧大連 116025）

[作者簡(jiǎn)介：苗昕（1989—），男，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)在讀研究生]

（責(zé)編：若佳）