工程公司如何進(jìn)行資金集中管理

穆雨晨

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，現(xiàn)代企業(yè)制度逐漸在我國(guó)企業(yè)中建立和完善。作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)中重要支柱的工程行業(yè)伴隨著前所未有的巨大機(jī)遇得到了快速發(fā)展，對(duì)于完善的現(xiàn)代企業(yè)制度的需求也逐漸增強(qiáng)，其中較為主要的就是資金集中管理的制度建設(shè)。

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也在不斷加大，市場(chǎng)形勢(shì)變幻莫測(cè)，為了能夠有效的處理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提供工程公司的生存能力，對(duì)于資金進(jìn)行集中管理時(shí)不我待，但是在實(shí)際操作中出現(xiàn)了很多不足。

對(duì)于工程公司來(lái)說(shuō)，資金就是公司生存的基礎(chǔ)，能否有效的進(jìn)行資金管理關(guān)乎著公司的生存能力。眾所周知，工程公司的各分支機(jī)構(gòu)具有很高的自主性，這就導(dǎo)致了公司的資金十分分散，各個(gè)分支機(jī)構(gòu)所能掌握并使用的資金較多，這雖然有利于分支機(jī)構(gòu)更好的處理內(nèi)部事務(wù)，也可以在一定程度上減輕工程公司的運(yùn)營(yíng)壓力，但是也同樣給工程公司帶來(lái)了很大的資金風(fēng)險(xiǎn)，公司在遇到大規(guī)模資金使用的時(shí)候很容易由于資金收攏延誤帶來(lái)?yè)p失。所以只有建立起完善的資金集中管理制度，才能夠有效避免公司的競(jìng)爭(zhēng)能力出現(xiàn)下滑，才能夠更好的促進(jìn)資金循環(huán)，推動(dòng)公司發(fā)展。

一、工程公司資金集中管理的意義

雖然現(xiàn)階段現(xiàn)代企業(yè)制度開(kāi)始逐漸健全和完善，但是由于我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)起步較晚，所以還有很大一部分企業(yè)沒(méi)有健全現(xiàn)代企業(yè)制度，因此導(dǎo)致了企業(yè)自身在市場(chǎng)中時(shí)常遭受市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，損害企業(yè)利益。其中很大一部分原因就是由于資金沒(méi)有能夠集中管理。因此無(wú)法構(gòu)成完善的資金運(yùn)營(yíng)鏈，很難取得規(guī)模效益。所以工程公司也開(kāi)始加大對(duì)于資金集中管理的重視，加強(qiáng)管理手段和管理力度。

（一）企業(yè)持續(xù)發(fā)展的需要

工程公司在發(fā)展的過(guò)程中必然會(huì)受到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的沖擊，其中最主要的經(jīng)濟(jì)沖擊手段無(wú)疑都是以資金作為中心。所以只有加強(qiáng)資金的集中管理，才能夠最大效益化的使用企業(yè)資金，抵制市場(chǎng)沖擊。除此之外，企業(yè)的資金過(guò)于分散，極其容易導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)的工作失誤，對(duì)于資金的監(jiān)管和流向無(wú)法達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)，從而導(dǎo)致企業(yè)的資金流失，損害企業(yè)的效益。只有加強(qiáng)資金集中管理，才能夠加強(qiáng)企業(yè)對(duì)于資金的監(jiān)管，避免出現(xiàn)資金流失等惡性現(xiàn)象，維護(hù)企業(yè)利益。同時(shí)企業(yè)的進(jìn)步和發(fā)展離不開(kāi)融資，在融資的過(guò)程中，企業(yè)的資金管理水平逐漸成為投資方的重要參考標(biāo)準(zhǔn)，所以只有加強(qiáng)企業(yè)資金集中管理的力度，才能夠更好的推動(dòng)企業(yè)更好更快發(fā)展。

（二）企業(yè)管理水平提高的必然要求

隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的不斷健全，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不斷激烈，因此對(duì)于企業(yè)管理水平的要求也在不斷提高，其中最主要的就是對(duì)于企業(yè)資金管理水平的要求。由于企業(yè)的發(fā)展機(jī)遇稍縱即逝，所以對(duì)于每一個(gè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，在短時(shí)間內(nèi)收攏資金的能力就成了企業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾u(píng)定因素，所以加強(qiáng)工程公司對(duì)于資金的集中管理，是工程公司加快自身發(fā)展的必然要求，也是企業(yè)管理水平提高的必然要求。不僅如此，隨著工程公司的規(guī)模逐漸擴(kuò)大，如果不能夠加強(qiáng)對(duì)于資金的集中管理，導(dǎo)致資金過(guò)于分散，就會(huì)加強(qiáng)各分支機(jī)構(gòu)的自主性，加強(qiáng)資金的不必要損耗和浪費(fèi)，甚至?xí)谝欢ǔ潭壬蠈?dǎo)致企業(yè)資金盲目使用，難以回收，極大地阻礙企業(yè)管理。所以加強(qiáng)對(duì)于企業(yè)資金集中管理是提高企業(yè)管理水平的必然要求。

二、工程公司資金集中管理過(guò)程中出現(xiàn)的不足

我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是具有中國(guó)特色的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，因此對(duì)于外國(guó)先進(jìn)的現(xiàn)代企業(yè)管理制度不能生搬硬套，必須要結(jié)合我國(guó)的實(shí)際國(guó)情創(chuàng)建出新的適合我國(guó)市場(chǎng)環(huán)境的現(xiàn)代企業(yè)管理制度，因此在探索的過(guò)程中難免出現(xiàn)缺陷。工程公司的資金集中管理制度在摸索的過(guò)程中也出現(xiàn)了很多的失誤，從而導(dǎo)致了很多不必要的損失出現(xiàn)。所以我們必須要積極的面對(duì)出現(xiàn)的失誤，加以反思和警惕。

（一）管理意識(shí)不健全

想要有效的提高資金集中管理水平，最首要的就是要提高資金集中管理意識(shí)，但是現(xiàn)階段工程公司面臨的最首要考驗(yàn)是企業(yè)的管理層對(duì)于資金集中管理意識(shí)十分淡薄，這就從根本上導(dǎo)致了企業(yè)的資金集中管理水平低下。企業(yè)的管理層是影響企業(yè)管理的重要因素，也是企業(yè)規(guī)章制度制定的主要人員，但是作為企業(yè)管理層的大部分管理人員對(duì)于企業(yè)資金集中管理的重要性卻沒(méi)有引起足夠重視，這在很大程度上直接導(dǎo)致了企業(yè)的資金較為分散，也影響了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展和資金鏈的循環(huán)運(yùn)營(yíng)。

（二）財(cái)務(wù)部門(mén)隊(duì)伍建設(shè)落后

財(cái)務(wù)部門(mén)作為管理企業(yè)資金的重要部門(mén)，對(duì)于企業(yè)資金集中管理的重要性不言而喻。雖然工程公司對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)的重視程度逐漸提高，但是相對(duì)于企業(yè)資金集中管理的重要任務(wù)而言還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足。在現(xiàn)階段，絕大多數(shù)工程公司財(cái)務(wù)部門(mén)的人員招聘門(mén)檻都比較低，除了較為專(zhuān)業(yè)化的幾個(gè)重要職位，其它職位的招聘要求都較為平常，這在很大程度上影響了財(cái)務(wù)部門(mén)的工作水平和工作效率，財(cái)務(wù)部門(mén)的工作職責(zé)十分重大，任何工作失誤都可能損害公司利益，而加強(qiáng)招聘門(mén)檻無(wú)疑是一個(gè)重要的手段。其次，財(cái)務(wù)部門(mén)的成員也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，當(dāng)企業(yè)進(jìn)行資金集中管理時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)需要進(jìn)行的工作量將大大提升，這必然給財(cái)務(wù)部門(mén)帶來(lái)重大的工作壓力。但是很多企業(yè)的財(cái)務(wù)部門(mén)人員較少，不能夠滿足工作需求，降低了財(cái)務(wù)部門(mén)的工作水平。

（三）企業(yè)監(jiān)督體系不完善

由于工程企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)較為分散，所以各分支機(jī)構(gòu)的自主性較強(qiáng)，對(duì)于所掌控資金的使用權(quán)較強(qiáng)。這在很大程度上導(dǎo)致了企業(yè)將資金集中的難度大大增強(qiáng)，從而影響了企業(yè)資金集中管理的步伐，嚴(yán)重的阻礙了企業(yè)資金的集中。這其中主要的原因就是因?yàn)槠髽I(yè)缺乏完善的監(jiān)督體系，因此導(dǎo)致了企業(yè)資金難以回收。

三、有效的提高企業(yè)資金集中管理水平的方法

（一）提高企業(yè)資金集中管理意識(shí)

想要有效的提高企業(yè)資金集中管理水平，首要任務(wù)就是提高企業(yè)資金集中管理水平。第一，企業(yè)的管理層要自覺(jué)地學(xué)習(xí)先進(jìn)的企業(yè)資金集中管理知識(shí)，了解企業(yè)資金集中管理的意義，加強(qiáng)對(duì)于企業(yè)資金集中管理的重視程度。第二，企業(yè)的規(guī)則制度中要明確企業(yè)資金集中管理的重要性和必要性，要加強(qiáng)企業(yè)全體員工對(duì)于企業(yè)資金集中重要性的認(rèn)識(shí)，從而提高企業(yè)資金集中管理在企業(yè)中的認(rèn)可程度，減少阻礙。第三，企業(yè)要定期通過(guò)邀請(qǐng)專(zhuān)家舉辦座談會(huì)或者網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等渠道，組織管理層對(duì)企業(yè)資金集中使用的相關(guān)課程進(jìn)行學(xué)習(xí)，吸收先進(jìn)的企業(yè)資金集中管理理念，加強(qiáng)企業(yè)管理層對(duì)于企業(yè)資金集中使用的認(rèn)識(shí)，提高對(duì)企業(yè)資金集中管理的管理水平。

（二）加大財(cái)務(wù)部門(mén)隊(duì)伍建設(shè)力度

財(cái)務(wù)部門(mén)作為企業(yè)資金集中管理的中堅(jiān)部門(mén)，對(duì)于企業(yè)資金集中管理的管理水平和管理效率都有著十分重要的作用，因此想要有效的提高企業(yè)資金集中管理水平，就必須要大力加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門(mén)隊(duì)伍建設(shè)力度。首先，要提高財(cái)務(wù)部門(mén)人員招聘門(mén)檻，財(cái)務(wù)部門(mén)是企業(yè)資金集中管理的重要影響因素，財(cái)務(wù)部門(mén)的成員又是關(guān)乎財(cái)務(wù)部門(mén)工作水平高低的核心要素。因此必須提高對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)成員的招聘標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)于面試人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和整體素質(zhì)都要嚴(yán)格要求，從基礎(chǔ)上提高財(cái)務(wù)部門(mén)的工作能力，提高資金集中管理水平。第二，要根據(jù)企業(yè)資金集中管理工作范圍實(shí)時(shí)的補(bǔ)充財(cái)務(wù)部門(mén)人員，資金集中管理工作是一項(xiàng)復(fù)雜的工作，想要保證工作水平，就必須要實(shí)時(shí)的補(bǔ)充工作人員，才能夠科學(xué)合理的安排財(cái)務(wù)工作，確保企業(yè)資金集中管理效率和管理水平。

（三）加強(qiáng)企業(yè)監(jiān)督體系的建立和完善

企業(yè)的監(jiān)督體系健全與否對(duì)企業(yè)資金集中管理有著至關(guān)重要的作用，想要有效的進(jìn)行資金收攏，簡(jiǎn)單的通過(guò)工程公司財(cái)務(wù)部門(mén)和各大分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理部門(mén)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須要加強(qiáng)對(duì)于企業(yè)監(jiān)督體系的建立和完善，對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)和各大分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理部門(mén)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)督，對(duì)于財(cái)務(wù)收支狀況進(jìn)行及時(shí)的記錄反饋，才能夠進(jìn)一步的保障資金收攏。除此之外，企業(yè)的資金集中管理固然對(duì)于企業(yè)的發(fā)展有著一定幫助，但是客觀上也加強(qiáng)了企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)的權(quán)利，所以必須加強(qiáng)監(jiān)督體系的監(jiān)理，有效的保障財(cái)務(wù)部門(mén)在正確合法的范圍內(nèi)行使權(quán)力，也有利于企業(yè)提高資金集中管理水平。

四、結(jié)論

綜上所述，工程公司企業(yè)集中管理制度的建設(shè)和完善不僅僅是企業(yè)自身的發(fā)展需求，也是社會(huì)主義市場(chǎng)環(huán)境下的必然要求。想要有效的面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并且促進(jìn)工程公司的可持續(xù)發(fā)展，加強(qiáng)企業(yè)資金集中管理，適當(dāng)?shù)耐ㄟ^(guò)提高企業(yè)資金集中管理意識(shí)，加大財(cái)務(wù)部門(mén)隊(duì)伍建設(shè)力度和加強(qiáng)企業(yè)監(jiān)督體系的監(jiān)理和完善等方法提高工程公司對(duì)于企業(yè)資金的集中管理水平和管理力度，推動(dòng)企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。 （作者單位為中國(guó)寰球工程公司）