當前資信評估業(yè)發(fā)展芻議

苗雨梅

摘要：隨著市場經(jīng)濟的迅猛發(fā)展，資信評估機構(gòu)發(fā)揮著越來越重要的作用。本文回顧了國內(nèi)資信評估的發(fā)展過程，總結(jié)了相關(guān)特點，并分析目前存在的法規(guī)不健全、從業(yè)門檻低、多頭管理、缺乏行業(yè)主導(dǎo)、存在壟斷、缺乏行業(yè)自律等問題，同時結(jié)合目前的發(fā)展狀況，提出了一些對策建議。

關(guān)鍵詞：資信 評估

黨的十八大報告對于“誠信”問題做出了重要論述，報告將“誠信缺失”列為過去十年工作中存在的6個主要問題之一。近年來，黨中央、國務(wù)院十分重視社會信用體系建設(shè)工作。對于起步不久的我國資信評估業(yè)而言，面臨著良好的發(fā)展機遇，同時也因基礎(chǔ)問題，面臨著重大的挑戰(zhàn)。

一、我國資信評估行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀

資信評估是個古老而常新的事業(yè)，我國的資信評估行業(yè)起步遲，發(fā)展慢。長期的計劃經(jīng)濟模式，導(dǎo)致資信評估行業(yè)根本沒有生存的土壤和發(fā)展的必要。1987年才有資信評級的雛形，當時的資信評估機構(gòu)隸屬于人民銀行各分行，把資信評估作為人民銀行的職能之一。20世紀90年代末，資信評估逐步發(fā)展。近一到兩年，國家大力推進信用體系建設(shè)，要求在各個特別是政府行政管理、招標采購中廣泛使用第三方信用評估報告，資信評估企業(yè)如雨后春筍般出現(xiàn)，據(jù)不完全統(tǒng)計，江蘇省就有各類資信（信用）評估企業(yè)100多家，其業(yè)務(wù)范圍主要包括金融機構(gòu)資信評級、貸款項目評級、企業(yè)資信評級、企業(yè)債券及短期融資債券資信等級評級、保險及證券公司等級評級等。經(jīng)過這么多年的艱苦探索和經(jīng)驗積累，目前資信評級行業(yè)已開始進入一個新的發(fā)展階段，主要有以下特點。

（一）業(yè)務(wù)范圍十分廣泛

除了傳統(tǒng)的債券評級、信貸評級外，近年來在行業(yè)管理中大量使用資信評估報告，如政府要求對擔保公司進行全面評估、對小貸公司進行全面評估，以及在食品安全、藥品安全、生產(chǎn)安全、環(huán)境保護、產(chǎn)品質(zhì)量、工程建設(shè)、勞動保障、稅收管理、醫(yī)療衛(wèi)生、教育科研、中介服務(wù)、信息消費、股權(quán)投資、融資擔保、合同履約、商業(yè)賄賂治理等行政管理時，要求使用第三方資信評估報告。

（二）評級市場初步形成

近年來，大量新登記成立的資信評估企業(yè)，使得評估企業(yè)絕對數(shù)量變大。同時一些成立早的評級機構(gòu)不斷在全國開設(shè)分支機構(gòu)，如江蘇遠東、安博爾、大公國際、中誠信等企業(yè)已初具規(guī)模。

（三）資信評級方法和指標體系初步建立

1992年，中國信用評級協(xié)會制定發(fā)布了《債券信用評級辦法》，在債券評級方面我國有了自己統(tǒng)一的的評級指標體系和方法，為我國信用評估制度奠定了基礎(chǔ)。一些大的資信評估機構(gòu)都有自己的指標體系，一般都采用定性分析和定量分析相結(jié)合的方法。

二、目前我國資信評估業(yè)發(fā)展存在的主要問題

（一）法律法規(guī)不健全

為貫徹黨的十八大、十八屆三中全會精神和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，國務(wù)院于2014年印發(fā)了《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014-2020年）》，著力推進誠信建設(shè)規(guī)范化、長效化，并要求各地推進信用立法工作，推動相關(guān)部門和立法機構(gòu)依據(jù)上位法出臺配套制度、實施細則及司法解釋，使信用信息征集、查詢、應(yīng)用、互聯(lián)互通、信用信息安全和主體權(quán)益保護等有法可依、有章可循。推動各地把一些行之有效的管理經(jīng)驗上升為法規(guī)制度，制定誠信建設(shè)地方性法規(guī)、行政規(guī)章和規(guī)范性文件。但目前為止，除了《征信業(yè)管理條例》以及證監(jiān)會2007年出臺過《證券市場資信評級業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《證券資信評級機構(gòu)執(zhí)業(yè)行為準則》，中國證券業(yè)協(xié)會2015發(fā)布的《證券市場資信評級機構(gòu)評級業(yè)務(wù)實施細則（試行）》等法規(guī)和規(guī)范性文件外，對于資信評估的主體、行業(yè)準入、行為規(guī)范、違規(guī)懲戒等無法可依，資信評估報告的地位和作用也未得到法律認可。

（二）從業(yè)門檻較低

《征信業(yè)管理條例》對于設(shè)立經(jīng)營個人征信業(yè)務(wù)的征信機構(gòu)，確定了一些條件，如主要股東信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄；注冊資本不少于人民幣5000萬元；有符合國務(wù)院征信業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的保障信息安全的設(shè)施、設(shè)備和制度、措施；擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合本條例第八條規(guī)定的任職條件等。對于設(shè)立經(jīng)營企業(yè)征信業(yè)務(wù)的征信機構(gòu)，并未有門檻條件。同時，近年來，國家推行商事制度改革，鼓勵全民創(chuàng)業(yè)，除法律法規(guī)規(guī)定的前置審查外，工商登記不再對設(shè)立條件把關(guān)。另外，各地信用辦也在辦理信用評估企業(yè)備案。對于信用評估人員也沒有從業(yè)要求，導(dǎo)致從業(yè)人員良莠不齊，特別是近年新設(shè)立的企業(yè)整體素質(zhì)偏低，無法勝任相應(yīng)的工作。

（三）多頭管理

由于國家缺乏相應(yīng)統(tǒng)一立法，目前造成多頭管理局面。大家都在管，九龍治水，卻都管不好。證監(jiān)會對證券評級進行管理，；人民銀行對征信機構(gòu)進行備案，對信貸評級進行管理；信用辦認為自己是主管部門，要求全部集中備案管理；工商局也在從事企業(yè)信用的相關(guān)管理。到底誰是行業(yè)主管部門，誰是配合部門，由于立法沒有明確，導(dǎo)致目前多頭管理的現(xiàn)狀。

（四）缺乏行業(yè)主導(dǎo)

目前，我國的資信評估企業(yè)很多，但還沒有產(chǎn)生“具有市場影響力”的權(quán)威評級機構(gòu)。從目前的發(fā)展情況看，以江蘇遠東、安博爾、中誠信和大公國際為代表的一些獨立評級機構(gòu)已初步奠定了行業(yè)內(nèi)的領(lǐng)先地位，主導(dǎo)地位相對突出，但與發(fā)達國家的標普、穆迪等公司相比，還有很大差距，行業(yè)影響力也不夠。同時，由于我國評級市場還處于初步發(fā)展階段，評級機構(gòu)的市場地位受非市場因素的影響很大。

（五）存在行業(yè)壟斷和地區(qū)壟斷

目前，資信評估行業(yè)競爭還不充分，存在行業(yè)壟斷和地區(qū)壟斷。金融行業(yè)、證券行業(yè)以及其他如建設(shè)、交通、水利等行業(yè)，都存在不同程度的壟斷，多年的合作伙伴優(yōu)先，市場干預(yù)較多。一些地區(qū)大力推進信用信息在行政管理事項中的廣泛運用，將市場主體的信用記錄或信用報告作為實施行政管理的重要參考，加強管理和服務(wù)創(chuàng)新，但在具體行政管理中，往往推薦一些信用評估企業(yè)，或者設(shè)立備案條件，不允許外地資信評估企業(yè)進入，不承認外地企業(yè)的評估報告，實行地區(qū)封鎖和壟斷。

（六）行業(yè)自律缺失

目前，政府對資信評估業(yè)的管理不到位，行業(yè)的自律也嚴重缺失。1997年，部分資信評估企業(yè)聯(lián)合發(fā)起了中華資信評估聯(lián)席會。但該聯(lián)席會成員很少，發(fā)揮的作用僅限于聯(lián)誼、交流，沒有能夠成為全國性的行業(yè)自治組織，未能制定相關(guān)準則，進行行業(yè)自律管理。

三、我國資信評級行業(yè)規(guī)范發(fā)展的對策建議

（一）加強立法，完善法律法規(guī)

建議根據(jù)國務(wù)院的指導(dǎo)綱要，各地特別是先進發(fā)達城市，利用地方立法權(quán)，先制定一些地方性法規(guī)，對資信評估業(yè)進行立法規(guī)范、引導(dǎo)，條件成熟時盡快上升為法律，賦予資信評估報告相應(yīng)的法律地位，明確評估企業(yè)的法律責(zé)任。

（二）明確行業(yè)主管部門

要改變目前“九龍治水”的局面，首先立法要明確一個牽頭管理部門，負責(zé)資信評估行業(yè)的管理。在立法不明確的情況下，地方政府要在統(tǒng)籌考慮部門機構(gòu)職責(zé)時進行明確，確保管理者有權(quán)、缺位者承擔責(zé)任。

（三）建立行業(yè)準入機制與懲戒、退出機制

在國家立法不明確的情況下，行業(yè)主管部門要強化管理，建立行業(yè)準入機制，確保評估企業(yè)本身的素質(zhì)，也可以發(fā)布一些指引，引導(dǎo)企業(yè)做大、做強。同時，要權(quán)責(zé)對等，對于違規(guī)經(jīng)營、質(zhì)量低劣的企業(yè)要實行懲戒，情節(jié)嚴重的要責(zé)令退出。

（四）積極培育行業(yè)龍頭

當前，政府部門要發(fā)揮作用，培育市場環(huán)境。對于一些成立早、實力強、信譽好的評估企業(yè)，要予以重點扶持，早日產(chǎn)生中國的“標普”、“穆迪”，為中國的市場經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮作用。

（五）打破壟斷，推進市場競爭

各地大力推進行政管理中使用信用報告，推動了資信評估行業(yè)的發(fā)展，也給一些不具備條件的人帶來了“商機”，兩三個人、一間辦公室，就成立了評估公司，業(yè)務(wù)如何做一竅不通，但由于有行業(yè)照顧、地區(qū)照顧，業(yè)務(wù)照做不誤。在準入門檻確立的前提下，要堅決打破封鎖與壟斷，引進大的評估企業(yè)或者國際評估企業(yè)，通過競爭，優(yōu)勝劣汰，推動評估市場的普遍提高。

（六）建立行業(yè)協(xié)會，強化行業(yè)自律

各地資信主管部門要減輕監(jiān)管壓力，必須引導(dǎo)成立行業(yè)協(xié)會。通過不斷提高行業(yè)協(xié)會的自我管理、自我凈化能力，維護良好的市場秩序，促進行業(yè)的整體發(fā)展。

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（作者單位：江蘇遠東國際評估咨詢有限公司鹽城分公司）