關于我國商業(yè)銀行操作風險防范的思考

趙雨瑾

摘要：操作風險、信用風險和市場風險共同構成了商業(yè)銀行的三大主要風險，隨著如今商業(yè)銀行金融業(yè)務逐步全球化，從銀行業(yè)暴露出的問題來看，最終商業(yè)銀行各種風險轉化成損失的最主要原因均與操作風險有關。因此，我國商業(yè)銀行是否能對操作風險進行有效的防范，關乎著我國銀行業(yè)安全、健康、穩(wěn)定發(fā)展?；诖?，本文對我國商業(yè)銀行操作風險的特點、成因進行了分析，并提出了相關的防范建議。

關鍵詞：商業(yè)銀行；操作風險；防范

0引言

操作風險作為商業(yè)銀行的內部風險，是商業(yè)銀行在發(fā)展過程中不可規(guī)避的風險。隨著經(jīng)濟全球化，商業(yè)銀行業(yè)務的逐漸擴大，操作風險的缺陷也被放大成為阻礙商業(yè)銀行安全運行的重大威脅。我國近年來也發(fā)生過與操作風險相關的案件，主要是由于一些商業(yè)銀行相關制度的不健全、不完善或者是缺乏內部對操作風險的必要防范及監(jiān)督措施而致使的商業(yè)銀行資金損失。因此，有必要對商業(yè)銀行操作風險的特點、成因進行探討，最重要的是在分析的基礎上對如何有效防范商業(yè)銀行的操作風險提出可行的建議，促進商業(yè)銀行對其風險管理監(jiān)控體制的建立及進一步完善。

1商業(yè)銀行操作風險定義及特點

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》中對操作風險的定義，操作風險主要產(chǎn)生于銀行內部制度的不健全、不完善或者人員、系統(tǒng)功能的失效，以及外部事件給銀行造成損失的風險。

與商業(yè)銀行的其他風險相比，操作風險具有以下特點：一是內生性，也稱為操作風險的內部性，正如定義中對操作風險的描述，內生性說明了操作風險是商業(yè)銀行因內部制度或人員系統(tǒng)的原因而產(chǎn)生的，不同于其他風險大部分是由外部原因造成的；二是全面性，或稱廣泛性，主要是指操作風險涉及到的范圍很廣，幾乎銀行各個部門和人員機構都不能避免，覆蓋到銀行日常經(jīng)濟業(yè)務的方方面面；三是非對稱性，與一般我們所說的風險與收益并存不同，操作風險并不能給銀行帶來相應地收益。

2商業(yè)銀行操作風險主要成因分析

2.1銀行內部控制制度的不健全

通過分析操作風險的特點可知，商業(yè)銀行的操作風險主要來自于銀行內部部門管理制度的缺失，員工行為操作的不規(guī)范或者是所使用的銀行信息系統(tǒng)功能的失效等等內生原因，這些原因多產(chǎn)生于銀行初始在制定制度時就沒有考慮得十分全面，對各部門的牽制情況設計得不夠完善，而且隨著銀行的發(fā)展，沒有及時對面臨的變化進行制度的重制。特別是員工內部對于操作風險的定義理解不夠全面，不能完全把握好業(yè)務中容易出現(xiàn)紕漏的環(huán)節(jié)。另外，銀行內控的執(zhí)行與監(jiān)督力度同樣也會給內控對操作風險的防范帶來不確定性。

2.2銀行內部電子信息系統(tǒng)跟不上業(yè)務的變化

各個商業(yè)銀行內部電子信息系統(tǒng)對于新的業(yè)務變化的反應具有一定滯后性。但無論時間的長短，總會給銀行帶來一定程度的操作風險，這類操作風險主要包括電腦系統(tǒng)內部軟件、硬件的技術安全與信息泄露問題以及一些人為的無意或故意的違規(guī)操控，這種由于系統(tǒng)問題所潛在的操作風險可引起的銀行的損失可大可小，不容忽視。

2.3外部事件所帶來的操作風險

在定義中提到的外部事件主要是由于銀行工作人員不規(guī)范操作或者故意違規(guī)操作所引起的法律訴訟、欺詐等問題，這類法律風險也被歸屬于是操作風險的范疇。主要是因為業(yè)務人員法律意識的淡薄或者用公款來滿足私利而引起的，目前商業(yè)銀行發(fā)生的案件相當一部分主要因此類操作風險而發(fā)生。

3商業(yè)銀行操作風險的防范建議

通過以上對商業(yè)銀行操作風險特點及成因的分析，本文從下面三個方面提出了關于對商業(yè)銀行操作風險防范的建議：

3.1強化商業(yè)銀行內控制度的建設

做好銀行內控是有效防范操作風險的根本，也是其中的重要環(huán)節(jié)。隨著經(jīng)濟環(huán)境、業(yè)務內容的改變，商業(yè)銀行內部控制制度也要相應地作出調整來應對新的發(fā)展需要。最主要的是要從員工內部強化內控的觀念，商業(yè)銀行可通過定期開展員工培訓活動來提醒員工在業(yè)務中操作風險較大的環(huán)節(jié)，并進行風險識別與教導正確的處理方法。同時，相比于操作風險給商業(yè)銀行帶來的損失而進行的事后處理培訓，銀行應更注重對操作風險的事前防范，構建一套從上而下的監(jiān)督系統(tǒng)，以引導員工樹立健康的競爭觀念。

3.2不斷加強、更新商業(yè)銀行內部電子系統(tǒng)功能

我國商業(yè)銀行現(xiàn)已基本實現(xiàn)聯(lián)網(wǎng)，商業(yè)銀行日常所有的經(jīng)濟往來業(yè)務數(shù)據(jù)都必須經(jīng)過電子信息系統(tǒng)保存，而系統(tǒng)內部只是滿足于現(xiàn)有的業(yè)務內容需求，所以，定期對銀行內部電子系統(tǒng)進行更新與強化其功能是防范操作風險的有效措施。同時，加強系統(tǒng)的安全管理與咨詢服務的及時提供，讓業(yè)務人員在碰到問題時可進行正確的處理，從而有效防范因系統(tǒng)功能缺失所帶來的操作風險。

3.3加強員工素質，營造良好的風險控制范圍

強調每一個員工都是其對應職位的第一責任人，加強職工崗位的素質培養(yǎng)與考核，樹立銀行內部制度的權威性、嚴肅性，必要時可實行定期輪崗制，既要有制度監(jiān)管也有自律監(jiān)管，從人員方面著手對操作風險的防范。

4結語

操作風險是商業(yè)銀行存在的一種特殊風險，它伴隨著商業(yè)銀行的產(chǎn)生而來，與普通風險相比，不能給商業(yè)銀行帶來任何收益。但商業(yè)銀行若不對操作風險進行有效的防范措施，其帶來的損失也是不可忽視的。通過對操作風險的特點與主要成因分析，提出相應的防范建議，希望幫助商業(yè)銀行在內控制度、人員技能建設以及電子系統(tǒng)完善方面能有效防范操作風險，降低操作風險的發(fā)生。