淺談工程項目合同索賠對風(fēng)險的控制管理

焦紅　王少泉

摘 要：在工程建設(shè)市場上，我國對工程項目的管理理論和實踐研究還處在起步相對較晚的階段。施工單位對風(fēng)險的認(rèn)識和管理還處在較低的水平，對工程索賠的重要性還沒有完全重視，對合同的法律地位還存在認(rèn)識上的缺陷和漏洞。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險控制管理；工程索賠；合同管理

工程項目建設(shè)是一個社會化的生產(chǎn)過程，有著其自身獨特的規(guī)律和特點。從項目的特點看，工程風(fēng)險始終貫穿項目的整個過程中，存在于建設(shè)過程的每個環(huán)節(jié)里面。因此，有效合理地控制風(fēng)險是工程建設(shè)順利實施的重要保證。

一、控制風(fēng)險的現(xiàn)實意義

風(fēng)險具有客觀性，它不依賴于施工單位的主觀意志，存在于工程建設(shè)的整個過程中。風(fēng)險具有不確定性，隨時會發(fā)生不同的結(jié)果。風(fēng)險具有階段性，對于不同階段的風(fēng)險，預(yù)估能力和防范措施都是不同的，但風(fēng)險同時還具有一定的規(guī)律性，經(jīng)過合理的判斷和對工程進(jìn)程的準(zhǔn)確把握，可以減少風(fēng)險發(fā)生時的利益損失。

因此，合理的風(fēng)險控制管理能獲得非常出色的經(jīng)濟(jì)效果，幫助企業(yè)獲得更高的經(jīng)濟(jì)利潤。風(fēng)險和利潤是并存而且成正比關(guān)系的，即企業(yè)遇到的風(fēng)險越大，獲得潛在的利潤也就越多[1]。許多的施工企業(yè)更愿意承擔(dān)風(fēng)險較多的項目，在其自身的管理水平高于同行業(yè)其他企業(yè)整體管理水平的優(yōu)勢下，可以利用風(fēng)險控制手段將部分風(fēng)險轉(zhuǎn)化為利潤，進(jìn)一步提高企業(yè)的競爭力。

二、風(fēng)險的主要來源和防范措施

為了達(dá)到控制風(fēng)險的目的，首先我們需要認(rèn)識到風(fēng)險的主要來源，并對風(fēng)險的來源制定相應(yīng)的防范措施。

（一）風(fēng)險的主要來源。風(fēng)險的來源劃分并沒有統(tǒng)一的方法，可以從不同的角度進(jìn)行分類。從風(fēng)險的性質(zhì)劃分為如表1所示[2]；從工程項目的實施過程劃分為建設(shè)階段的風(fēng)險、試生產(chǎn)階段的風(fēng)險和生產(chǎn)經(jīng)營階段的風(fēng)險等。這些風(fēng)險之間存在復(fù)雜的內(nèi)在聯(lián)系。

（二）風(fēng)險的防范措施。為了應(yīng)對風(fēng)險的發(fā)生對工程項目建設(shè)造成的不利影響，承包商需要對工程風(fēng)險進(jìn)行相關(guān)的防范。通過對項目的識別、分析和控制，以最低的成本使風(fēng)險導(dǎo)致的損失降到最小程度是項目風(fēng)險管理的主要內(nèi)容，包括風(fēng)險規(guī)劃、風(fēng)險分析和風(fēng)險控制等方面。

1、對風(fēng)險自身的防范策略。這種策略是基于風(fēng)險的預(yù)測性，從而改變風(fēng)險的損失。包括：（1）風(fēng)險回避，中斷風(fēng)險源，遏制發(fā)展。這是穩(wěn)妥的方法但也是消極的防范手段。（2）損失控制，降低損失發(fā)生的概率，包括預(yù)防損失和減少損失兩方面的內(nèi)容。（3）風(fēng)險自留，通過合理的風(fēng)險管理將風(fēng)險轉(zhuǎn)化成利潤，使企業(yè)盈利。（4）風(fēng)險分散，通過增加風(fēng)險單位減輕自身承受風(fēng)險的壓力，達(dá)到共同分?jǐn)傦L(fēng)險的目的。（5）風(fēng)險轉(zhuǎn)移，通過工程擔(dān)保、工程保險或工程承包中的分包、轉(zhuǎn)讓等手段轉(zhuǎn)移風(fēng)險以達(dá)到減少損失的目的[3]。

2、加強(qiáng)工程索賠的管理。用索賠來彌補(bǔ)自身的損失，這是被廣泛采用的應(yīng)對風(fēng)險發(fā)生的對策。承包商通過工程索賠的方式減少因風(fēng)險帶來的巨大損失，增加工程收益。許多有經(jīng)驗的承包商在簽訂合同時，會考慮其中可能的索賠機(jī)會，在談判過程中留下伏筆，為日后索賠提供證據(jù)[4]。

工程項目要實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益，承包商必須要重視工程索賠的重要性。首先要有良好的索賠心態(tài)，樹立索賠觀念，其次是培養(yǎng)索賠意識，把握正確的索賠時機(jī)，學(xué)習(xí)索賠的理論和方法，逐步提升索賠管理的能力。

三、對工程索賠的認(rèn)識和理解

工程索賠是指在合同履行過程中，對于并非自己的過錯，而是應(yīng)由對方承擔(dān)責(zé)任的情況造成的實際損失向?qū)Ψ教岢鲑M用補(bǔ)償和工期補(bǔ)償?shù)囊?。索賠是承包商、業(yè)主和監(jiān)理工程師之間正常的、普遍存在的合同管理業(yè)務(wù)，是以法律和合同為依據(jù)、合情合理的行為，不能錯誤地認(rèn)為這是一種懲罰行為，不能夠認(rèn)為是施工方對業(yè)主方的打擊報復(fù)。只有正確理解索賠的真正含義之后才能友好地進(jìn)行工程索賠行為。

同時，社會對工程索賠的重要性還得不到重視。隨著建筑行業(yè)的競爭日趨激烈，承包單位承接的工程項目越來越少。有些承包商為了企業(yè)的生存發(fā)展，為了能夠得到項目的承辦，不能簽訂公平、公正的合同，導(dǎo)致其承擔(dān)過多的風(fēng)險，當(dāng)出現(xiàn)問題時，承包單位的管理人員會因為礙于情面而不愿向業(yè)主提出索賠，致使承包商蒙受較大的損失。

20世紀(jì)80年代中期，我國首次實行國際競爭性招標(biāo)的云南魯布革水電站工程成為大型土建工程對外開放的窗口和建設(shè)管理體系改革的試點。這是我國面對的第一個土建施工國際承包合同的管理，也首次認(rèn)識到了工程索賠管理的重要性和復(fù)雜性。工程中標(biāo)單位日本大成公司在報價低于標(biāo)底43%的情況下運用索賠管理成功實現(xiàn)工程盈利。魯布革引水工程中索賠款項涉及7大類別，共發(fā)生21起單項費用索賠和1起工期索賠，索賠總額為229.10萬元人民幣，占合同全額的2.83%。具體的索賠細(xì)節(jié)如表2所示，報價如圖1所示。

四、工程索賠對風(fēng)險的控制管理

由于建筑市場屬于“買方市場”這一客觀事實所決定，中標(biāo)的承包商只有通過工程索賠來適當(dāng)?shù)販p少風(fēng)險帶來的損失，這也是工程索賠中承包商的索賠案數(shù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過業(yè)主反索賠案數(shù)的原因。常見的對風(fēng)險的控制所引起的索賠有以下幾種。

（一）工程變更引起風(fēng)險的索賠。在施工階段，難免會出現(xiàn)施工圖與實際現(xiàn)場在地質(zhì)、環(huán)境等方面的差異或是設(shè)計的圖紙存在有關(guān)表達(dá)不嚴(yán)密，材料型號尺寸存在遺漏等情況，也會因此導(dǎo)致建設(shè)費用和工期等方面發(fā)生變化，或需延長工期和增加費用。有時由于業(yè)主和監(jiān)理工程師指令增加或增加附加工程、修改設(shè)計、變更工程順序、加快施工速度、縮短工期等要求，也會產(chǎn)生額外的費用和工期的延長。所有這些情況，承包商都可提出索賠要求，以彌補(bǔ)自己不應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險和損失。

（二）業(yè)主違約引起風(fēng)險的索賠。在項目的實施過程中，有時會出現(xiàn)業(yè)主違約或推定某一事件的發(fā)生業(yè)主應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，引起承包商受到了損失。此時承包商可向業(yè)主提出索賠要求，具體表現(xiàn)在諸如因自然災(zāi)害或業(yè)主單方面的原因?qū)е鲁邪虥]能在約定時間內(nèi)獲得合格的施工場地，當(dāng)業(yè)主未按規(guī)定為承包商施工提供條件，未及時支付工程款，監(jiān)理工程師未按規(guī)定提供施工圖紙、指令或答復(fù)等，承包商可向業(yè)主提出相應(yīng)的工期索賠和窩工費用索賠，以應(yīng)對造成自身延誤的風(fēng)險[5]。

（三）合同變更引起風(fēng)險的索賠。合同的變更形式很多，包括業(yè)主突然對工程項目有新要求，修改合同相關(guān)條款；在施工過程中發(fā)生設(shè)計有誤，對設(shè)計圖進(jìn)行相關(guān)的修改；施工現(xiàn)場條件與勘察時存在較大出入，需要增加工程量；采用新技術(shù)，對原施工方案進(jìn)行修改而變更合同；政府部門對工程有新要求等。合同變更可能會給工程帶來困難，引起承包商額外的損失，但合同變更并非一定引起索賠發(fā)生。

（四）意外風(fēng)險和不可預(yù)見因素引起風(fēng)險的索賠。在施工過程中，若發(fā)生了人力不可抗拒的自然災(zāi)害以及在施工中出現(xiàn)流沙、天然溶洞、地下文物等情況，都會引起工程造價變化和工期拖延等風(fēng)險。自然災(zāi)害造成的經(jīng)濟(jì)損失可向保險公司索賠，但承包商有權(quán)向業(yè)主提出工期索賠，以彌補(bǔ)相應(yīng)工期的減少。合同中規(guī)定的特殊風(fēng)險，承包商應(yīng)得到相關(guān)已完工程的付款、利潤以及中斷施工的損失，通過索賠等方式來減輕不可預(yù)見因素對工程造成的風(fēng)險和損害。

五、合同的存在也會對索賠管理提供輔助作用

任何建設(shè)工程項目的施行，都離不開工程合同的有效簽訂，工程項目合同在項目管理過程中正發(fā)揮著越來越重要的作用。合同的法律效力也對工程索賠管理提供了法規(guī)層面的保障，增強(qiáng)了雙方依合同要求進(jìn)行索賠的履行執(zhí)行力，為承包商減少風(fēng)險損失提供輔助作用[6]。在合同簽訂過程中，承發(fā)包雙方要嚴(yán)格審查合同中規(guī)定的對于索賠的相關(guān)條件，減少日后發(fā)生索賠時出現(xiàn)糾紛的概率，避免雙方因索賠問題出現(xiàn)不同的解釋。

熟知合同條件，做好合同管理，這是索賠成功的必要條件。通曉工程項目的全部合同文件，從索賠角度理解條款，不失去任何索賠的機(jī)會。在編寫索賠報告和索賠談判時，會運用合同知識解釋論證自己的索賠權(quán)，實施高效成功的索賠計劃，才能有效降低工程風(fēng)險的損失。

六、結(jié)語

由于目前我國建筑市場的發(fā)展還不夠完善，工程項目各單位對于風(fēng)險的控制管理和對工程索賠的認(rèn)識還不夠明確。為了應(yīng)對工程風(fēng)險潛在的危害，承包單位要注重對工程的全方位管理，采取切實可行的措施，培養(yǎng)索賠意識，增強(qiáng)合同的法律地位，切實維護(hù)好自身的利益。只有這樣，才能保證建設(shè)工程更加完善的發(fā)展，社會的生活水平逐步得到提高。

（作者單位：山東建筑大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

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