國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理現(xiàn)存主要問(wèn)題及應(yīng)對(duì)思路

摘 要：合規(guī)管理是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理存在較多不足之處，如管理體系不健全、重視不夠、缺乏可操作性較強(qiáng)的管理流程、技術(shù)手段落后等。監(jiān)管部門應(yīng)充分認(rèn)識(shí)不足，采取具有針對(duì)性、可操作性較強(qiáng)的合規(guī)管理對(duì)策與措施，建立健全合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制，提高管理水平，加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，建立大數(shù)據(jù)背景下的合規(guī)管理信息化平臺(tái)，確立以風(fēng)險(xiǎn)防范優(yōu)先的合規(guī)性審核制度，明確切實(shí)有效的合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制，將合規(guī)管理由部門控制轉(zhuǎn)變?yōu)榱鞒炭刂疲鸩綄?shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)管理目標(biāo)的可持續(xù)發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 合規(guī)管理 現(xiàn)狀 對(duì)策

中圖分類號(hào)：F830

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2016）08-170-02

合規(guī)管理是銀行內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)近年呈多樣性、聯(lián)動(dòng)性、隱蔽性與復(fù)雜性，加上經(jīng)濟(jì)走勢(shì)不明朗、競(jìng)爭(zhēng)激烈等因素， 構(gòu)建有效的合規(guī)管理機(jī)制成為商業(yè)銀行完善與發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題，目前銀行內(nèi)部合規(guī)管理雖按《商業(yè)銀行合規(guī)管理指引》要求初步構(gòu)建了管理框架，但合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、計(jì)量及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等尚處初級(jí)階段，存在較多漏洞與不足之處，如何加強(qiáng)合規(guī)管理為亟待解決之課題。

一、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理現(xiàn)存主要問(wèn)題

（一）對(duì)合規(guī)管理重視不夠，管理體系不健全

國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行普遍重視業(yè)務(wù)拓展、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與任務(wù)考核，風(fēng)險(xiǎn)管理存在重事后管理、輕事前防范，重基層人員管理、輕高管人員約束等不足。合規(guī)管理缺乏有效的政策支撐，未形成完善的管理架構(gòu)，現(xiàn)行管理制度未能兼顧工作實(shí)際狀況及地域差異，權(quán)威性、適用性及可操作性均有不足之處，加上合規(guī)管理部門多脫胎于原有的管理模式，受觀念、能力、工作模式等因素限制，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估及技術(shù)水平落后，工作缺乏獨(dú)立性和有效性，管理滯后、片面、被動(dòng)，難以實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理的連續(xù)性、系統(tǒng)化，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)源頭和過(guò)程的控制。

（二）可操作性較強(qiáng)的管理制度與流程缺乏

商業(yè)銀行合規(guī)管理多采用不規(guī)范的分散模式，缺少系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制、可操作性管理制度與流程以及量化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，多部門各行其職，許多時(shí)候集業(yè)務(wù)拓展、合規(guī)管理及裁決者于一體，分工合作不明，權(quán)責(zé)不清，管理缺乏系統(tǒng)整合和權(quán)力制約，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別活動(dòng)呈隨機(jī)分散和局部性，加上合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分析模型等量化技術(shù)不成熟，信息來(lái)源主要為日常審查及咨詢、各機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等，難以及時(shí)、全面獲取信息，缺乏對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的識(shí)別與量化，多通過(guò)損失衡量風(fēng)險(xiǎn)大小，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警多為定性分析，結(jié)論以推測(cè)為主，應(yīng)對(duì)措施多為事后提示，作用有限。

（三）合規(guī)文化理念亟待建立

商業(yè)銀行內(nèi)部“合規(guī)人人有責(zé)”文化理念沒(méi)有建立，分行設(shè)立合規(guī)部門與否無(wú)硬性規(guī)定，基層行對(duì)內(nèi)控管理缺乏主動(dòng)性，對(duì)合規(guī)管理認(rèn)識(shí)不深入、不到位，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估偏重于分散的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題與具體措施，評(píng)估對(duì)象多為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，對(duì)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān)系建立等缺乏合規(guī)性審核，對(duì)業(yè)務(wù)流程、交易過(guò)程及其他部分領(lǐng)域缺乏有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢查，工作中分散檢查、封閉管理、重復(fù)檢查現(xiàn)象明顯，增加業(yè)務(wù)部門接待壓力同時(shí)，降低了管理效率。

（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度存在不足

商業(yè)銀行缺乏報(bào)告免責(zé)或減責(zé)的機(jī)制，基層行合規(guī)報(bào)告多由兼職合規(guī)經(jīng)理承擔(dān)，報(bào)告者獲取合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的渠道有限，績(jī)效考核與合規(guī)部門無(wú)直接關(guān)聯(lián)，報(bào)告的覆蓋面、實(shí)效性、真實(shí)性多取決于報(bào)告者的認(rèn)識(shí)與態(tài)度，且內(nèi)容受本機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審定，人為干預(yù)色彩濃厚，對(duì)成績(jī)報(bào)告多，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告少，對(duì)已發(fā)生或存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患多不愿及時(shí)、全面報(bào)告，報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)者可能因此受到處罰，很大程度削弱了報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性，報(bào)告的預(yù)示性、時(shí)效性存在明顯差距。

（五）合規(guī)管理專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)亟需加強(qiáng)

目前商業(yè)銀行缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，專業(yè)合規(guī)人員多為法律顧問(wèn)，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、處理方法不夠科學(xué)，常用的例行檢查、突擊抽查、員工培訓(xùn)等方法難以形成精確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，效果取決于檢查者的業(yè)務(wù)素質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，且不能對(duì)信息資源進(jìn)行技術(shù)處理，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與違規(guī)行為存在時(shí)間差，多針對(duì)具體問(wèn)題提示風(fēng)險(xiǎn)、給出建議，對(duì)法律法規(guī)、監(jiān)管政策、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等變化對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響，如何調(diào)整有利于銀行發(fā)展思考較少，不能滿足現(xiàn)代商業(yè)銀行合規(guī)管理要求。

（六）大數(shù)據(jù)背景下的風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)建設(shè)滯后

商業(yè)銀行合規(guī)管理信息數(shù)據(jù)來(lái)源單一，未能在大數(shù)據(jù)背景下改進(jìn)信息共享與數(shù)據(jù)管理技術(shù)，對(duì)違規(guī)點(diǎn)、違規(guī)信息以及規(guī)章制度數(shù)據(jù)庫(kù)等未能與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)管理系統(tǒng)有效對(duì)接，合規(guī)部門與各業(yè)務(wù)部門信息管理系統(tǒng)共享程度較低，信息獲取滯后，常在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后才得知相關(guān)情況，除對(duì)法律法規(guī)及監(jiān)管政策可及時(shí)預(yù)警外，對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)只能事后整理性預(yù)警，合規(guī)管理狀況多維度分析受到明顯制約。

二、對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)管理現(xiàn)狀的改進(jìn)思路

（一）建立健全行之有效的合規(guī)管理體系

商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立有效的合規(guī)管理體系及合規(guī)審核制度，加強(qiáng)董事會(huì)的主導(dǎo)作用，發(fā)揮監(jiān)事會(huì)作用，有效整改合規(guī)管理薄弱環(huán)節(jié)，建立健全各級(jí)合規(guī)部門，細(xì)化高級(jí)管理層合規(guī)管理職責(zé)，提高執(zhí)行的有效性，有機(jī)結(jié)合業(yè)務(wù)拓展與風(fēng)險(xiǎn)管理，從戰(zhàn)略、制度、流程等入手，有效識(shí)別和管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，密切關(guān)注聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的集中區(qū)域，在業(yè)務(wù)、服務(wù)創(chuàng)新過(guò)程中堅(jiān)持“內(nèi)控優(yōu)先”的原則，對(duì)規(guī)章制度、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)、客戶關(guān)系等重要事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核，評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與相應(yīng)法律、法規(guī)相一致，有效防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，從社會(huì)責(zé)任角度培養(yǎng)良好聲譽(yù)，打造負(fù)責(zé)任、可信賴的企業(yè)形象。

（二）強(qiáng)化銀行內(nèi)控合規(guī)文化理念

加強(qiáng)銀行內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，轉(zhuǎn)變合規(guī)管理理念，貫徹“控制風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)操作”理念，注重“高層引領(lǐng)”，從高層做起，上下聯(lián)動(dòng)，營(yíng)造全流程、全覆蓋的合規(guī)管理氛圍，提高銀行內(nèi)控管理水平及全員內(nèi)控合規(guī)意識(shí)，使員工熟知規(guī)范操作和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，注意可能存在的漏洞和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與誠(chéng)信舉報(bào)制度，明確識(shí)別和監(jiān)控程序，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息收集、評(píng)估、提示、報(bào)告與應(yīng)對(duì)，鼓勵(lì)舉報(bào)違法、違規(guī)、違反職業(yè)操守等行為，設(shè)立行之有效的報(bào)告獎(jiǎng)懲制度，充分保護(hù)舉報(bào)人利益。

（三）建立合規(guī)管理的長(zhǎng)效機(jī)制

建立合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制，強(qiáng)化合規(guī)檢查職能，注重考核約束，從組織推動(dòng)、數(shù)據(jù)質(zhì)量、信息溝通等層面完善考核指標(biāo)，突出重點(diǎn)，調(diào)動(dòng)員工應(yīng)用積極性。在日常合規(guī)管理基礎(chǔ)上，強(qiáng)化事前、事中合規(guī)控制，督促、考評(píng)基層行內(nèi)控制度學(xué)習(xí)狀況，確保“規(guī)規(guī)相符，規(guī)職相符”，提高制度執(zhí)行力。合規(guī)部門加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)的檢查，提高專業(yè)檢查的有效性與針對(duì)性，同時(shí)配合監(jiān)管部門和稽核部門開(kāi)展檢查、稽核，追蹤監(jiān)管意見(jiàn)的落實(shí)，督促問(wèn)題的整改，對(duì)重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及普遍性問(wèn)題查找深層次原因，提出解決措施。

（四）建立大數(shù)據(jù)背景下的合規(guī)管理信息化系統(tǒng)

建立云計(jì)算技術(shù)下的合規(guī)管理信息化平臺(tái)，將不同種類的業(yè)務(wù)操作管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)整合為結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)庫(kù)與非結(jié)構(gòu)化信息庫(kù)，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)源有效對(duì)接和資源共享，建立將制度檢索、合同審查、授權(quán)管理、合規(guī)熱線、監(jiān)管動(dòng)態(tài)、反洗錢監(jiān)控等融為一體的合規(guī)管理信息化系統(tǒng)，使管理從“經(jīng)驗(yàn)依賴”轉(zhuǎn)變?yōu)椤皵?shù)據(jù)依賴”，拓寬管理視野及范圍，減少人為因素的干預(yù)，實(shí)現(xiàn)全方位的風(fēng)險(xiǎn)管控。合規(guī)部門規(guī)范系統(tǒng)操作程序、運(yùn)行日志及數(shù)據(jù)保密的管理，制定配套應(yīng)急預(yù)案，明確成員職責(zé)，深化內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理，識(shí)別與評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，注重高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，追蹤“高危高頻”領(lǐng)域，逐步實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部實(shí)時(shí)互動(dòng)與合規(guī)管理目標(biāo)的可持續(xù)發(fā)展。

（五）加快人才梯隊(duì)的建設(shè)與培養(yǎng)

著力培養(yǎng)合規(guī)管理人員，提高合規(guī)管理水平和責(zé)任擔(dān)當(dāng)。引進(jìn)精通審計(jì)、財(cái)會(huì)、信貸業(yè)務(wù)，掌握計(jì)算機(jī)信息化技術(shù)的專業(yè)人才，打造技術(shù)過(guò)硬的專家型合規(guī)管理隊(duì)伍，界定合規(guī)部門與內(nèi)審、業(yè)務(wù)及其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門之間的職責(zé)分工，促進(jìn)合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門的銜接與配合，明確授權(quán)制度，權(quán)責(zé)分離、相互制約，建立起良好的合作與監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化合規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，組建合規(guī)檢查非現(xiàn)場(chǎng)團(tuán)隊(duì)，有效運(yùn)行與業(yè)務(wù)創(chuàng)新相適應(yīng)的“提前介入、過(guò)程關(guān)注、合規(guī)評(píng)審后評(píng)估”的全流程合規(guī)評(píng)審，提升內(nèi)控合規(guī)管理水平，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由部門控制向流程控制的轉(zhuǎn)變。

三、結(jié)語(yǔ)

合規(guī)管理是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的基礎(chǔ)，也是其核心風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)管理尚處于探索階段，存在較多不足之處，包括對(duì)合規(guī)管理重視不夠、管理體系不健全、缺乏可操作性較強(qiáng)的管理流程、技術(shù)滯后等。銀行監(jiān)管部門應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到不足之處，建立有效的合規(guī)管理體系，加強(qiáng)銀行內(nèi)控合規(guī)文化建設(shè)，建立健全合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制，建立云計(jì)算技術(shù)下的合規(guī)管理信息化平臺(tái)，確立以風(fēng)險(xiǎn)防范優(yōu)先的合規(guī)性審核制度，建立切實(shí)有效的合規(guī)問(wèn)責(zé)機(jī)制，提高合規(guī)管理水平，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理由部門控制向流程控制的轉(zhuǎn)變，逐步實(shí)現(xiàn)銀行內(nèi)部合規(guī)管理目標(biāo)的可持續(xù)發(fā)展。

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（作者單位：廣發(fā)銀行股份有限公司鄭州分行 河南鄭州 450046）

（作者簡(jiǎn)介：周剛，碩士，經(jīng)濟(jì)師，廣發(fā)銀行鄭州分行副行長(zhǎng)，研究方向：金融管理。）

（責(zé)編：賈偉）