村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究述評(píng)與展望

【摘要】作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中生命力最強(qiáng)的機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)至今，擴(kuò)大了縣域金融機(jī)構(gòu)金融服務(wù)覆蓋面，豐富完善了農(nóng)村金融組織體系，推動(dòng)了農(nóng)村金融市場競爭和合理建設(shè)。但是，各省區(qū)村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營和發(fā)展過程中存在一些問題，影響著機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。本文系統(tǒng)分析和綜述現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行的相關(guān)理論研究和實(shí)證研究文獻(xiàn)，以期為后續(xù)研究提供有益參考和借鑒。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行 可持續(xù)發(fā)展

自2006年以來，以村鎮(zhèn)銀行為主要形式的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)成為我國農(nóng)村金融市場的重要構(gòu)成部分。隨著村鎮(zhèn)銀行的建立和發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行相關(guān)問題研究成為學(xué)術(shù)研究的熱點(diǎn)，學(xué)者們從不同研究視角展開一系列研究，獲得較為豐富的研究成果。

一、村鎮(zhèn)銀行建立的意義研究

從滿足權(quán)利需求的理論視角，陳隆建、吳照云（2011）認(rèn)為，金融覆蓋率和參與度是農(nóng)村地區(qū)發(fā)展的基本權(quán)利。

從推進(jìn)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的理論視角，葉文輝（2011）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行能充分發(fā)揮金融產(chǎn)業(yè)對(duì)實(shí)體產(chǎn)業(yè)的帶動(dòng)作用，解決中小企業(yè)融資困難，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。車曉軍、張國春（2012）指出，村鎮(zhèn)銀行扶持政策有利于發(fā)揮資金導(dǎo)向功能，推動(dòng)技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)層次提升。

從改善農(nóng)村信用環(huán)境的理論視角，車曉軍、張國春（2012）認(rèn)為，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行有利于農(nóng)村誠信體系建設(shè)，改善農(nóng)村信用環(huán)境。葉文輝（2011）認(rèn)為民營企業(yè)參與組建村鎮(zhèn)銀行，將社會(huì)資本納入國家金融體系，有利于規(guī)范金融秩序。

從促進(jìn)農(nóng)村金融市場多元化的理論視角，王曙光（2008）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行的建立促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和市場競爭結(jié)構(gòu)多元化。李海艷等（2009）研究認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行依靠現(xiàn)代企業(yè)管理和服務(wù)理念，改變農(nóng)信社壟斷市場的局面。韋明升、劉作珍（2014）研究指出村鎮(zhèn)銀行有效增加對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑诠┙o，確保農(nóng)村金融市場的穩(wěn)定，降低借貸成本，利于縣域金融創(chuàng)新。

從緩解農(nóng)村金融供需矛盾的理論視角，林佳蓉（2014）研究認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)新的貸款運(yùn)行模式保證業(yè)務(wù)流程結(jié)構(gòu)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)資金需求緊密貼合，為農(nóng)村地區(qū)提供了新的資金渠道。車曉軍、張國春（2012）研究認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行設(shè)立有效彌補(bǔ)了農(nóng)村地區(qū)資金供給不足的缺陷，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有效信貸資金支持。

二、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展制約因素研究

（一）村鎮(zhèn)銀行市場定位和政策扶持問題研究

1.市場定位不明確，脫農(nóng)跡象明顯。趙燕（2013）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行商業(yè)化經(jīng)營取向與政策性要求存在矛盾，最求利潤最大化，造成現(xiàn)實(shí)中貸款脫農(nóng)化、大額化和短期化傾向。吳海濤（2015）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行各方股東傾向于各種營運(yùn)機(jī)制相對(duì)完善的地區(qū)，部分村鎮(zhèn)銀行選址脫離鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

2.政府支持力度不足，優(yōu)惠政策尚未落實(shí)。政策局限性問題。陳英兆（2012）認(rèn)為，受信貸規(guī)?？刂?，村鎮(zhèn)銀行貸款余額難以有效放大，融資力度與自身經(jīng)營效益無法實(shí)現(xiàn)最大化。葉文輝（2011）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行不能在貨幣市場上開展同業(yè)拆借，資金來源受限。田光武（2009）指出，村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款，禁止跨縣（鎮(zhèn)）開展業(yè)務(wù)，限制其業(yè)務(wù)拓展。何飛（2015）指出，村鎮(zhèn)銀行稅收優(yōu)惠政策有效期短，影響新建村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。

政策不明晰問題。黃汶橋（2011）指出，在不良貸款補(bǔ)償機(jī)制政策發(fā)面，村鎮(zhèn)銀行的不良資產(chǎn)處置能否享受剝離、核銷呆賬和中央銀行票據(jù)置換等政策尚未明確。屈魁（2013）研究認(rèn)為，目前村鎮(zhèn)銀行相關(guān)金融政策缺位，存款準(zhǔn)備金率、存貸款利率浮動(dòng)區(qū)間尚未明確。

（二）村鎮(zhèn)銀行資金來源問題研究

1.社會(huì)認(rèn)知度低，資金來源不足。從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)角度研究，何飛（2015）指出，主發(fā)起行對(duì)村鎮(zhèn)銀行集中控股，阻礙優(yōu)質(zhì)社會(huì)資本參與組建村鎮(zhèn)銀行，削弱村鎮(zhèn)銀行自有資金實(shí)力。吳海濤（2015）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行內(nèi)源融資受發(fā)起行制約，難以增資擴(kuò)股。

從機(jī)構(gòu)設(shè)置和業(yè)務(wù)角度研究，何飛（2015）認(rèn)為網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)少，不能及時(shí)提供服務(wù)；結(jié)算渠道不暢，產(chǎn)生時(shí)滯不利于業(yè)務(wù)開展。吳國聯(lián)（2011）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行資金實(shí)力較弱，在匯兌業(yè)務(wù)上沒有競爭力。

從宣傳角度研究，蔡高明（2009）研究指出，由于信用積累不足，宣傳不夠，村鎮(zhèn)銀行信貸資金來源形成“居民儲(chǔ)蓄少，對(duì)公存款多；定期存款少，活期存款多”的結(jié)構(gòu)，不穩(wěn)定性強(qiáng)。

2.發(fā)起行能力不一，投資入股意識(shí)有偏差。陶蘭（2013）認(rèn)為，部分民營企業(yè)對(duì)參與組建村鎮(zhèn)銀行過分熱情，對(duì)村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)方向、設(shè)立宗旨和認(rèn)識(shí)定位存在偏差。吳海濤（2015）指出，村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立法人自主決策無法體現(xiàn)，分支機(jī)構(gòu)管理式的傾向明顯。屈魁（2013）研究特別指出，由于主發(fā)起行資質(zhì)參差不齊，異地機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立多，使得主發(fā)起行管理難度大、成本高。

（三）村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)品和服務(wù)問題研究

基礎(chǔ)設(shè)施因素的影響。吳海濤（2015）認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)缺乏，無法給客戶帶來便捷的服務(wù)，難以推廣中間業(yè)務(wù)。周才云、張毓卿（2014）研究認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行無法共享銀行征信系統(tǒng)服務(wù)，在一定程度上限制了貸款投放。葛倩倩（2011）研究提到，村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)基于簡單的內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)，現(xiàn)代銀行結(jié)算方式還沒形成。此外，李永樂（2012）指出，農(nóng)村缺乏完善的基礎(chǔ)設(shè)施，交通和通訊困難對(duì)存貸款造成不可估量的損失。

業(yè)務(wù)品種因素的影響。蔡高明（2009）研究認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)全面鋪開，缺乏特色，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)難以適應(yīng)“三農(nóng)”多樣化金融需求。田霏、劉瑜（2012）研究指出，村鎮(zhèn)銀行自助銀行卡業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)未得到批準(zhǔn)開辦，理財(cái)產(chǎn)品銷售等新興業(yè)務(wù)未能展開。陳英兆（2012）指出，村鎮(zhèn)銀行未加入銀聯(lián)，結(jié)算服務(wù)單一、低效。

（四）村鎮(zhèn)銀行專業(yè)人才問題研究

劉佳等（2014）指出，大部分村鎮(zhèn)銀行未成立人才培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，人員培訓(xùn)依靠主發(fā)起行，缺乏長效人才培訓(xùn)機(jī)制。陶蘭（2013）認(rèn)為部分村鎮(zhèn)銀行缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)管理和評(píng)估方面的專業(yè)人才，缺乏金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作專業(yè)知識(shí)，易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。曾之明（2010）則認(rèn)為，農(nóng)村戶數(shù)較多而專業(yè)信貸人員數(shù)量不匹配，貸后管理困難。張曉曦（2014）認(rèn)為由于當(dāng)前農(nóng)村金融環(huán)境欠佳，村鎮(zhèn)銀行工資福利待遇不高，直接導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行人力資源欠缺。

（五）村鎮(zhèn)銀行盈利能力研究

基于規(guī)模視角，曾之明（2010）指出，村鎮(zhèn)銀行為應(yīng)對(duì)儲(chǔ)戶提現(xiàn)，需要較高比例流動(dòng)性資產(chǎn)，提高了資金成本，降低盈利能力。陳英兆（2012）也認(rèn)為，由于村鎮(zhèn)銀行資金規(guī)模小，與優(yōu)質(zhì)客戶議價(jià)能力低；而農(nóng)戶貸款缺乏規(guī)模效應(yīng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)大，盈利受限。

此外，田光武（2009）則認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行日常運(yùn)營等支出較大，加重了村鎮(zhèn)銀行財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。屈魁（2013）研究認(rèn)為，由于受政策調(diào)控等因素影響，村鎮(zhèn)銀行閑置資金持續(xù)增加，給經(jīng)營成本帶來較大壓力。

（六）村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管問題研究

1.內(nèi)部性因素分析。葛永波等（2011）研究認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行規(guī)模偏小，負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大；法人治理與內(nèi)控制度不完善，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理能力差。陳英兆（2012）研究指出，部分村鎮(zhèn)銀行的貸款集中度過高，是導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

屈魁（2013）認(rèn)為，部分村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)成員風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)履行不到位，現(xiàn)階段法人治理運(yùn)作難以達(dá)到監(jiān)管要求。周才云、張毓卿（2014）則認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行員工不足，信貸管理的“三查”工作難以落實(shí)，易造成尋租行為。

2.外部性因素分析。從配套機(jī)制角度，劉佳等（2014）認(rèn)為，由于農(nóng)村地區(qū)誠信環(huán)境缺失，農(nóng)戶和中小企業(yè)尚未納入征信體系，不利于風(fēng)險(xiǎn)管控。田霏、劉瑜（2012）認(rèn)為，由于當(dāng)前針對(duì)農(nóng)村地區(qū)自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制尚未健全，村鎮(zhèn)銀行對(duì)農(nóng)戶發(fā)放的信貸資金存在一定風(fēng)險(xiǎn)隱患。葛永波等（2011）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行信用貸款占比較高，缺乏抵押擔(dān)保物，貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較大。蔣玉敏（2011）指出，我國尚未建立存款保險(xiǎn)制度，村鎮(zhèn)銀行存款人利益得不到保障。退出機(jī)制的缺失導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行存在高風(fēng)險(xiǎn)性。

從監(jiān)管角度，馬元月（2009）認(rèn)為，不僅我國監(jiān)管部門缺乏具有針對(duì)性的監(jiān)管措施，而且村鎮(zhèn)銀行設(shè)立在廣大的農(nóng)村地區(qū)，監(jiān)管半徑跨越縣鄉(xiāng)兩級(jí)，經(jīng)營模式各異，監(jiān)管難度大、費(fèi)用高。

三、村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策研究

（一）外部視角分析

1.改良主發(fā)起人制度，鼓勵(lì)銀行資本和民間資本參與?；诎l(fā)起人資格角度，鄭黎霞等（2014）提到，應(yīng)鼓勵(lì)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作發(fā)起村鎮(zhèn)銀行，取長補(bǔ)短。陳隆建、吳照云（2011）認(rèn)為，隨著村鎮(zhèn)銀行準(zhǔn)入的放寬，監(jiān)管部門應(yīng)逐步考慮非金融業(yè)機(jī)構(gòu)和工商資本加入村鎮(zhèn)銀行股東行列，豐富與優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。

基于市場準(zhǔn)入門檻制定角度，馬元月（2009）提出，應(yīng)建立嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度和明晰的產(chǎn)權(quán)制度，確保村鎮(zhèn)銀行最大股東或唯一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。而韋明升、劉作珍（2014））研究認(rèn)為，應(yīng)放寬農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入條件，允許多元化投資主體設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，特別是允許通過資格審查的自然人發(fā)起組建和控制。

2.加大政策扶持力度，改善金融生態(tài)環(huán)境。從財(cái)稅政策層面，史紀(jì)良（2013）研究認(rèn)為，應(yīng)運(yùn)用貨幣政策工具，發(fā)揮存款準(zhǔn)備金等貨幣政策鼓勵(lì)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展。韋明升、劉作珍（2014）研究提出，初創(chuàng)階段的村鎮(zhèn)銀行應(yīng)實(shí)行營業(yè)稅和所得稅減免。

從市場環(huán)境角度，劉佳等（2014）認(rèn)為，一方面由政府主導(dǎo)建立擔(dān)保機(jī)制，解決抵押擔(dān)保問題；另一方面建立重大自然災(zāi)害、農(nóng)產(chǎn)品銷售保險(xiǎn)體系，加快建立農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。此外，吳國聯(lián)（2011）提出建立存款保險(xiǎn)制度，提升村鎮(zhèn)銀行議價(jià)能力。葛永波等（2011）提出，構(gòu)建多層次農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)傃a(bǔ)償體系，為村鎮(zhèn)銀行發(fā)展?fàn)I造一個(gè)良好的外部環(huán)境。

從監(jiān)管部門角度，祝鍵、張傳良（2011）指出，應(yīng)對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)行有差別的法定存款準(zhǔn)備金制度。陳隆建、吳照云（2011）指出，應(yīng)先允許進(jìn)一步放松村鎮(zhèn)銀行存貸款利率限制，提高盈利水平。高曉燕、孫曉靚（2011）認(rèn)為，監(jiān)管部門應(yīng)適當(dāng)降低村鎮(zhèn)銀行銀聯(lián)入網(wǎng)門檻，實(shí)現(xiàn)其資金周轉(zhuǎn)的良性循環(huán)。孫飛霞等（2015）認(rèn)為，央行可準(zhǔn)許村鎮(zhèn)銀行發(fā)型特殊的農(nóng)村金融債券，支持滿足條件的村鎮(zhèn)銀行在資本市場融資。

（二）基于內(nèi)部視角的分析

1.明確市場定位，提供差異化服務(wù)。吳海濤（2015）強(qiáng)調(diào)，村鎮(zhèn)銀行必須定位于服務(wù)“三農(nóng)”，兼顧支持小微企業(yè)和個(gè)體工商戶發(fā)展。陳英兆（2012）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行機(jī)制靈活等先天條件決定了村鎮(zhèn)銀行適宜定位于中低端市場，以小額分散經(jīng)營方式贏得利潤最大化，追逐大客戶只能使其失去固有優(yōu)勢。

劉佳等（2014）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行成立之初，應(yīng)大力開展傳統(tǒng)存貸業(yè)務(wù)，重點(diǎn)發(fā)展普通零售業(yè)務(wù)。張?zhí)鞆?qiáng)（2014）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行需因地制宜推出符合“三農(nóng)”特點(diǎn)的業(yè)務(wù)，體現(xiàn)經(jīng)營特色。

2.采取多樣化措施，拓寬資金來源渠道。學(xué)者們普遍認(rèn)為拓寬村鎮(zhèn)銀行資金來源的主要措施主要集中在三個(gè)方面：首先，加強(qiáng)宣傳力度，提升社會(huì)認(rèn)知度。陶蘭（2013）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行一方面可以加大力度宣傳其成立的目的與意義，提高其社會(huì)影響力；另一方面通過加大所在地區(qū)農(nóng)戶、城鎮(zhèn)居民和中小企業(yè)的客戶培養(yǎng)和存款營銷力度，擴(kuò)大其資金來源。陳英兆（2012）研究認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)擴(kuò)大服務(wù)半徑；及時(shí)了解農(nóng)民、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，引導(dǎo)閑置資金存入。其次，充分發(fā)揮股東影響力。李海艷等（2009）研究提出動(dòng)員股東將自己或公司的資金優(yōu)先存入村鎮(zhèn)銀行，降低客戶對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)力的懷疑；并發(fā)揮股東社會(huì)知名度高，信息渠道廣泛的優(yōu)勢拓寬融資渠道。葛倩倩（2011）研究認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)依托母行的品牌，盡快建立自身的競爭優(yōu)勢。第三，擴(kuò)充資本金。孫飛霞等（2015）認(rèn)為應(yīng)鼓勵(lì)各類社會(huì)資金投入村鎮(zhèn)銀行；主發(fā)起行可牽頭多家村鎮(zhèn)銀行集合發(fā)債來獲取外部資金的支持。李申申（2014）研究提出村鎮(zhèn)銀行應(yīng)降低民間資本準(zhǔn)入門檻，引入政府資本，通過招標(biāo)引入大型企業(yè)資本。

3.完善金融服務(wù)措施，加快金融創(chuàng)新。在信貸產(chǎn)品創(chuàng)新方面，吳國聯(lián)（2011）提出，要推出與“三農(nóng)”和中小企業(yè)需要相適應(yīng)的信貸產(chǎn)品。孫飛霞等（2015）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)開發(fā)適合當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)的本土化小額信貸產(chǎn)品。

在經(jīng)營方式創(chuàng)新方面，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)嘗試與當(dāng)?shù)馗鞑块T合作，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，引入資質(zhì)良好的第三方中介機(jī)構(gòu)，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。張?zhí)鞆?qiáng)（2014）提出，村鎮(zhèn)銀行充分利用有利的人員和地緣優(yōu)勢，提供“送貨上門”的服務(wù)方式。武曉芬、孫燕云（2012）提出，西南地區(qū)村鎮(zhèn)銀行更應(yīng)進(jìn)行中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品的創(chuàng)新。韋明升、劉作珍（2014）提出，通過建立村鎮(zhèn)銀行——金融服務(wù)站等分層模式，擴(kuò)大服務(wù)半徑。

在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面，祝鍵、張傳良（2011）研究認(rèn)為，應(yīng)強(qiáng)化鄉(xiāng)村金融發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施，包括網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)、參加同城票據(jù)清算和大、小額支付系統(tǒng)，銀聯(lián)入網(wǎng)等。高曉燕、孫曉靚（2011）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行需早日加入征信系統(tǒng)，更好地防范與降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

4.提高員工整體素質(zhì)，優(yōu)化管理制度。吳國聯(lián)（2011）提出，應(yīng)依托主發(fā)起行的資源優(yōu)勢，加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)和員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)。李申申（2014）認(rèn)為，應(yīng)通過適當(dāng)提高員工待遇，進(jìn)行人性化管理，提升村鎮(zhèn)銀行的人才吸引力。陳英兆（2012）認(rèn)為，應(yīng)形成激勵(lì)與獎(jiǎng)懲機(jī)制，將存貸款、利息、利潤和服務(wù)水平等指標(biāo)與待遇相掛鉤，推行貸款風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)制。葛永波等（2011）認(rèn)為，我國村鎮(zhèn)銀行應(yīng)借鑒國外經(jīng)驗(yàn)，完善人力資源管理制度。

5.完善內(nèi)控機(jī)制，提高風(fēng)控能力。從股權(quán)結(jié)構(gòu)角度，葛永波等（2011）研究指出，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)合理設(shè)計(jì)股權(quán)結(jié)構(gòu)，既要實(shí)現(xiàn)股權(quán)的相對(duì)集中，又要保證中小投資者的利益。

從內(nèi)控制度角度，陶蘭（2013）認(rèn)為，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)完善符合自身實(shí)際的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度和科學(xué)決策機(jī)制，增強(qiáng)自主決策的深度、廣度和時(shí)效性。周才云、張毓卿（2014）指出，要加大法人授權(quán)管理透明度，注重崗位管理和設(shè)立責(zé)任制。

四、研究述評(píng)

（一）研究評(píng)價(jià)

國內(nèi)學(xué)者主要從村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀、成立意義、比較優(yōu)勢、發(fā)展模式、存在問題和發(fā)展對(duì)策展開研究。理論研究表明，在良好的金融環(huán)境下，政府加大扶持政策的基礎(chǔ)上，村鎮(zhèn)銀行通過建設(shè)完整的內(nèi)部體系、創(chuàng)新金融與服務(wù)、提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力才能具備可持續(xù)發(fā)展的實(shí)力。實(shí)證研究表明，村鎮(zhèn)銀行對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)起到促進(jìn)作用，但自身財(cái)務(wù)與信息科技資源缺乏，盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足，影響可持續(xù)發(fā)展的決定性因素依次為盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)管理能力與業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力。目前，村鎮(zhèn)銀行研究還存在不足之處，主要表現(xiàn)在國內(nèi)外比較研究缺乏和樣本數(shù)據(jù)有限，相關(guān)實(shí)證研究成果較少兩個(gè)方面。

（二）研究展望

基于現(xiàn)有研究基礎(chǔ)，有待深入研究問題如下：第一，加強(qiáng)國內(nèi)外比較研究。參閱國外文獻(xiàn)，提煉國外同類銀行發(fā)展的有益經(jīng)驗(yàn)，并開展對(duì)不同省區(qū)村鎮(zhèn)銀行的橫向比較分析研究。第二，擴(kuò)大研究樣本范圍，構(gòu)建更合理的經(jīng)營績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，關(guān)注資產(chǎn)總額、信貸違約數(shù)額、業(yè)務(wù)多樣性和營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋性、制度政策等多種影響因素。第三，基于銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論，結(jié)合村鎮(zhèn)銀行實(shí)際情況，進(jìn)行充分體現(xiàn)機(jī)構(gòu)特性、運(yùn)作特性的村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制體系研究。

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作者簡介：徐敏喆（1992-），女，安徽馬鞍山人，廣西大學(xué)商學(xué)院金融保險(xiǎn)系在讀碩士生，研究方向：區(qū)域金融理論。