新常態(tài)下互聯(lián)網(wǎng)金融潛在的風(fēng)險(xiǎn)及有效應(yīng)對(duì)措施分析

盛 明

(九江職業(yè)大學(xué)，江西 九江 332000)

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新常態(tài)下互聯(lián)網(wǎng)金融潛在的風(fēng)險(xiǎn)及有效應(yīng)對(duì)措施分析

盛 明

(九江職業(yè)大學(xué)，江西 九江 332000)

新常態(tài)下，互聯(lián)網(wǎng)金融取得較快發(fā)展，對(duì)各行各業(yè)帶來重要影響，但也潛在一定的風(fēng)險(xiǎn)，主要體現(xiàn)在信息失真風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管乏力風(fēng)險(xiǎn)、操作管理風(fēng)險(xiǎn)、金融案件風(fēng)險(xiǎn)等。為防范這些風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該采取有效的防范措施：完善互聯(lián)網(wǎng)金融信息揭示與披露制度、建立互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督保障體系，并提高互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的工作人員素質(zhì)。

新常態(tài)；互聯(lián)網(wǎng)金融；風(fēng)險(xiǎn)；應(yīng)對(duì)措施

引 言

作為一種新生事物，互聯(lián)網(wǎng)金融在新常態(tài)下呈現(xiàn)良好的發(fā)展勢(shì)頭，對(duì)各行各業(yè)發(fā)展與人們?nèi)粘Ｉ钜矌碇匾绊?。但由于相關(guān)制度不健全，監(jiān)督管理不到位，技術(shù)措施不完善，互聯(lián)網(wǎng)金融潛在的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。本文將結(jié)合新常態(tài)和新形勢(shì)，探討分析互聯(lián)網(wǎng)金融潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并提出有效的防范對(duì)策，希望能為防范互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際工作提供啟示。

一、新常態(tài)下互聯(lián)網(wǎng)金融潛在的風(fēng)險(xiǎn)

(一)信息失真風(fēng)險(xiǎn)

信息失真風(fēng)險(xiǎn)是互聯(lián)網(wǎng)金融潛在風(fēng)險(xiǎn)中比較典型的類型。眾所周知，會(huì)計(jì)信息能全面反映互聯(lián)網(wǎng)金融的一切活動(dòng)，是互聯(lián)網(wǎng)金融決策的重要依據(jù)，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融有至關(guān)重要的作用。為促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展，擴(kuò)大其應(yīng)用范圍和影響力，為人們?nèi)粘Ｉ顒?chuàng)造良好條件，加強(qiáng)信息管理，確保信息質(zhì)量真實(shí)有效是必要的。但在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，由于相關(guān)部門和一些工作人員受利益驅(qū)使，未能嚴(yán)格執(zhí)行互聯(lián)網(wǎng)金融的管理措施。一些人員缺乏責(zé)任心，忽視對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融信息的有效處理，甚至掩蓋真實(shí)信息，導(dǎo)致信息失真，難以為管理決策提供參考和依據(jù)。實(shí)際工作中，信息不充分和不真實(shí)現(xiàn)象比較常見，掩蓋了互聯(lián)網(wǎng)金融的真實(shí)信息，難以對(duì)其客觀全面評(píng)價(jià)，也增加互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其發(fā)展和應(yīng)用帶來不利影響。

(二)監(jiān)督乏力風(fēng)險(xiǎn)

為保證互聯(lián)網(wǎng)金融信息質(zhì)量，加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的監(jiān)督與管理，相關(guān)法律法規(guī)對(duì)各種相關(guān)行為進(jìn)行規(guī)定，比如《商業(yè)銀行法》《人民銀行法》等相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融及其風(fēng)險(xiǎn)管理等做了規(guī)定，要求按照法律法規(guī)依法經(jīng)營(yíng)，這對(duì)保證互聯(lián)網(wǎng)金融依法經(jīng)營(yíng)發(fā)揮積極作用。但相關(guān)規(guī)定仍然不健全，未能充分發(fā)揮監(jiān)督管理作用，增加互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)。比如，由于互聯(lián)網(wǎng)金融核算監(jiān)督管理不力，未能建立完善的金融核算懲罰制度，對(duì)違法行為缺乏約束力。由此導(dǎo)致的結(jié)果是，互聯(lián)網(wǎng)金融運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過程中，一些工作人員違規(guī)操作，未能嚴(yán)格遵循現(xiàn)有法律法規(guī)的要求，加大互聯(lián)網(wǎng)金融運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。[1]或者監(jiān)督管理人員責(zé)任心不足，沒有及時(shí)采取改進(jìn)和完善措施，沒有將可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽狀態(tài)，導(dǎo)致不必要的損失發(fā)生，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展帶來不利影響。

(三)操作管理風(fēng)險(xiǎn)

該風(fēng)險(xiǎn)主要存在于互聯(lián)網(wǎng)金融內(nèi)部，主要是相關(guān)工作人員責(zé)任心不足，沒有遵循現(xiàn)有規(guī)章制度開展各項(xiàng)工作，或者操作失誤，進(jìn)而給互聯(lián)網(wǎng)金融運(yùn)營(yíng)帶來不利影響。工作人員自身素質(zhì)不強(qiáng)，存在的主要問題表現(xiàn)為責(zé)任意識(shí)淡薄、法制觀念缺乏，奉獻(xiàn)精神不足等?；ヂ?lián)網(wǎng)金融是一項(xiàng)存在風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)，其有效運(yùn)營(yíng)和作用的發(fā)揮，應(yīng)該配備責(zé)任心強(qiáng)、綜合素質(zhì)高的工作人員，并嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)制度。因此，今后在實(shí)際工作中需要及時(shí)改進(jìn)和完善。

(四)金融案件風(fēng)險(xiǎn)

金融案件風(fēng)險(xiǎn)也是不可忽視的一種風(fēng)險(xiǎn)類型，主要來源于不法分子對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的攻擊與破壞。由于互聯(lián)網(wǎng)金融的特殊地位和作用，一些不法分子將互聯(lián)網(wǎng)金融作為攻擊對(duì)象，各種針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的犯罪案件居高不下，作案手段多種多樣，層出不窮，令人應(yīng)接不暇。[2]在這些案件中，任何一種行為都必然涉及互聯(lián)網(wǎng)金融的各環(huán)節(jié)。如果放松防范與管制，降低管理水平，就會(huì)給犯罪案件提供便利，增加互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險(xiǎn)。

二、新常態(tài)下互聯(lián)網(wǎng)金融潛在風(fēng)險(xiǎn)的有效應(yīng)對(duì)措施

(一)完善互聯(lián)網(wǎng)金融信息揭示與披露制度

完善互聯(lián)網(wǎng)金融信息揭示與披露制度需要從以下方面著手：第一，借款單位信息需真實(shí)、全面和有效。由于不少信息失真和報(bào)表做假現(xiàn)象嚴(yán)重，接受申請(qǐng)貸款前，要保證提供的信息和報(bào)表信息真實(shí)。具體措施是，要求遞交的報(bào)表應(yīng)該經(jīng)由注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)驗(yàn)證，出具審計(jì)報(bào)告的事務(wù)所承擔(dān)連帶責(zé)任。第二，在接受貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)該對(duì)相關(guān)單位和工作人員進(jìn)行細(xì)致全面的調(diào)查，要求提供現(xiàn)金流量表，做好分析和預(yù)測(cè)工作。對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)和全面分析，實(shí)現(xiàn)有效降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。第三，互聯(lián)網(wǎng)金融運(yùn)營(yíng)過程中，編制和提供的報(bào)表應(yīng)該細(xì)致全面，詳細(xì)記錄運(yùn)營(yíng)中所有的信息，為管理和決策提供有效參考，避免數(shù)據(jù)信息不全面而影響決策，進(jìn)而降低互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。

(二)建立互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督保障體系

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的日益增加，為有效維護(hù)使用者權(quán)益，避免出現(xiàn)不必要的損失，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督保障體系，加強(qiáng)監(jiān)督管理是必要的。要重視監(jiān)督保障制度建設(shè)，明確其目的和流程，明確工作人員責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任制，讓他們更為有效地開展各項(xiàng)工作。開發(fā)預(yù)警管理軟件，及時(shí)錄入和分析數(shù)據(jù)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)該提前采取預(yù)控措施，為互聯(lián)網(wǎng)金融有效運(yùn)營(yíng)創(chuàng)造條件。另外，還要做好互聯(lián)網(wǎng)金融核算管理工作，加強(qiáng)事前、事中和事后監(jiān)督，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融穩(wěn)定有效運(yùn)營(yíng)。[3]

1.事前監(jiān)督

提高思想認(rèn)識(shí)，提前做好分析和預(yù)測(cè)工作，對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，制定有效的監(jiān)督措施。并嚴(yán)格執(zhí)行和落實(shí)，推動(dòng)各項(xiàng)工作有效進(jìn)行。制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)指標(biāo)體系，收集數(shù)據(jù)資料，利用計(jì)算機(jī)的輔助作用，及時(shí)做好分析和預(yù)測(cè)工作。對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)提前預(yù)測(cè)，構(gòu)建預(yù)警體系，為提高監(jiān)督效率，有效防范互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造便利。

2.事中監(jiān)督

事中監(jiān)督是關(guān)鍵和核心內(nèi)容，也是相關(guān)部門和工作人員必須加強(qiáng)的工作。做好事中監(jiān)督工作，能保證互聯(lián)網(wǎng)金融穩(wěn)定和有效運(yùn)營(yíng)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。要明確監(jiān)督部門和工作人員職責(zé)，有效落實(shí)責(zé)任制，將責(zé)任明確到個(gè)人，有效加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)工作水平提升。同時(shí)還要提高思想認(rèn)識(shí)，建立動(dòng)態(tài)監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融運(yùn)營(yíng)全過程的監(jiān)督，對(duì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的問題與不足及時(shí)改進(jìn)。堅(jiān)持穩(wěn)健、安全運(yùn)營(yíng)原則，嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)的法律法規(guī)，避免因違法違規(guī)而給互聯(lián)網(wǎng)金融帶來風(fēng)險(xiǎn)。

3.事后監(jiān)督

為降低風(fēng)險(xiǎn)，為互聯(lián)網(wǎng)金融運(yùn)營(yíng)創(chuàng)造安全可靠的環(huán)境，加強(qiáng)事后監(jiān)督也是不容忽視的。具體措施為：對(duì)原始憑證、記賬憑證、賬簿等做好檢查工作，進(jìn)行仔細(xì)和全面分析。根據(jù)檢查和復(fù)核結(jié)果，對(duì)相關(guān)部門和工作人員考核。對(duì)存在的不足提出改進(jìn)建議，提高互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范水平。[4]另外還要建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制措施，落實(shí)內(nèi)部稽查和管理制度，嚴(yán)格互聯(lián)網(wǎng)金融每個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)控制，有效堵住漏洞，構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)防范屏障，進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)防范水平。

(三)提高互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的工作人員素質(zhì)

新常態(tài)下，為推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融有效運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，提高工作人員素質(zhì)是不可忽視的，也是相關(guān)單位需要重視和關(guān)注的問題。具體來說，應(yīng)該采取以下措施，增強(qiáng)工作人員的思想政治素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)：

1.提高思想政治素質(zhì)

根據(jù)具體工作需要，加強(qiáng)管理和培訓(xùn)，促進(jìn)工作人員的思想政治素質(zhì)、職業(yè)道德水平提高，有效指導(dǎo)日常工作，提高責(zé)任心和勝任力。增強(qiáng)法制觀念，嚴(yán)格按法律法規(guī)辦事，避免違法行為出現(xiàn)?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，需要工作人員嚴(yán)格規(guī)范和約束自身行為，提高職業(yè)信仰，遵守職業(yè)道德規(guī)范，具有愛崗敬業(yè)、勤勞奉獻(xiàn)精神。要加強(qiáng)自身修養(yǎng)，讓自己具有優(yōu)秀品質(zhì)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，為互聯(lián)網(wǎng)金融有效運(yùn)營(yíng)創(chuàng)造條件。

2.提高業(yè)務(wù)素質(zhì)

工作人員在具備良好的思想政治素質(zhì)的前提下，還要提高專業(yè)知識(shí)水平和工作技能，確保勝任互聯(lián)網(wǎng)金融的各項(xiàng)工作，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。首先，健全并落實(shí)從業(yè)人員資格制度。相關(guān)人員應(yīng)該接受正規(guī)化教育，具有專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)和實(shí)踐技能。正式上崗前要進(jìn)行系統(tǒng)和全面培訓(xùn)，加強(qiáng)培訓(xùn)管理和考核，確保工作人員勝任互聯(lián)網(wǎng)金融的各項(xiàng)工作。其次，完善繼續(xù)教育和培訓(xùn)制度。倡導(dǎo)終身學(xué)習(xí)理念，結(jié)合新常態(tài)和新需要，豐富自身的知識(shí)儲(chǔ)備，掌握新知識(shí)和新技能，增強(qiáng)工作人員綜合素質(zhì)。[5]了解國(guó)家的政策動(dòng)向，創(chuàng)新工作思路，努力提高工作水平。最后，提高互聯(lián)網(wǎng)和現(xiàn)代信息技術(shù)的應(yīng)用水平?；ヂ?lián)網(wǎng)金融發(fā)展離不開信息技術(shù)支撐，工作人員要加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，努力提升工作技能和知識(shí)應(yīng)用水平。加強(qiáng)管理和培訓(xùn)工作，不斷提升計(jì)算機(jī)軟件的應(yīng)用技能和數(shù)據(jù)庫(kù)操作水平，確保勝任互聯(lián)網(wǎng)金融的各項(xiàng)工作。這樣既能順應(yīng)互聯(lián)網(wǎng)金融信息化建設(shè)需要，還能有效增強(qiáng)工作人員的從業(yè)水平。實(shí)現(xiàn)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避，促進(jìn)工作水平不斷提升。

(四)其他有效的應(yīng)對(duì)措施

例如，構(gòu)建完善的監(jiān)管體系，明確互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的原則、目的和方法，加強(qiáng)行業(yè)自律，推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融有效發(fā)展。完善互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域的法律法規(guī)，嚴(yán)格落實(shí)門檻準(zhǔn)入制度，重視資金運(yùn)營(yíng)管理，建立有效的消費(fèi)者權(quán)益保障制度，盡量降低互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)，更為有效的維護(hù)廣大消費(fèi)者的利益。

結(jié)束語

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，對(duì)人們?nèi)粘Ｉ詈透餍懈鳂I(yè)帶來重要影響。但不能忽視的是，新常態(tài)下，互聯(lián)網(wǎng)金融仍然面臨風(fēng)險(xiǎn)，需要采取有效的防范措施，構(gòu)建完善的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。此外，還要善于總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合新常態(tài)和新要求，不斷健全互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系，有效防范可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，為新常態(tài)下互聯(lián)網(wǎng)金融的健康、穩(wěn)健發(fā)展提供保障。

[1]張晶.互聯(lián)網(wǎng)金融：新興業(yè)態(tài)、潛在風(fēng)險(xiǎn)與應(yīng)對(duì)之策[J].經(jīng)濟(jì)問題探索,2014(4)：81-85.

[2]姚國(guó)章,趙剛.互聯(lián)網(wǎng)金融及其風(fēng)險(xiǎn)研究[J].南京郵電大學(xué)學(xué)報(bào)(自然科學(xué)版), 2015(2)： 8-21.

[3]朱廣勤,高晴.互聯(lián)網(wǎng)金融面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其應(yīng)對(duì)措施[J].理論學(xué)習(xí),2014(7)：20-22.

[4]劉憲權(quán).互聯(lián)網(wǎng)金融市場(chǎng)的刑法保護(hù)[J].學(xué)術(shù)月刊,2015(7)：94-104.

[5]婁飛鵬.金融互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展普惠金融的路徑選擇[J].金融與經(jīng)濟(jì),2014(4)：33-36.

(責(zé)任編輯：孫建華)

On thePotential Risks of Internet Banking and Its Effective Countermeasures Under the New Normal

SHENG Ming

(Jiujiang Vocational University, Jiujiang, Jiangxi 332000, China)

Under the new normal, Internet banking made rapid development, due to the significant impact on all walks of life and the potential risk, mainly reflected in the information distortion risk, regulatory fatigue risk, operational risk management, cases of financial risk. To guard against these risks, the internet should take effective preventive measures: improve internet financial information disclosure and disclosure system, the establishment of the Internet banking risk supervision and guarantee system, and improve the staff quality of the financial industry and the Internet.

Key words: New Normal; internet banking; risk; countermeasures

2016-06-30

盛明(1980- )，女，江西九江人，講師，研究方向?yàn)榻鹑趯W(xué)。

F832.3

A

1671-4385(2016)06-0016-03