對(duì)商業(yè)銀行防范化解授信擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策研究

鄭燕平

【摘 要】授信擔(dān)保圈是指多家企業(yè)因授信業(yè)務(wù)需要相互擔(dān)?；蜻B環(huán)擔(dān)保、聯(lián)合擔(dān)保等方式牽連到一起而形成的以擔(dān)保關(guān)系為鏈條的特殊利益體。授信擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的地域性和傳染性，嚴(yán)重的會(huì)引發(fā)區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)，危害性極大。防范化解擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從認(rèn)識(shí)其嚴(yán)重性，深入剖析成因，圍繞破解擔(dān)保圈和化解擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)來(lái)展開(kāi)，通過(guò)政府、銀行、監(jiān)管部門(mén)以及企業(yè)等多方共同努力，建立機(jī)制、分類(lèi)處置，多措并舉，達(dá)到區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)健發(fā)展的目的。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；授信擔(dān)保圈；風(fēng)險(xiǎn)防范

浙江是民營(yíng)企業(yè)和商業(yè)銀行集聚區(qū)域，經(jīng)濟(jì)金融高度活躍，在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展期，基于企業(yè)互保、連環(huán)擔(dān)保、聯(lián)保等擔(dān)保方式提供的貸款，有力緩解了民營(yíng)企業(yè)融資難的問(wèn)題。但當(dāng)前處于經(jīng)濟(jì)下行期，企業(yè)資金鏈風(fēng)險(xiǎn)和擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)相互交織，導(dǎo)致?lián)Ｈ︼L(fēng)險(xiǎn)不斷形成、快速傳導(dǎo)，區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)突出，嚴(yán)重影響了區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，如浙江民營(yíng)經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的溫州、紹興區(qū)域，目前已成為銀行不良資產(chǎn)重災(zāi)區(qū)。如何剖析擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)、探討防范化解措施，改善區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，成為政府、銀行、企業(yè)當(dāng)務(wù)之急。

一、授信擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性

1.銀行危害大

一是擔(dān)保具有杠桿性。對(duì)外擔(dān)保為或有負(fù)債，擔(dān)保杠桿倍數(shù)往往被輕易放大。但當(dāng)擔(dān)保圈內(nèi)被擔(dān)保企業(yè)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，擔(dān)保企業(yè)將承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，面臨清償風(fēng)險(xiǎn)。二是擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)具有較強(qiáng)的殺傷力。擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于資金鏈風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)殃及抗經(jīng)濟(jì)周期企業(yè)。三是擔(dān)保具有極強(qiáng)的傳導(dǎo)性。擔(dān)保圈內(nèi)某個(gè)環(huán)節(jié)出險(xiǎn)就有可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的“多米諾骨牌”效應(yīng)，而且擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)不是簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)加總，會(huì)隨著擔(dān)保圈規(guī)模的不斷擴(kuò)大和復(fù)雜化，風(fēng)險(xiǎn)呈非線性暴發(fā)，危及區(qū)域金融安全。如：浙江某省分行去年發(fā)生不良貸款中80%為擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)；某地一家銀行有35個(gè)擔(dān)保圈面臨風(fēng)險(xiǎn)，貸款占比為20.17%；一家80多億元授信企業(yè)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)后，經(jīng)過(guò)三波傳導(dǎo)，涉及擔(dān)保企業(yè)30多家授信300多億元，擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性可見(jiàn)一斑。

2.銀行控制難

一是銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)難，由于擔(dān)保圈內(nèi)互保、連環(huán)擔(dān)保、交叉擔(dān)保、聯(lián)保等形式交互使用，涉及企業(yè)戶(hù)數(shù)眾多，擔(dān)保鏈長(zhǎng)，保證關(guān)系錯(cuò)綜復(fù)雜，銀行難以掌控授信企業(yè)外圍擔(dān)保圈的風(fēng)險(xiǎn)情況。二是銀行風(fēng)險(xiǎn)緩釋難，當(dāng)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，保證能力大大減弱，甚至為零，保證貸款實(shí)際上等同于信用貸款。三是再生性強(qiáng)破解難，由于擔(dān)保圈內(nèi)的企業(yè)戶(hù)數(shù)、擔(dān)保關(guān)系、擔(dān)保金額、風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)途徑等均處于不斷變化中，即使當(dāng)時(shí)擔(dān)保圈被破解，但隨時(shí)都會(huì)發(fā)生已破解的擔(dān)保圈重新連接。

3.銀行化解難

一是清收貸款難，由于擔(dān)保企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)一般，又往往對(duì)外投資過(guò)大，資金鏈緊張，無(wú)力替被擔(dān)保企業(yè)代償債務(wù)或承接債務(wù)，擔(dān)保企業(yè)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任意愿也會(huì)不斷下降。二是強(qiáng)化擔(dān)保難，銀行發(fā)現(xiàn)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)，但企業(yè)已無(wú)法再提供新的增信措施，難以通過(guò)強(qiáng)化擔(dān)保條件來(lái)緩釋風(fēng)險(xiǎn)。三是資產(chǎn)處置難，在經(jīng)濟(jì)下行期，已很難找到風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的接盤(pán)者，銀行處理不良資產(chǎn)進(jìn)程緩慢且處置后損失大大增加。

二、授信擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)化解難的原因

一是企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力普遍下降。經(jīng)濟(jì)下行期，很多企業(yè)由于前期過(guò)度擴(kuò)張，過(guò)度負(fù)債，現(xiàn)金流日益短缺，抗風(fēng)險(xiǎn)能力大為削弱，更加無(wú)法承受因擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)形成的或有負(fù)債壓力。二是誠(chéng)信意識(shí)缺乏。部分企業(yè)控制人社會(huì)責(zé)任意識(shí)淡薄，面對(duì)需要代償責(zé)任而輕率選擇停業(yè)、跑路，對(duì)銀行貸款采取不轉(zhuǎn)貸、不付息等不配合的態(tài)度，甚至出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象。三是銀行經(jīng)營(yíng)理念不正確，前期銀行過(guò)于追求高收益和規(guī)模擴(kuò)張，導(dǎo)致其放寬了授信準(zhǔn)入條件，放任了企業(yè)利用銀行信貸資金盲目擴(kuò)張和對(duì)外投資，尤其是房地產(chǎn)、礦產(chǎn)、股權(quán)投資，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)下行周期中集中爆發(fā)。

三、防范化解授信擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)的措施及建議

1.銀行方面

（1）樹(shù)立正確的風(fēng)險(xiǎn)理念，堅(jiān)守風(fēng)險(xiǎn)底線。一是加強(qiáng)對(duì)借款人自身現(xiàn)金流及償債能力的分析，切實(shí)把第一還款來(lái)源作為防范信用風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵，不能本末倒置，過(guò)于依賴(lài)第二還款來(lái)源。二是加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保圈的審核，通過(guò)線上線下多種渠道，準(zhǔn)確識(shí)別擔(dān)保圈，將擔(dān)保圈關(guān)系圖譜及相關(guān)要求嵌入信貸全流程管理，并定期開(kāi)展監(jiān)測(cè)分析，防止擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)前清后溢。三是加強(qiáng)對(duì)保證人的選擇與管理，審慎判斷保證人的擔(dān)保能力，對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶(hù)保證實(shí)行統(tǒng)一管理，防止過(guò)渡擔(dān)保；加強(qiáng)授信客戶(hù)對(duì)外擔(dān)保行為的管理，通過(guò)合同條款等方式，限制客戶(hù)對(duì)外擔(dān)保總量及擔(dān)保企業(yè)數(shù)量。

（2）設(shè)計(jì)合理可行的產(chǎn)品方案，降低擔(dān)保貸款比例。轉(zhuǎn)變過(guò)度依賴(lài)保證以放大信用的方式，從資金需求與貿(mào)易背景契合度的本原出發(fā)，可采取國(guó)內(nèi)保理，應(yīng)收賬款、倉(cāng)儲(chǔ)、專(zhuān)利權(quán)、排污權(quán)、收費(fèi)權(quán)質(zhì)押等產(chǎn)品，甚至信用方式，充分挖掘企業(yè)自身潛力，替代簡(jiǎn)單的保證方式來(lái)融資。

（3）承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，合理處置風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)各擔(dān)保圈及風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的特征，分類(lèi)靈活處置。對(duì)于出險(xiǎn)企業(yè)的擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)較好的，不能簡(jiǎn)單提高信貸標(biāo)準(zhǔn)、壓減貸款額度，可以采取平移所擔(dān)保的貸款、承擔(dān)部分擔(dān)保責(zé)任、兼并重組等方式盤(pán)活倒閉企業(yè)等措施，避免擔(dān)保鏈無(wú)限擴(kuò)大。對(duì)經(jīng)營(yíng)較差、甚至惡意騙貸的企業(yè)，應(yīng)果斷采取措施予以退出。對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，提前采取逐步壓縮、變更擔(dān)保、替換信貸產(chǎn)品、變更借款主體等方式，降低擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)程度。

2.企業(yè)方面

（1）建立良好的企業(yè)信用。一是資本運(yùn)作和市場(chǎng)擴(kuò)張要量力而行，防止過(guò)度融資。在選擇融資方式時(shí)應(yīng)該充分考慮自身負(fù)債承受能力、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)和收益水平，采取穩(wěn)健的方法進(jìn)行融資。二是審慎對(duì)外擔(dān)保，依據(jù)自身資產(chǎn)實(shí)力確定對(duì)外擔(dān)保限額，并對(duì)被擔(dān)保企業(yè)進(jìn)行分析研究，不能盲目對(duì)外擔(dān)保。三是合理處置風(fēng)險(xiǎn)，借款人和擔(dān)保人都要切實(shí)增強(qiáng)承擔(dān)、代償債務(wù)的法律意識(shí)，發(fā)生擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)后，要提高現(xiàn)金流創(chuàng)造能力，并采取盤(pán)活資產(chǎn)，縮減債務(wù)，加快瘦身，減少互保等措施。要主動(dòng)與銀行協(xié)商，尋求政府幫扶，接受監(jiān)管。

（2）拓展多渠道融資模式。單一的融資渠道，既不利于企業(yè)降低用資成本，也會(huì)加大企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)，要制定多渠道融資策略。除了常規(guī)銀行融資模式外，還可以采取上市融資、信托融資、融資租賃、吸引投資者入股，以及其他資本策略，合理規(guī)劃企業(yè)資金來(lái)源，包括期限結(jié)構(gòu)。

3.監(jiān)管部門(mén)

金融辦、人行、銀監(jiān)等監(jiān)管部門(mén)或行業(yè)協(xié)會(huì)要牽頭協(xié)調(diào)、深度介入，引導(dǎo)銀行樹(shù)立正確的經(jīng)營(yíng)理念，穩(wěn)健發(fā)展。建立健全監(jiān)管平臺(tái)，完善各類(lèi)信息，實(shí)現(xiàn)信息共享。建立債權(quán)銀行聯(lián)席會(huì)議制度，推進(jìn)所有金融機(jī)構(gòu)的實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)、利益協(xié)調(diào)、共同進(jìn)退，制定擔(dān)保圈化解工作方案，形成統(tǒng)一的行動(dòng)方案，按照企業(yè)爆發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的可能性及損失大小，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行篩查排序，實(shí)施名單式管理和分類(lèi)管理，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)要實(shí)施“一戶(hù)一策”的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，以達(dá)到化解擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)的目的。

4.政府相關(guān)部門(mén)

一是加強(qiáng)政府教育引導(dǎo)。加強(qiáng)對(duì)企業(yè)主堅(jiān)守主業(yè)、合理投資、依法誠(chéng)信等風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育。協(xié)調(diào)、引導(dǎo)企業(yè)、銀行、其他債權(quán)人正確履行自身的權(quán)利和義務(wù)，在經(jīng)濟(jì)下行期要主動(dòng)履行社會(huì)責(zé)任，抱團(tuán)取暖，共同維護(hù)良好的區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境。二是建立風(fēng)險(xiǎn)協(xié)調(diào)處置工作機(jī)制。如成立應(yīng)急轉(zhuǎn)貸基金、政府幫扶小組、金融風(fēng)險(xiǎn)處置辦公室等相關(guān)組織，制定擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)化解方案，快速切斷擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)的蔓延，幫助銀企渡過(guò)難關(guān)。三是創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)化解方式。大力支持資金實(shí)力強(qiáng)大的大企業(yè)或政府出資成立擔(dān)保公司，改善擔(dān)保環(huán)境。引入資產(chǎn)管理公司，加強(qiáng)與銀行在不良資產(chǎn)處置、資產(chǎn)管理、重組并購(gòu)等方面的合作。四是建立不良貸款司法處置綠色通道。法院、公安等司法部門(mén)應(yīng)該進(jìn)一步簡(jiǎn)化程序，建立完善案件快速處理機(jī)制以及與異地法院的聯(lián)絡(luò)、互動(dòng)機(jī)制，加快不良貸款處置、減少損失。嚴(yán)懲通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、房地產(chǎn)過(guò)戶(hù)、資產(chǎn)租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等手段逃廢債行為，將不講信用、惡意逃廢債務(wù)的企業(yè)、個(gè)人列入“黑名單”，并予以公開(kāi)曝光。