淺析國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的構(gòu)建與實(shí)施

饒偉

（中海油能源發(fā)展股份有限公司，北京100027）

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淺析國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的構(gòu)建與實(shí)施

饒偉

（中海油能源發(fā)展股份有限公司，北京100027）

摘要：隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，管理難度的增加，內(nèi)外部環(huán)境的急速變化，國(guó)家新一輪改革大潮的啟動(dòng)，國(guó)有企業(yè)面臨大量變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的威脅，稍有不慎，就會(huì)面臨重大經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失。如何探索出行之有效的方法實(shí)現(xiàn)對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)有效管控，提升決策質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、控制與機(jī)會(huì)的最佳平衡是國(guó)有企業(yè)共同關(guān)心的課題。國(guó)有企業(yè)通過(guò)結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境變化、產(chǎn)業(yè)特征、行業(yè)特性、戰(zhàn)略定位、發(fā)展目標(biāo)及管理層關(guān)注重點(diǎn)，通過(guò)從政策變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)變化、行業(yè)內(nèi)外部組織及產(chǎn)業(yè)調(diào)整、社會(huì)穩(wěn)定四個(gè)維度不定期發(fā)布誘因提示，引導(dǎo)企業(yè)上下積極應(yīng)對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；探索各路監(jiān)督資源的協(xié)同整合，融變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)監(jiān)督于日常管理；建立兩級(jí)誘因發(fā)布、應(yīng)對(duì)及專家分析機(jī)制，上下聯(lián)動(dòng)當(dāng)好公司參謀；建立四維度、全方位、循環(huán)提升的風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警防范網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)全方位風(fēng)險(xiǎn)管控是解決上述問(wèn)題的關(guān)鍵手段。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警；變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；流程性風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

當(dāng)今，無(wú)論是國(guó)家，還是企業(yè)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理日趨重視，風(fēng)險(xiǎn)管理已被推到了管理的前臺(tái)。根據(jù)美國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的統(tǒng)計(jì)，由企業(yè)內(nèi)部流程性風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致重大損失的僅占總損失的20%，由企業(yè)外部政治、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失占總損失的80%。風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程，越早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、越早采取措施，風(fēng)險(xiǎn)管理的成本就越低，給企業(yè)帶來(lái)的效益就越大。也就是說(shuō)，及時(shí)識(shí)別變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，及早采取有效防控措施是保障企業(yè)健康安全平穩(wěn)快速發(fā)展的關(guān)鍵要素。

如何實(shí)現(xiàn)對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有效識(shí)別應(yīng)對(duì)和控制，如何從眾多不確定因素中捕捉到可能造成公司重大危害的因素，如何提升公司員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)敏感度，及時(shí)制定出相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，盡早把危害控制住，并抓住機(jī)會(huì)利用這些因素，實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展，是風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)拓前瞻預(yù)警領(lǐng)域的一項(xiàng)創(chuàng)新挑戰(zhàn)。

一、主要思路

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的構(gòu)建與實(shí)施，是指結(jié)合公司內(nèi)外部環(huán)境變化、產(chǎn)業(yè)特征、行業(yè)特性、戰(zhàn)略定位、發(fā)展目標(biāo)及管理層關(guān)注重點(diǎn)，通過(guò)從政策變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)變化、行業(yè)內(nèi)外部產(chǎn)業(yè)及組織調(diào)整、社會(huì)穩(wěn)定四個(gè)維度不定期對(duì)影響公司發(fā)展的重大事件進(jìn)行提示，提煉關(guān)注重點(diǎn)，引導(dǎo)公司上下對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)快速防范及應(yīng)對(duì)，實(shí)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理常態(tài)化運(yùn)行。通過(guò)成立兩級(jí)誘因分析專家組的形式，一方面，充分發(fā)動(dòng)公司內(nèi)部各領(lǐng)域?qū)I(yè)人士的力量，群策群力深化重大風(fēng)險(xiǎn)事件的分析，并指導(dǎo)相關(guān)部門及產(chǎn)業(yè)做好變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別應(yīng)對(duì)；另一方面，借助誘因分析和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)工作，推動(dòng)公司專業(yè)政策研究及“智囊團(tuán)”能力的培育，通過(guò)專業(yè)的研究成果及管理建議，推動(dòng)公司各級(jí)管理層更科學(xué)的進(jìn)行決策，推動(dòng)公司內(nèi)控管理持續(xù)優(yōu)化，助力公司核心戰(zhàn)略的落實(shí)。

二、實(shí)施路徑

1、四維度不定期發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)誘因提示，引導(dǎo)公司上下積極應(yīng)對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)控前瞻管理

隨著全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的不斷深入，內(nèi)控管理體系的持續(xù)完善，大部分公司流程性風(fēng)險(xiǎn)已基本得到有效管控。受國(guó)際形勢(shì)的復(fù)雜性及國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性等多重因素影響，由環(huán)境因素導(dǎo)致的變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)日益成為公司關(guān)注的重點(diǎn)。這些變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是新的風(fēng)險(xiǎn)，也可能是原有的一些低風(fēng)險(xiǎn)事件由于環(huán)境變化上升為高風(fēng)險(xiǎn)事件。為防范變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司發(fā)展帶來(lái)的影響，公司可結(jié)合自身的產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)偏好，從政策變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)變化、行業(yè)內(nèi)外部產(chǎn)業(yè)及組織調(diào)整、社會(huì)穩(wěn)定四個(gè)維度，收集可能導(dǎo)致重大風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)誘因事件信息，及時(shí)提示公司領(lǐng)導(dǎo)、機(jī)關(guān)部門、所屬單位領(lǐng)導(dǎo)及主管部門一直延伸到基層工作人員，在第一時(shí)間引導(dǎo)公司上下識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估防范，將管控責(zé)任落實(shí)到人，與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效融合，不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理工作的滲透性，使公司風(fēng)險(xiǎn)管控工作落到實(shí)處。通過(guò)上述工作，促進(jìn)公司內(nèi)控有效性顯著提高，風(fēng)險(xiǎn)管理為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)服務(wù)的能力不斷增強(qiáng)。通過(guò)上述模式的運(yùn)作，努力促使公司實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警推動(dòng)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范及應(yīng)對(duì)、內(nèi)控管理持續(xù)改進(jìn)、流程不斷完善、管理模式不斷創(chuàng)新、視野不斷開(kāi)闊、執(zhí)行力不斷提高、管理能力不斷提升的動(dòng)態(tài)化日常運(yùn)行。

2、探索各路監(jiān)督資源的協(xié)同整合，融變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)監(jiān)督于日常管理之中，提升內(nèi)控管理效率及價(jià)值

風(fēng)險(xiǎn)誘因信息對(duì)應(yīng)各條風(fēng)險(xiǎn)均要求從應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行效果落實(shí)、制度及權(quán)限優(yōu)化進(jìn)度、具體管控責(zé)任分工落實(shí)情況等維度進(jìn)行持續(xù)跟蹤分析，實(shí)現(xiàn)對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)管控；需要多部門、多單位協(xié)作的管控事項(xiàng)，公司可通過(guò)內(nèi)部非官方的風(fēng)險(xiǎn)誘因?qū)＜矣懻撔〗M予以協(xié)作落實(shí)，真正使公司風(fēng)險(xiǎn)管控落到實(shí)處，且更具前瞻性。

圖1　變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估第三維度—內(nèi)外部環(huán)境變化造成的緊迫性

在風(fēng)險(xiǎn)控制措施的動(dòng)態(tài)跟蹤落實(shí)方面，強(qiáng)調(diào)公司內(nèi)部各路監(jiān)督資源的協(xié)同整合。公司上下將重大流程性風(fēng)險(xiǎn)及變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的檢查落實(shí)工作融入到日常各業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查之中，在促進(jìn)公司內(nèi)控管理制度持續(xù)完善并強(qiáng)化執(zhí)行力的同時(shí)，不增加成本，實(shí)現(xiàn)了公司內(nèi)控管理效率與價(jià)值貢獻(xiàn)雙提升。

3、建立兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)誘因發(fā)布、應(yīng)對(duì)及分析機(jī)制，上下聯(lián)動(dòng)當(dāng)好公司“參謀”

在機(jī)關(guān)層面，風(fēng)險(xiǎn)管理主管部門從公司整體角度搜集內(nèi)外部的風(fēng)險(xiǎn)誘因信息，不定期進(jìn)行發(fā)布，引導(dǎo)整個(gè)公司上下開(kāi)展變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別及應(yīng)對(duì)工作。機(jī)關(guān)各職能部門及各所屬單位，從本專業(yè)、本公司的具體管理職能、產(chǎn)業(yè)、工作重點(diǎn)等出發(fā)，進(jìn)行相對(duì)微觀的、更具有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)事件的搜集、發(fā)布和應(yīng)對(duì)，及時(shí)調(diào)整公司的重點(diǎn)管控點(diǎn)并不斷優(yōu)化現(xiàn)有的內(nèi)控措施及流程，實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)控的持續(xù)優(yōu)化。

為了保證風(fēng)險(xiǎn)誘因信息分析及應(yīng)對(duì)的深度及有效性，真正使公司上下對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件作出及時(shí)、有效、有深度的反應(yīng)，并為公司的決策層提供專業(yè)建議，公司可成立公司機(jī)關(guān)層面（全公司范圍）及所屬單位層面兩級(jí)風(fēng)險(xiǎn)誘因分析專家組。機(jī)關(guān)層面，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭，設(shè)立專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)誘因討論及分析專家組織，常務(wù)成員由機(jī)關(guān)各部門思維活躍且愿意積極進(jìn)行管理思考的崗位經(jīng)理及崗位人員組成，通過(guò)微信群、現(xiàn)場(chǎng)討論會(huì)等形式對(duì)內(nèi)外部重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行研討，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)并討論分析現(xiàn)有內(nèi)控措施的適當(dāng)性，擬定完善計(jì)劃；資深專家組由公司領(lǐng)導(dǎo)、部門總經(jīng)理組成，負(fù)責(zé)對(duì)一些重大政策變化及重大風(fēng)險(xiǎn)事件分析提供專業(yè)意見(jiàn)；隨機(jī)成員由每期的誘因信息而定，涉及到哪個(gè)崗位，就邀請(qǐng)相關(guān)崗位人員參與討論。對(duì)于所屬單位的風(fēng)險(xiǎn)誘因應(yīng)對(duì)結(jié)果，專家組會(huì)進(jìn)行審核，判斷相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)是否準(zhǔn)確有效，在哪些方面還需加強(qiáng)，重點(diǎn)需要注意哪方面的問(wèn)題；需要機(jī)關(guān)相關(guān)崗位配合完成的事項(xiàng)，各崗位根據(jù)需要在本崗工作推進(jìn)中予以推進(jìn)落實(shí)，強(qiáng)化對(duì)下屬單位的專家指導(dǎo)職能，真正實(shí)現(xiàn)上下聯(lián)動(dòng)，推動(dòng)公司變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控。對(duì)于分析討論的結(jié)果、需要提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)層注意的信息及需要領(lǐng)導(dǎo)層決策的事項(xiàng)，專家組可不定期在公司總辦會(huì)等場(chǎng)合進(jìn)行匯報(bào)。此外，二級(jí)單位也可成立類似的專家討論組織，指導(dǎo)本單位的變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)工作，發(fā)揮“智囊團(tuán)”作用。

4、建立四維度、全方位、循環(huán)提升的風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警防范網(wǎng)絡(luò)

風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警是對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行前端的介入和預(yù)報(bào)，通過(guò)選取適用于企業(yè)自身的切入維度，形成動(dòng)態(tài)的、自成體系的、全方位的、循環(huán)促進(jìn)的預(yù)警體系和風(fēng)險(xiǎn)防范網(wǎng)絡(luò)，實(shí)現(xiàn)對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的快速防范和應(yīng)對(duì)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和管控。企業(yè)可結(jié)合自身實(shí)際，從政策變動(dòng)、經(jīng)濟(jì)變化、行業(yè)內(nèi)外部產(chǎn)業(yè)及組織調(diào)整、社會(huì)穩(wěn)定四個(gè)維度捕捉風(fēng)險(xiǎn)誘因事件，通過(guò)對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的快速反應(yīng)、動(dòng)態(tài)持續(xù)跟蹤、應(yīng)對(duì)措施優(yōu)化、戰(zhàn)略執(zhí)行調(diào)整、各維度聯(lián)動(dòng)協(xié)同促進(jìn)，真正實(shí)現(xiàn)了企業(yè)發(fā)展質(zhì)量的持續(xù)提升。

公司風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的建立，以及四維度之間相互聯(lián)動(dòng)及實(shí)施效果放大，將實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警防范對(duì)公司整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的全方位覆蓋，通過(guò)預(yù)警-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管控-要素重組-制度優(yōu)化-模式及架構(gòu)創(chuàng)新-常態(tài)化-新一輪預(yù)警的良性循環(huán)及高效運(yùn)轉(zhuǎn)，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防范網(wǎng)絡(luò)的建立及公司治理水平的循環(huán)提升。

在公司的日常經(jīng)營(yíng)管理中，每一次針對(duì)變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范及應(yīng)對(duì)，都會(huì)或多或少涉及公司內(nèi)部人財(cái)物資源的調(diào)配、舊有行為模式的革新、新思想的滲透和資源潛力的發(fā)掘，在形成新的、更好的執(zhí)行方法及手段之后，通過(guò)制度的優(yōu)化更新，將先進(jìn)方法進(jìn)行制度固化，進(jìn)而影響到公司組織變革、流程優(yōu)化和管理創(chuàng)新。在經(jīng)過(guò)一輪新舊磨合期后，公司的發(fā)展能力及抗風(fēng)險(xiǎn)能力上升到新的層次，并在新的高度針對(duì)新的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警開(kāi)展新一輪的變動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)防范、應(yīng)對(duì)，創(chuàng)造性的開(kāi)拓了一條企業(yè)發(fā)展的良性提升軌道。

圖2　企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的構(gòu)建及實(shí)施示意圖

圖3　風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警防范網(wǎng)絡(luò)的建立及高效運(yùn)轉(zhuǎn)示意圖

三、實(shí)施效果

1、管理效益

隨著產(chǎn)業(yè)的擴(kuò)張，公司涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，隨之而來(lái)的是公司組織機(jī)構(gòu)日益復(fù)雜，管控越發(fā)嚴(yán)格，組織的效率與活力不斷降低，流程日益復(fù)雜，整個(gè)組織日益官僚化、事務(wù)化，管理成本不斷上升。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理往往面臨著選擇，為了管控風(fēng)險(xiǎn)，各級(jí)管理者往往傾向于采取更加嚴(yán)密的管控措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，但與之對(duì)應(yīng)的是企業(yè)應(yīng)變能力及機(jī)會(huì)把握能力的下降。因此，企業(yè)必須在風(fēng)險(xiǎn)、控制與機(jī)會(huì)三者之間找到最佳平衡點(diǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的構(gòu)建及高效運(yùn)轉(zhuǎn)，作為公司風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)防范及內(nèi)控管理優(yōu)化的強(qiáng)大動(dòng)力，通過(guò)不斷提示我們關(guān)注外部環(huán)境中產(chǎn)生的新變化、新危機(jī)、新挑戰(zhàn)，引導(dǎo)公司上下開(kāi)展一次次的“微變革”，不斷強(qiáng)化市場(chǎng)意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、應(yīng)變意識(shí)、發(fā)展意識(shí)，根據(jù)外部變化作出及時(shí)有效的調(diào)整，對(duì)已有的制度流程進(jìn)行不斷的優(yōu)化，使其更實(shí)用高效。另外，由于風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警更多的是關(guān)注企業(yè)當(dāng)前核心戰(zhàn)略及發(fā)展問(wèn)題。因此，公司會(huì)根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化不斷強(qiáng)化企業(yè)當(dāng)前核心風(fēng)險(xiǎn)的管控水平，但同時(shí)也會(huì)不斷摒棄影響我們核心戰(zhàn)略實(shí)施的諸多阻礙因素，降低一些風(fēng)險(xiǎn)的管控力度，使我們管控目標(biāo)更加明確，內(nèi)控體系不斷變薄變精，真正實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、控制與機(jī)會(huì)的最佳平衡。

2、社會(huì)效益

通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的構(gòu)建與實(shí)施，探索出一條企業(yè)從戰(zhàn)略制定—戰(zhàn)略執(zhí)行—目標(biāo)修正—資源合理配置—成本效益最佳平衡的風(fēng)險(xiǎn)控制路徑，提升企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，充分調(diào)動(dòng)了企業(yè)內(nèi)部各方資源并優(yōu)化配置，降低企業(yè)的決策風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的生存能力。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)誘因預(yù)警體系的構(gòu)建與實(shí)施，為處于改革浪潮中的眾多國(guó)有企業(yè)提供了一條增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)能力、抵御外部沖擊的手段，可以作為國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)常態(tài)化管理工作的一種有效手段。

3、經(jīng)濟(jì)效益

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的構(gòu)建與實(shí)施，應(yīng)從以下幾個(gè)方面來(lái)實(shí)現(xiàn)。一是通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)變動(dòng)類風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)提示，助推經(jīng)營(yíng)單位及時(shí)調(diào)整存貨、定價(jià)等策略，通過(guò)盡早采取一系列積極措施降低經(jīng)營(yíng)成本。二是通過(guò)對(duì)政策變動(dòng)及行業(yè)內(nèi)外部產(chǎn)業(yè)動(dòng)態(tài)類風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)提示，幫助市場(chǎng)部門快速發(fā)現(xiàn)新的機(jī)遇，提升公司經(jīng)營(yíng)效益。三是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)誘因?qū)＜曳治鲂〗M、總辦會(huì)專項(xiàng)匯報(bào)等機(jī)構(gòu)及機(jī)制的建立及職能發(fā)揮，為公司的各級(jí)管理者決策提供有價(jià)值的參考意見(jiàn)，降低決策成本。

參考文獻(xiàn)

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（責(zé)任編輯：郭亞娟）