商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理方略談

王一萍

摘要：隨著我國(guó)貿(mào)易的不斷發(fā)展，在我國(guó)的貿(mào)易融資領(lǐng)域，專業(yè)化、復(fù)雜化成為未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，融資渠道不斷拓展的今天，商業(yè)銀行面臨著前所未有的競(jìng)爭(zhēng)壓力。面對(duì)銀行內(nèi)部的操作風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)貿(mào)易融資開展的業(yè)務(wù)出現(xiàn)嚴(yán)重的制約，這不僅影響了我國(guó)的貿(mào)易融資發(fā)展速度，也為商業(yè)銀行發(fā)展帶來(lái)一定的損失。本文將針對(duì)商業(yè)銀行在貿(mào)易融資過(guò)程中如何有效開展風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行深入探討，以期對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展提供借鑒價(jià)值。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；貿(mào)易金融；風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的加快，從事貿(mào)易活動(dòng)的企業(yè)逐漸增多，在擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模時(shí)，大多數(shù)企業(yè)都會(huì)面臨資金短缺的問(wèn)題，這便有了貿(mào)易融資的存在，它可以幫助企業(yè)順利擴(kuò)大貿(mào)易活動(dòng)，提升企業(yè)的規(guī)模及經(jīng)營(yíng)范圍。此外，我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)也可以通過(guò)貿(mào)易融資獲得豐厚的收益，很多資金回收時(shí)，周期較短，并且有助于銀行有效利用資金，收取一定手續(xù)費(fèi)的同時(shí)，還會(huì)通過(guò)對(duì)企業(yè)自己支持獲得一定的利息收入。不僅在國(guó)內(nèi)，國(guó)際貿(mào)易融資過(guò)程中，不少相關(guān)的國(guó)際結(jié)算環(huán)節(jié)也是銀行圍繞的重點(diǎn)內(nèi)容，銀行還會(huì)對(duì)很多進(jìn)出口商提供相應(yīng)的資金支持，但是相比銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)而言，貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)較大。由此可見(jiàn)，在貿(mào)易融資過(guò)程中，分析探討商業(yè)銀行如何抵御各種風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義，因而應(yīng)當(dāng)對(duì)商業(yè)銀行可能遇到的問(wèn)題進(jìn)行歸納、分析和整理，并且探尋一定的對(duì)策以供商業(yè)銀行在今后開展的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中有效防范風(fēng)險(xiǎn)，幫助商業(yè)銀行獲得更加健康有序的發(fā)展空間。

1.貿(mào)易融資概述

早在《巴塞爾協(xié)議》中，便對(duì)貿(mào)易融資進(jìn)行過(guò)專門的論述，貿(mào)易融資存在與商品交易中，是一種資產(chǎn)融資行為，主要針對(duì)銀行而言，將一定的結(jié)構(gòu)性短期融資工具為商品交易提供資金，例如商品交易中涉及的存貨問(wèn)題、預(yù)付款問(wèn)題及應(yīng)收賬款問(wèn)題等。它有別于一般性的貸款業(yè)務(wù)，貿(mào)易融資自身具有顯著的特點(diǎn)，首先其面對(duì)的主客體相對(duì)更加復(fù)雜，很多貿(mào)易融資的當(dāng)事人都是進(jìn)出口商，因此這些當(dāng)事人還有境外、境內(nèi)之分，并且當(dāng)事人可能會(huì)跨地域。但是通常情況下，貿(mào)易背景在融資業(yè)務(wù)中是相對(duì)固定而具體的，商業(yè)單據(jù)及金融單據(jù)也是相互依附的。在貿(mào)易融資過(guò)程中，主要依靠企業(yè)的現(xiàn)金流作為還款來(lái)源。除了一般性的貸款業(yè)務(wù)需要考慮信用、市場(chǎng)等風(fēng)險(xiǎn)外，貿(mào)易融資還需要考慮國(guó)際貿(mào)易中的匯率及利率風(fēng)險(xiǎn)等因素。

2.我國(guó)商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀與問(wèn)題

2.1現(xiàn)狀分析

早在20世紀(jì)80年代，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)便已經(jīng)在我國(guó)起源，直到全球化盛行后，我國(guó)進(jìn)入世貿(mào)組織，我國(guó)的國(guó)際業(yè)務(wù)量才開始逐年攀升，并呈現(xiàn)逐年增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)?，F(xiàn)階段，我國(guó)的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行貿(mào)易融資主要涉及的業(yè)務(wù)包括國(guó)際保理、出口商業(yè)發(fā)展融資、打包貸款、進(jìn)口開證等多個(gè)領(lǐng)域，這些業(yè)務(wù)都趨向于傳統(tǒng)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。近年來(lái)，隨著我國(guó)國(guó)際貿(mào)易日漸成熟，也有很多福費(fèi)廷等業(yè)務(wù)開始加大運(yùn)用力度。當(dāng)然現(xiàn)階段我國(guó)融資業(yè)務(wù)發(fā)展正在趨向于成熟，但是很多發(fā)展情況與發(fā)達(dá)國(guó)家還存在一定的差距，與更加高效的貿(mào)易融資績(jī)效相比，其中差距還很大。

2.2現(xiàn)階段貿(mào)易融資中存在的問(wèn)題

首先，我國(guó)對(duì)國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)還沒(méi)有深入的認(rèn)識(shí)，往往停留在表面，因此控制風(fēng)險(xiǎn)能力有待于進(jìn)一步提高，很多人甚至認(rèn)為，國(guó)際貿(mào)易融資的過(guò)程中無(wú)需實(shí)際資金，只是虛擬貨幣，因此對(duì)貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)過(guò)于淡薄，并且仍然按照傳統(tǒng)的授信方法開展工作。無(wú)論是產(chǎn)品的理念，還是授信方法，我國(guó)的中資銀行通常將短期流動(dòng)資金貸款與貿(mào)易融資貸款采取相同的運(yùn)作方式。之所以我國(guó)的銀行都按照保守的做法來(lái)應(yīng)對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，主要原因是國(guó)內(nèi)銀行無(wú)法控制國(guó)際貿(mào)易中供應(yīng)鏈上的資金流、物流及信息流，并且缺乏必要的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，如果在第一還款來(lái)源不能得到準(zhǔn)確掌握的前提條件下，第二還款來(lái)源是否充足便應(yīng)當(dāng)作為重要的考慮因素。除此之外，很多從業(yè)人員會(huì)帶著國(guó)內(nèi)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)思維應(yīng)對(duì)貿(mào)易融資，他們?nèi)狈Ρ匾闹R(shí)去認(rèn)識(shí)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在國(guó)際范圍內(nèi)的特點(diǎn)，在營(yíng)銷手段方面更新不及時(shí)，很多從事貿(mào)易融資的人員缺乏專業(yè)素質(zhì)。久而久之，勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行流失一定的業(yè)務(wù)量。

其次，業(yè)務(wù)創(chuàng)新速度慢。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)不斷發(fā)生變化的，銀行業(yè)務(wù)也會(huì)隨之發(fā)生改變，很多金融衍生產(chǎn)品及零售銀行業(yè)務(wù)便是在這樣的環(huán)境下應(yīng)運(yùn)而生的。我國(guó)的國(guó)際貿(mào)易融資方式還停留在傳統(tǒng)融資方式上，因此從融資方式上來(lái)看，形式過(guò)于單一，沒(méi)有創(chuàng)新意識(shí)，并且可以實(shí)現(xiàn)的功能較少，品種相對(duì)匱乏。缺乏創(chuàng)新意識(shí)勢(shì)必會(huì)導(dǎo)致，新產(chǎn)品問(wèn)世的頻率低，很多業(yè)務(wù)都按照傳統(tǒng)的操作模式進(jìn)行，大多數(shù)融資產(chǎn)品依然主要通過(guò)銀行信用完成，產(chǎn)品創(chuàng)新速度很慢，特別是很多匯款方式結(jié)算領(lǐng)域。近幾年，賒銷方式仍然是主要的貿(mào)易結(jié)算方式，占所有結(jié)算方式的七成左右，之后還會(huì)采取信用證、單托收等其他結(jié)算方式。而國(guó)際結(jié)算方式是匯款方式采取的主要形式。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，目前在匯款結(jié)算中多擔(dān)任的更多是付款操作者的角色，在融資方面的業(yè)務(wù)開展情況非常有限。而我國(guó)在貿(mào)易融資方面由于起步較晚，并且所開展的業(yè)務(wù)品種很少，很多業(yè)務(wù)開展的規(guī)模很小。但是正因?yàn)槿绱?，今后一個(gè)時(shí)期，我國(guó)商業(yè)銀行在貿(mào)易融資方面還有很廣闊的市場(chǎng)空間和機(jī)遇。此外，我國(guó)關(guān)于貿(mào)易融資方面的法律制度還有待進(jìn)一步完善和細(xì)化，以供今后貿(mào)易融資過(guò)程中約束雙方行為，規(guī)定雙方的權(quán)利和義務(wù)。

3.商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)管理的策略探討

3.1建立融資后追蹤管理法律制度

在貿(mào)易融資過(guò)程中，勢(shì)必會(huì)有承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的可能性，因此監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)成為必要程序，特別是當(dāng)監(jiān)測(cè)到存在風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，融資后追蹤管理法律制度將根據(jù)危機(jī)的嚴(yán)重程度，依照相關(guān)法律制度及時(shí)采取決策和措施。因此，對(duì)于法律制度的制定，需要銀監(jiān)會(huì)及相關(guān)立法部門結(jié)合我國(guó)實(shí)際情況制定，這樣才能有效將追蹤管理工作落到實(shí)處。在日常追蹤管理時(shí)，可以首先將資金賬戶進(jìn)行監(jiān)管，密切監(jiān)控債務(wù)人、擔(dān)保人的資金流轉(zhuǎn)情況，將監(jiān)控范圍擴(kuò)展至銀行客戶的上下游企業(yè)。銀行內(nèi)部可以針對(duì)客戶的等級(jí)進(jìn)行劃分，對(duì)于一些重點(diǎn)對(duì)象，為了保證資金安全性，可以專門成立追蹤管理小組重點(diǎn)追蹤。

3.2確立信息披露制度，建立信息查詢平臺(tái)

商業(yè)銀行如果能夠在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展前，便準(zhǔn)確掌握客戶信息，可以大大提升審查工作的效果，因此建立信息披露制度，并且將信息查詢平臺(tái)公布成為很多商業(yè)銀行從事審查工作的有效途徑。作為商業(yè)銀行，在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展中，無(wú)論是前期審查工作，還是融資后的追蹤管理工作，都需要掌握更加準(zhǔn)確、真實(shí)、可靠的信息數(shù)據(jù)，這是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)開展的重要依據(jù)。為此，我國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒國(guó)外發(fā)達(dá)地區(qū)的方法，將銀企、企業(yè)間的信息通過(guò)披露制度，提高信息數(shù)據(jù)的透明度。建立一個(gè)信息披露查詢平臺(tái)，可以與現(xiàn)階段實(shí)行的抵押登記部門工作相結(jié)合，并且將相關(guān)數(shù)據(jù)信息公示，方便貿(mào)易融資當(dāng)事人可以查詢檢索，實(shí)現(xiàn)信息共享。

3.3提高貿(mào)易融資業(yè)務(wù)從業(yè)人員的綜合素質(zhì)

作為貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的從業(yè)人員，應(yīng)當(dāng)熟練掌握貿(mào)易融資工作的相關(guān)流程，熟知業(yè)務(wù)開展中的注意事項(xiàng)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作。商業(yè)銀行可以定期為從業(yè)人員開展專業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)專業(yè)技能的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)提高自身的職業(yè)道德，強(qiáng)化與工作相關(guān)的法律知識(shí)，熟知貿(mào)易融資業(yè)務(wù)相關(guān)的法律制度，并且具有證據(jù)意識(shí)，在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中注意保全資料。將業(yè)務(wù)部門與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中的部門人員作為業(yè)務(wù)培訓(xùn)的核心，可以在銀行內(nèi)部成立專門的法律事務(wù)部門，或在重要部門配備專業(yè)的法律事務(wù)人員，將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)精通的從業(yè)人員與法律事務(wù)人員相互扶持，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)和長(zhǎng)處，在業(yè)務(wù)開展過(guò)程中，任何一個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)開展的流暢及法律制度進(jìn)行，有效方法可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。盡力避免出現(xiàn)難以收回融資款的情況，如果一旦發(fā)生，應(yīng)當(dāng)及時(shí)應(yīng)對(duì)，拿起法律武器，行使自身的訴權(quán)，不可拖延至催要無(wú)果后，再尋找法律途徑，最終因?yàn)闀r(shí)間時(shí)限問(wèn)題，或融資方經(jīng)營(yíng)等原因，導(dǎo)致判決無(wú)法執(zhí)行，給商業(yè)銀行帶來(lái)不必要的損失。

結(jié)語(yǔ)

近幾年，我國(guó)的貿(mào)易總量得到前所未有的發(fā)展，在貿(mào)易總量持續(xù)攀升的勢(shì)頭下，我國(guó)的貿(mào)易融資市場(chǎng)也具備了發(fā)展的潛力，貿(mào)易融資在我國(guó)的商業(yè)銀行領(lǐng)域展開激烈的競(jìng)爭(zhēng)。商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)勢(shì)必會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，如果風(fēng)險(xiǎn)成真，會(huì)給銀行帶來(lái)?yè)p失，影響自身的良性經(jīng)營(yíng)，由此可見(jiàn)，有效管理商業(yè)銀行貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)，細(xì)化、完善相關(guān)制度，不斷深化研究現(xiàn)階段我國(guó)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題，可以幫助商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)，為我國(guó)貿(mào)易融資市場(chǎng)的飛速發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

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