小微企業(yè)信用體系建設(shè)現(xiàn)狀與提升研究*
——以蘇州市吳江區(qū)為例

邵　珉，王世文

(蘇州科技大學(xué) 商學(xué)院，江蘇 蘇州 215009)

小微企業(yè)信用體系建設(shè)現(xiàn)狀與提升研究*

——以蘇州市吳江區(qū)為例

邵珉，王世文

(蘇州科技大學(xué) 商學(xué)院，江蘇 蘇州 215009)

摘要：小型微型企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體的重要組成部分，對(duì)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和穩(wěn)定就業(yè)具有重要意義。近年來(lái)，在雙創(chuàng)政策的支持下，蘇州市吳江區(qū)小微企業(yè)數(shù)量快速增加，對(duì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮了重要作用，但也不可避免地遇到了融資難的挑戰(zhàn)。盡管當(dāng)?shù)卣筱y多方積極合作，嘗試建立小微企業(yè)信用體系破解融資難題，并積累了一定經(jīng)驗(yàn)，但也面臨新的問(wèn)題需要深入研究。借鑒阿里小貸發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，完善小微企業(yè)信用體系尚需重點(diǎn)推動(dòng)五個(gè)方面的工作：明確各相關(guān)部門(mén)職能；健全信用評(píng)級(jí)和征信體系；挖掘服務(wù)系統(tǒng)信息資源；推進(jìn)服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)；優(yōu)化信用體系服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資；信用體系

小型微型企業(yè)(即小微企業(yè))是指營(yíng)業(yè)收入500萬(wàn)元以下的農(nóng)林牧漁企業(yè)，從業(yè)人員300人以下、營(yíng)業(yè)收入2 000萬(wàn)元以下的工業(yè)企業(yè)，從業(yè)人員100人以下、營(yíng)業(yè)收入2 000萬(wàn)元以下的餐飲企業(yè)等*根據(jù)2011年版《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》進(jìn)行定義。。2014年工商總局發(fā)布的《全國(guó)小型微型企業(yè)發(fā)展情況報(bào)告》顯示，小微企業(yè)占市場(chǎng)主體的絕對(duì)多數(shù)，是經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的基礎(chǔ)。截至2013年年末，全國(guó)的小微企業(yè)1 169.87萬(wàn)戶(hù)，占企業(yè)總數(shù)的76.57%；如果將4 436.29萬(wàn)戶(hù)個(gè)體工商戶(hù)納入統(tǒng)計(jì)后，小微企業(yè)占比則高達(dá)94.15%；小微企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值占GDP總量的60%，新增和再就業(yè)人數(shù)占就業(yè)人口的70%，完成新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)比例高達(dá)80%。[1]2013年國(guó)務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》中就指出，小微企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的生力軍，在穩(wěn)定增長(zhǎng)、擴(kuò)大就業(yè)、促進(jìn)創(chuàng)新、繁榮市場(chǎng)和滿(mǎn)足人民群眾需求等方面，發(fā)揮著極為重要的作用。[2]*2015年8月，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議再次指出小微企業(yè)是就業(yè)的主渠道、發(fā)展的生力軍。

然而，小微企業(yè)的發(fā)展仍然存在著諸多制約因素，其中融資困難已成為制約其發(fā)展的最大障礙。理論和實(shí)證研究都表明，在發(fā)展中國(guó)家或地區(qū)的小微企業(yè)融資結(jié)構(gòu)中，正規(guī)金融所占比重很小，而內(nèi)源融資和非正規(guī)金融是小微企業(yè)創(chuàng)立和成長(zhǎng)的主要資金來(lái)源。[3]完善小微企業(yè)信用體系是構(gòu)建小微企業(yè)融資體系的核心組成部分，近年來(lái)受到社會(huì)各界的廣泛關(guān)注。2013年，國(guó)務(wù)院《關(guān)于金融支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的指導(dǎo)意見(jiàn)》就提出“支持小微企業(yè)信息整合，加快推進(jìn)中小企業(yè)信用體系建設(shè)”[4]。2014年，國(guó)務(wù)院《關(guān)于扶持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》再次提出“促進(jìn)小型微型企業(yè)信用體系建設(shè)。通過(guò)信息公開(kāi)和共享，利用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等現(xiàn)代信息技術(shù)，推動(dòng)政府部門(mén)和銀行、證券、保險(xiǎn)等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)提供更有效的服務(wù)”[5]。同年，為了著力改善小微企業(yè)和“三農(nóng)”金融服務(wù)，促進(jìn)普惠金融發(fā)展，中國(guó)人民銀行制訂了《關(guān)于加快小微企業(yè)和農(nóng)村信用體系建設(shè)的意見(jiàn)》。

在相關(guān)理論和政策意見(jiàn)的指導(dǎo)下，為優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境，支持小微企業(yè)發(fā)展，2011年吳江全面啟動(dòng)小微企業(yè)信用體系建設(shè)工作。經(jīng)過(guò)近五年的實(shí)踐，吳江區(qū)小微企業(yè)信用體系建設(shè)積累了一定經(jīng)驗(yàn)，取得的階段性成果值得借鑒，但也面臨著新的挑戰(zhàn)，如體系的適用性有待提高、系統(tǒng)的數(shù)據(jù)挖掘深度不夠、服務(wù)流程有待優(yōu)化等。隨著小微企業(yè)總體融資需求的快速增長(zhǎng)，融資難問(wèn)題始終沒(méi)有得到根本性解決。因此，如何加快吳江小微企業(yè)信用體系創(chuàng)新步伐，“解渴”小微企業(yè)融資，不斷探索服務(wù)小微企業(yè)的新思路、新舉措，進(jìn)而助推地方實(shí)體經(jīng)濟(jì)，已成為當(dāng)前的現(xiàn)實(shí)性課題。

一、小微企業(yè)信用體系建設(shè)的意義

對(duì)于小微企業(yè)而言，由于企業(yè)規(guī)模小、制度不健全等原因，為了獲得更多的資金往往需要更高的融資成本。而完善的小微企業(yè)信用體系有助于小微企業(yè)破解信息不對(duì)稱(chēng)難題，解決其融資難、融資貴問(wèn)題，度過(guò)融資瓶頸。

首先，經(jīng)典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論對(duì)信用體系的重要性進(jìn)行了闡述。信息不對(duì)稱(chēng)理論(asymmetric information)、博弈論(game theory)和交易成本理論(transaction cost)是解釋信息體系不完善對(duì)企業(yè)融資制約的主流理論。其中，信息不對(duì)稱(chēng)在經(jīng)濟(jì)學(xué)理論和實(shí)證分析中得到了廣泛認(rèn)可。該理論認(rèn)為現(xiàn)實(shí)交易過(guò)程中，信息是不完全的，并且是具有價(jià)值的，當(dāng)市場(chǎng)參與者意識(shí)到可以利用信息不對(duì)稱(chēng)進(jìn)行欺詐時(shí)，尤其是欺詐活動(dòng)的收益大于維護(hù)信用的成本時(shí)，具有“信息優(yōu)勢(shì)”的交易主體就有可能利用對(duì)方的“信息劣勢(shì)”以謀取更大的利益，從而造成另一方的利益受損。從這個(gè)角度來(lái)看，信用體系是維持市場(chǎng)信息透明、提高市場(chǎng)效率的約束條件。

其次，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)信用體系建設(shè)的重要性進(jìn)行了論證。在傳統(tǒng)經(jīng)典理論研究基礎(chǔ)上，國(guó)內(nèi)有學(xué)者對(duì)信用體系不完善制約中小企業(yè)融資的具體情況進(jìn)行了深入分析。例如，林毅夫和孫希芳在信貸市場(chǎng)借款人異質(zhì)的假設(shè)基礎(chǔ)上引入貸款人異質(zhì)的假定，考慮具有不同信息結(jié)構(gòu)的貸款人的行為方式及其競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，進(jìn)而分析信貸市場(chǎng)的均衡，并證明信息不對(duì)稱(chēng)是金融交易的一個(gè)基本特征；同時(shí)指出，相對(duì)于大企業(yè)，小微企業(yè)信息更不透明，缺乏企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表等易于傳遞的硬信息，這種矛盾使得小微企業(yè)的融資比大企業(yè)更加困難。[3]鐘田麗、彌躍旭和王麗春提出小微企業(yè)融資市場(chǎng)失靈的原因主要來(lái)自于信息不對(duì)稱(chēng)造成的“逆向選擇”與“道德風(fēng)險(xiǎn)”以及企業(yè)自身融資能力的低下。小微企業(yè)向銀行貸款融資方面，信息不對(duì)稱(chēng)對(duì)企業(yè)融資的影響會(huì)帶來(lái)兩個(gè)問(wèn)題：一是銀行無(wú)法獲取貸款合同實(shí)施后與小微企業(yè)相關(guān)的有用信息，特別是企業(yè)申請(qǐng)貸款的實(shí)際還貸能力和還款計(jì)劃的質(zhì)量；二是一般來(lái)說(shuō)小微企業(yè)信譽(yù)度不高，風(fēng)險(xiǎn)較大，所以需要一些監(jiān)控機(jī)制。但是由于監(jiān)控成本較高，加上銀行在加工處理這些信息方面也會(huì)遇到困難，因而限制了信息的有用性。這使銀行陷入兩難的困境，并最終放棄貸款，小微企業(yè)將得不到資金支持。[6]

第三，基于信貸實(shí)務(wù)對(duì)信用體系建設(shè)重要性的論證。目前，小微企業(yè)最主要的融資途徑仍是民間融資和銀行貸款，銀行在決定是否向小微企業(yè)放貸時(shí)，需要充分了解該企業(yè)的實(shí)際情況。而小微企業(yè)往往正處于初創(chuàng)期或成長(zhǎng)期，經(jīng)營(yíng)管理水平相對(duì)較低，相關(guān)制度也不健全，信用意識(shí)相對(duì)薄弱。銀行在做決定時(shí)無(wú)法得到完整的企業(yè)信息，甚至部分企業(yè)還有可能提供虛假信息，因而銀行要么放棄投資，要么要求企業(yè)提供擔(dān)保。但即使企業(yè)提供了擔(dān)保，銀行依然無(wú)法在貸后對(duì)企業(yè)進(jìn)行有效的監(jiān)管。[7]銀行貸款的信息主要通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、征信體系、企業(yè)集群、政府部門(mén)、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)管信息等收集。從信息類(lèi)型、信息獲取難易度、信息可靠度和信息獲取成本幾方面對(duì)信息收集方式進(jìn)行對(duì)比，結(jié)果如表1所示。信用記錄是征信體系的主要信息來(lái)源，以有效記錄企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)行為。由于信用記錄具有長(zhǎng)期性、延續(xù)性、真實(shí)性和準(zhǔn)確性，故較其他信息來(lái)源其信息獲取更容易，信息可靠度也更高，同時(shí)信息獲取成本較低，它是最為有效的方式之一。[8]因此，建設(shè)和完善小微企業(yè)信用體系有著重要的意義。

表1　銀行貸款信息收集方式對(duì)比

二、吳江小微企業(yè)信用體系現(xiàn)狀及問(wèn)題

小微企業(yè)在吳江區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要的地位。根據(jù)《蘇州市吳江區(qū)第三次全國(guó)經(jīng)濟(jì)普查主要數(shù)據(jù)公報(bào)》，截至2013年年末，吳江區(qū)第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)的小微企業(yè)法人單位共計(jì)2.60萬(wàn)個(gè)，占全部企業(yè)法人單位98.0%；小微企業(yè)從業(yè)人員39.19萬(wàn)人，占全部企業(yè)法人單位從業(yè)人員51.9%；小微企業(yè)法人單位資產(chǎn)總計(jì)4 404.69億元，占全部企業(yè)法人單位資產(chǎn)總計(jì)51.5%。[9]為了進(jìn)一步服務(wù)小微企業(yè)，推動(dòng)小微企業(yè)快速發(fā)展，吳江區(qū)以中小企業(yè)信用體系為基礎(chǔ)，依托小微企業(yè)信用信息服務(wù)系統(tǒng)，著力加強(qiáng)吳江區(qū)小微企業(yè)信用體系的建設(shè)。

1.建設(shè)現(xiàn)狀

自2011年起，吳江人民政府積極推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)試驗(yàn)區(qū)各項(xiàng)創(chuàng)爭(zhēng)工作，并取得了初步成效。2011年8月，中國(guó)人民銀行蘇州市中心支行、共青團(tuán)蘇州市委和吳江人民政府制定了《吳江市農(nóng)村信用體系建設(shè)實(shí)施方案》，并簽訂了《農(nóng)村信用體系試驗(yàn)區(qū)共建協(xié)議》。同時(shí)，在吳江人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，由中國(guó)人民銀行吳江支行和吳江經(jīng)信委牽頭組建了“吳江市中小企業(yè)服務(wù)中心”作為專(zhuān)門(mén)服務(wù)機(jī)構(gòu)，在充分利用中國(guó)人民銀行現(xiàn)有企業(yè)和個(gè)人兩大征信服務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，建立“吳江市中小企業(yè)信用服務(wù)系統(tǒng)”，后改名為“吳江區(qū)小微企業(yè)信用信息服務(wù)系統(tǒng)”。

該系統(tǒng)通過(guò)跨部門(mén)數(shù)據(jù)信息的收集、整理、匯總、導(dǎo)入等，生成一個(gè)新的數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)有條件的信息共享。這些信息內(nèi)容主要包括：企業(yè)基本信息、企業(yè)注冊(cè)資本及構(gòu)成、企業(yè)納稅信息、企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、企業(yè)利潤(rùn)分配表、企業(yè)擁有專(zhuān)利情況、企業(yè)公共事業(yè)繳費(fèi)信息、企業(yè)社保繳納信息、企業(yè)公積金繳存情況、質(zhì)量信用檔案管理信息、企業(yè)信貸業(yè)務(wù)信息、企業(yè)授信業(yè)務(wù)信息、企業(yè)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)信息、企業(yè)對(duì)外擔(dān)保信息等。至此，吳江區(qū)初步形成了以小微企業(yè)信用信息服務(wù)系統(tǒng)為基本平臺(tái)的小微企業(yè)信用體系。

包括中國(guó)人民銀行在內(nèi)的各個(gè)單位在使用該系統(tǒng)時(shí)，需要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的申請(qǐng)、備案、審批流程，系統(tǒng)外機(jī)構(gòu)需要查詢(xún)信息時(shí)，必須簽訂保密承諾書(shū)，并且備案成為本系統(tǒng)的會(huì)員。

系統(tǒng)自建成以來(lái)，使用情況良好。截至2013年年末，會(huì)員量和查詢(xún)量逐年遞增，其中小貸公司和擔(dān)保公司查詢(xún)量逐年上升，但銀行查詢(xún)量卻逐年下降(見(jiàn)表2)。

2.優(yōu)勢(shì)分析

首先，多方聯(lián)手，建立創(chuàng)爭(zhēng)工作機(jī)制。吳江小微企業(yè)信用體系由人民銀行蘇州市中心支行、共青團(tuán)蘇州市委和人民政府等多方聯(lián)手，共同建立創(chuàng)爭(zhēng)工作機(jī)制，旨在通過(guò)多方合作，實(shí)現(xiàn)資源共享，構(gòu)建“三農(nóng)”融資服務(wù)平臺(tái)，建立農(nóng)戶(hù)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)業(yè)“信用+征信+信貸”的金融扶持模式。創(chuàng)爭(zhēng)之初，由中國(guó)人民銀行牽頭，建立了信用體系創(chuàng)建工作小組，隨后將小組成員單位增至農(nóng)委、財(cái)政局、地稅局、農(nóng)工辦、農(nóng)林局、衛(wèi)生局、人社局、婦聯(lián)、團(tuán)委等部門(mén)和涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)，從人力、技術(shù)、財(cái)力等方面加大支持力度，使吳江小微企業(yè)信用體系的發(fā)展能夠持續(xù)有效。

表2　吳江區(qū)小微企業(yè)信用信息服務(wù)系統(tǒng)使用情況

其次，部門(mén)聯(lián)動(dòng)，成立專(zhuān)門(mén)服務(wù)機(jī)構(gòu)，建立跨部門(mén)信息共享機(jī)制。2011年，“吳江市中小企業(yè)服務(wù)中心”在全省率先正式運(yùn)行，其建立的“吳江市小微企業(yè)信用信息服務(wù)系統(tǒng)”收集了企業(yè)工商、稅務(wù)、供水、供電等17個(gè)部門(mén)的相關(guān)信息，定期更新，并通過(guò)技術(shù)鏈接形成一個(gè)新的數(shù)據(jù)庫(kù)，為小微企業(yè)信用體系的建設(shè)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。數(shù)據(jù)庫(kù)的信息實(shí)現(xiàn)有條件的共享，一定程度上加強(qiáng)了企業(yè)的信息透明化。而專(zhuān)門(mén)服務(wù)機(jī)構(gòu)能為銀行、企業(yè)、第三方金融服務(wù)機(jī)構(gòu)提供全方位、多角度的信息服務(wù)，加強(qiáng)銀企之間的溝通，為小微企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展提供有效的支持。

最后，建立外部評(píng)價(jià)機(jī)制，開(kāi)展信用評(píng)級(jí)試點(diǎn)工作。從2010年起，中國(guó)人民銀行吳江支行分別指定大華國(guó)信、中誠(chéng)信為外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，開(kāi)發(fā)了數(shù)據(jù)采集表和評(píng)分模型，建立了農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信用體系，并不斷推進(jìn)評(píng)級(jí)工作，日常加強(qiáng)跟進(jìn)評(píng)級(jí)進(jìn)度，為進(jìn)一步完善小微企業(yè)信用體系提供了工作基礎(chǔ)和經(jīng)驗(yàn)。

3.面臨的問(wèn)題

雖然吳江小微企業(yè)信用體系的建設(shè)具有一定的優(yōu)勢(shì)，近年來(lái)對(duì)吳江小微企業(yè)融資的快速增長(zhǎng)發(fā)揮了積極作用，但相對(duì)小微企業(yè)總體融資需求而言是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，小微企業(yè)融資難問(wèn)題始終沒(méi)有得到根本性解決。

首先，針對(duì)小微企業(yè)的特點(diǎn)，原有的中小企業(yè)信用體系并不一定完全適用。從企業(yè)規(guī)模、銷(xiāo)售額等方面來(lái)看，中小企業(yè)和小微企業(yè)都存在著一定差別。例如，原中小企業(yè)信用體系的指標(biāo)中更多關(guān)注的是企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，而很多小微企業(yè)更多的是取決于企業(yè)主個(gè)人的信用狀況，那么將企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的信息作為小微企業(yè)的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)就顯得并不準(zhǔn)確。因而，針對(duì)兩類(lèi)不同的企業(yè)應(yīng)當(dāng)采取不同的信用體系。

其次，現(xiàn)有吳江區(qū)小微企業(yè)信用信息服務(wù)系統(tǒng)收集的企業(yè)信用數(shù)據(jù)雖有一定的廣度，但深度不夠。目前系統(tǒng)收集的主要是2011年以后的數(shù)據(jù)，而之前的數(shù)據(jù)基本沒(méi)有，由于數(shù)據(jù)類(lèi)別多，涉及的部門(mén)多，進(jìn)一步收集數(shù)據(jù)困難很大，多個(gè)主管部門(mén)之間的協(xié)調(diào)工作較難開(kāi)展。

第三，現(xiàn)有的吳江區(qū)小微企業(yè)信用信息服務(wù)系統(tǒng)功能局限性較大，業(yè)務(wù)流程不夠便捷?，F(xiàn)有的系統(tǒng)為單機(jī)版信息管理系統(tǒng)，從功能上來(lái)看，更趨向于數(shù)據(jù)庫(kù)，大部分的服務(wù)業(yè)務(wù)只能在系統(tǒng)的支持下通過(guò)線下完成，從而制約了信用體系為小微企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)化服務(wù)的發(fā)展。此外，企業(yè)除了申請(qǐng)成為會(huì)員外，每次申請(qǐng)查詢(xún)都需要到系統(tǒng)服務(wù)部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)辦理，導(dǎo)致部分銀行減少查詢(xún)次數(shù)，甚至放棄查詢(xún)。

三、完善吳江小微企業(yè)信用體系的建議

針對(duì)系統(tǒng)存在的不足，借鑒阿里小貸利用電子商務(wù)平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)，如海量的信用信息、充分利用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、高效的信息處理等[10]，吳江小微企業(yè)信用體系應(yīng)從制度、指標(biāo)體系、系統(tǒng)信息資源、網(wǎng)絡(luò)信息化等方面進(jìn)行完善優(yōu)化。

1.完善信用體系相關(guān)制度

完善吳江小微企業(yè)信用體系首先應(yīng)當(dāng)健全相關(guān)制度。一系列的規(guī)章制度是信用體系各個(gè)環(huán)節(jié)得以正常運(yùn)作的基礎(chǔ)保障。因此，吳江區(qū)人民政府應(yīng)制定相關(guān)的規(guī)章制度，以推進(jìn)信用體系建設(shè)和完善工作的進(jìn)程。首先，政府需明確相關(guān)部門(mén)在信用體系中的工作職能，并規(guī)定各個(gè)部門(mén)之間的對(duì)接任務(wù)和要求；其次，制定具體的工作目標(biāo)，明確相關(guān)負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核制度；最后，制定相應(yīng)的信用法規(guī)和獎(jiǎng)懲制度，監(jiān)督和激勵(lì)各個(gè)部門(mén)推進(jìn)信用體系的建設(shè)和完善。只有制定了相關(guān)的規(guī)章制度，并嚴(yán)格監(jiān)督各部門(mén)認(rèn)真履行各自的職責(zé)，才能協(xié)調(diào)好各個(gè)部門(mén)，共同努力，互相配合建設(shè)和完善小微企業(yè)信用體系工作。

2.健全信用評(píng)級(jí)和征信體系

目前，吳江小微企業(yè)信用體系是以中小企業(yè)信用體系為基礎(chǔ)的，而現(xiàn)有信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系并不完全適用于小微企業(yè)，因此需要改進(jìn)和完善，以適應(yīng)小微企業(yè)的特征和實(shí)際情況?？梢赃x取行業(yè)、規(guī)模等方面具有差異性、代表性的公司，進(jìn)行小微企業(yè)信用體系適用性的測(cè)試，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果調(diào)整和完善現(xiàn)有的評(píng)級(jí)指標(biāo)體系，直至基本適合大部分小微企業(yè)。信用評(píng)級(jí)指標(biāo)是小微企業(yè)信用體系的核心內(nèi)容，評(píng)級(jí)指標(biāo)對(duì)于銀行和其他金融機(jī)構(gòu)判斷是否為小微企業(yè)發(fā)放貸款提供了重要的參考依據(jù)，因此指標(biāo)的完善對(duì)于信用體系的建設(shè)起到了關(guān)鍵作用。此外，應(yīng)建立以政府為主導(dǎo)的第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，一方面由政府監(jiān)管，另一方面通過(guò)市場(chǎng)化運(yùn)作進(jìn)行優(yōu)勝劣汰的公平競(jìng)爭(zhēng)。這樣可以更有針對(duì)性地為小微企業(yè)的融資提供服務(wù)，同時(shí)推動(dòng)我國(guó)小微企業(yè)信用體系的不斷發(fā)展和完善。

3.深度挖掘系統(tǒng)信息資源

小微企業(yè)信用數(shù)據(jù)變化頻繁、信息量大，而數(shù)據(jù)的真實(shí)性和實(shí)效性又直接影響到企業(yè)的信用評(píng)級(jí)，也影響到企業(yè)借貸的成功率。如果少數(shù)部門(mén)理解不充分、支持力度不夠，將給信用體系的建設(shè)與完善工作帶來(lái)極大的困難。因此，應(yīng)在政府部門(mén)的支持下，克服一切困難，加速信用數(shù)據(jù)的深度挖掘。在小微企業(yè)相關(guān)規(guī)章制度完善的基礎(chǔ)上，應(yīng)以完善后的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)為依據(jù)，進(jìn)一步協(xié)調(diào)體系所涉及的各個(gè)部門(mén)，深度挖掘服務(wù)體系信息資源。目前，小微企業(yè)的信用數(shù)據(jù)分布在工商、稅務(wù)、供水、供電等17個(gè)部門(mén)，范圍較廣，但2011年以前的數(shù)據(jù)幾乎沒(méi)有。協(xié)調(diào)這些部門(mén)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又艱巨的工作，需要政府的支持和監(jiān)督。數(shù)據(jù)收集完成后應(yīng)盡快錄入數(shù)據(jù)庫(kù)中，并及時(shí)進(jìn)行處理、共享。

4.推進(jìn)服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)化建設(shè)

吳江區(qū)可以將原有系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化或重新開(kāi)發(fā)，推出網(wǎng)絡(luò)版“吳江區(qū)小微企業(yè)信用服務(wù)系統(tǒng)”(見(jiàn)圖1)。會(huì)員可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行注冊(cè)，并且小微企業(yè)在注冊(cè)時(shí)可以要求其完善基本信息并上傳相關(guān)證明材料，系統(tǒng)管理人員負(fù)責(zé)審核，有投資需求的銀行等金融機(jī)構(gòu)也可注冊(cè)成為會(huì)員。同時(shí)，為了維持系統(tǒng)的正常運(yùn)營(yíng)，可以向會(huì)員收取適當(dāng)會(huì)員費(fèi)，后續(xù)的信用信息查詢(xún)和融資信息發(fā)布功能也僅對(duì)繳費(fèi)會(huì)員開(kāi)放。小微企業(yè)會(huì)員注冊(cè)成功后，系統(tǒng)管理員需協(xié)調(diào)信用信息涉及的所有分管部門(mén)，要求各部門(mén)提供盡量準(zhǔn)確完整的信息，然后由管理員直接導(dǎo)入，并進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，對(duì)企業(yè)會(huì)員進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。銀行等金融機(jī)構(gòu)在注冊(cè)成功并繳納會(huì)費(fèi)后，可以申請(qǐng)對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信用信息查詢(xún)，系統(tǒng)管理人員收到查詢(xún)申請(qǐng)后，調(diào)取相關(guān)信息并及時(shí)反饋給金融機(jī)構(gòu)。此外，平臺(tái)還可以給已繳納會(huì)費(fèi)的小微企業(yè)提供融資信息發(fā)布的功能模塊，小微企業(yè)的融資需求可以在系統(tǒng)首頁(yè)顯示，有意向的金融機(jī)構(gòu)可以通過(guò)系統(tǒng)獲取小微企業(yè)的聯(lián)系方式。這樣可以幫助小微企業(yè)拓寬融資渠道，降低融資成本，從而有效地幫助小微企業(yè)解決融資難的問(wèn)題。

5.信用體系服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程重組

當(dāng)吳江區(qū)重新完善信用服務(wù)系統(tǒng)后，專(zhuān)門(mén)的服務(wù)機(jī)構(gòu)也應(yīng)重新調(diào)整業(yè)務(wù)流程，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程重組，調(diào)整后的業(yè)務(wù)流程如圖2所示。

原有的業(yè)務(wù)流程大部分業(yè)務(wù)都是在線下完成的，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程重組后，幾乎所有的業(yè)務(wù)都可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)完成。小微企業(yè)在注冊(cè)成為系統(tǒng)會(huì)員后，系統(tǒng)管理員立刻通知各個(gè)部門(mén)收集其信用信息，并及時(shí)納入數(shù)據(jù)庫(kù)中。小微企業(yè)在繳納會(huì)費(fèi)后，可以在系統(tǒng)中發(fā)布融資需求信息，用以吸引投資。而金融機(jī)構(gòu)在繳納會(huì)費(fèi)后，可以申請(qǐng)查詢(xún)感興趣的小微企業(yè)的信用信息，如果確有投資意向，可以通過(guò)系統(tǒng)取得該企業(yè)的聯(lián)系方式，然后銀企雙方進(jìn)行線下洽談。當(dāng)系統(tǒng)較為成熟穩(wěn)定后，建議進(jìn)一步開(kāi)發(fā)投融資過(guò)程中的服務(wù)業(yè)務(wù)(如圖中虛線框部分)，系統(tǒng)可以直接為投融資雙方的合作過(guò)程提供監(jiān)控管理功能，一方面為銀企雙方提供更高的合作保障，另一方面為系統(tǒng)開(kāi)拓了信用信息收集的渠道，使得信用信息實(shí)時(shí)更新，更具準(zhǔn)確性。

圖1　吳江區(qū)小微企業(yè)信用服務(wù)系統(tǒng)

圖2　業(yè)務(wù)重組后的信用體系服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程圖

結(jié)語(yǔ)

小微企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重要組成部分，但因信用系統(tǒng)不完善，導(dǎo)致小微企業(yè)有效融資困難，嚴(yán)重制約了小微企業(yè)的成長(zhǎng)與發(fā)展。加快小微企業(yè)信用體系的建設(shè)和完善，支持信用良好、發(fā)展良好的小微企業(yè)融資發(fā)展，對(duì)于帶動(dòng)就業(yè)、擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活力等均具有十分重要的意義。

吳江區(qū)小微企業(yè)信用體系建設(shè)起步早，積累了較豐富的經(jīng)驗(yàn)，但也較早遇到了發(fā)展的瓶頸難點(diǎn)。為進(jìn)一步提升完善小微企業(yè)信用體系，尚需推動(dòng)以下幾方面的工作：明確各相關(guān)部門(mén)職能，完善小微企業(yè)信用體系相關(guān)制度；健全信用評(píng)級(jí)和征信體系；深度挖掘服務(wù)系統(tǒng)信息資源；推進(jìn)服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)信息化建設(shè)；優(yōu)化信用體系服務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程。

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(責(zé)任編輯：周繼紅)

* 收稿日期：2016-03-22

基金項(xiàng)目：蘇州市科協(xié)軟科學(xué)課題“蘇州市創(chuàng)新型中小企業(yè)融資體系現(xiàn)狀與完善對(duì)策研究”(2015B11)

作者簡(jiǎn)介：邵珉，女，蘇州科技大學(xué)商學(xué)院輔導(dǎo)員，主要從事產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)研究；

中圖分類(lèi)號(hào)：F276.3

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1672-0695(2016)03-0035-07

王世文，男，蘇州科技大學(xué)商學(xué)院教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，主要從事科技金融、公司財(cái)務(wù)研究。