工程造價(jià)在數(shù)字化管理中的應(yīng)用研究

孟凡強(qiáng)

當(dāng)前，數(shù)字化轉(zhuǎn)型正處于業(yè)務(wù)和信息技術(shù)深度融合階段，具有跨層級(jí)、跨地域、跨系統(tǒng)、跨部門、跨業(yè)務(wù)以及數(shù)據(jù)融合、技術(shù)融合和業(yè)務(wù)融合等特點(diǎn)，所交付的多為復(fù)雜的混合型解決方案，呈現(xiàn)出復(fù)雜性、動(dòng)態(tài)性、多樣性和不均衡等技術(shù)特征。信息化工作由用戶單位、財(cái)政（財(cái)務(wù)）部門、審計(jì)監(jiān)督部門、項(xiàng)目管理單位、評(píng)估評(píng)價(jià)單位等與信息化管理部門、信息技術(shù)部門、承建商、產(chǎn)品廠商等多方主體協(xié)同完成，涉及機(jī)構(gòu)多，呈現(xiàn)出溝通成本高、機(jī)會(huì)主義多、工作協(xié)同頻率低、時(shí)間跨度長(zhǎng)等管理特征。

軟件是一種特殊的商品，非專業(yè)人士難理解軟件開發(fā)過程，項(xiàng)目金額憑經(jīng)驗(yàn)拍腦袋、專家評(píng)審會(huì)流于形式是預(yù)算管理者和項(xiàng)目管理者無奈的問題。信息化項(xiàng)目生命周期分為規(guī)劃、立項(xiàng)、建設(shè)、驗(yàn)收、運(yùn)營(yíng)等階段，包含項(xiàng)目管理、需求分析、技術(shù)選擇、流程合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)把控、預(yù)算管理、績(jī)效評(píng)價(jià)等很多工作，覆蓋面廣，專業(yè)性強(qiáng)。在諸多工作和矛盾中，隨著政府和企事業(yè)單位信息化建設(shè)投入越來越高，信息化管理中就需求、預(yù)算、成本和結(jié)算等解決矛盾和達(dá)成共識(shí)的溝通成本高，時(shí)間跨度長(zhǎng)，對(duì)項(xiàng)目全生命周期實(shí)施的影響是巨大的。信息化工程造價(jià)成為信息化管理的瓶頸環(huán)節(jié)。

在信息化項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)、立項(xiàng)、招投標(biāo)、項(xiàng)目結(jié)算、項(xiàng)目評(píng)價(jià)等活動(dòng)中，建立科學(xué)透明、可計(jì)量、可理解和便于使用的信息化項(xiàng)目造價(jià)體系及方法，幫助把需求分析、解決方案、開發(fā)實(shí)施和資金使用想清楚說清楚，將有效提升信息化管理的科學(xué)化和精細(xì)化水平。

信息化項(xiàng)目成功的基本標(biāo)準(zhǔn)是在預(yù)算范圍內(nèi)按照預(yù)定工期交付項(xiàng)目范圍內(nèi)的建設(shè)內(nèi)容，并滿足預(yù)定質(zhì)量要求。對(duì)項(xiàng)目范圍、工作量及造價(jià)的科學(xué)估算是信息化項(xiàng)目管理的必要條件，是生態(tài)圈中相關(guān)各方溝通的統(tǒng)一語言。

預(yù)算階段。通過信息化造價(jià)，幫助測(cè)算合理項(xiàng)目預(yù)算，避免出現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)算不足或預(yù)算浪費(fèi)，幫助相關(guān)部門進(jìn)行成本投入產(chǎn)出分析，實(shí)現(xiàn)資源的合理調(diào)配和效益最大化，完成預(yù)算制定和審核工作。

招投標(biāo)階段。指導(dǎo)甲方整理項(xiàng)目招標(biāo)需求，包括業(yè)務(wù)需求、技術(shù)要求、工期要求等，確定招標(biāo)價(jià)格、計(jì)價(jià)方式、結(jié)算方式，并制定與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配的里程碑和支付條款。乙方通過造價(jià)工作，科學(xué)地測(cè)算信息化項(xiàng)目成本、利潤(rùn)、工期等，合理配備人力資源，合理報(bào)價(jià)，減少惡意競(jìng)標(biāo)、低價(jià)中標(biāo)，降低項(xiàng)目虧損的風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)算階段。在信息化項(xiàng)目過程中，組織調(diào)整、業(yè)務(wù)變化等會(huì)帶來信息化項(xiàng)目范圍和工期的變化，使得項(xiàng)目實(shí)際金額與合同金額不一致，帶來結(jié)算延期、價(jià)格談不攏、項(xiàng)目后續(xù)工作無法開展等問題。通過結(jié)算階段造價(jià)評(píng)估，幫助甲乙雙方明確項(xiàng)目實(shí)際發(fā)生額，為結(jié)算提供依據(jù)。

信息化工程造價(jià)旨在建立統(tǒng)一的溝通語言，找到公允的市場(chǎng)價(jià)格，為信息化管理各階段活動(dòng)提供決策參考，提高信息化項(xiàng)目管理效率。

信息化工程造價(jià)方法主要分為基于業(yè)務(wù)視角的方法和基于開發(fā)視角的方法?；陂_發(fā)視角的方法，主要基于軟件源代碼行、數(shù)據(jù)庫表、函數(shù)數(shù)量等，優(yōu)點(diǎn)是操作簡(jiǎn)單、實(shí)施容易，但不容易在項(xiàng)目干系人之間達(dá)成一致，往往會(huì)引起較多的分歧，一般適用于項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)內(nèi)部。基于業(yè)務(wù)視角的方法是從用戶角度出發(fā)，與軟件開發(fā)技術(shù)無關(guān)，常見方法有功能點(diǎn)、故事點(diǎn)、用例點(diǎn)和對(duì)象點(diǎn)等。國家標(biāo)準(zhǔn)《軟件工程 軟件開發(fā)成本度量規(guī)范》（GB/T 36964-2018）主體思路即是功能點(diǎn)方法。

項(xiàng)目初始階段，用戶需求是真正可以得到的信息，而程序大小或代碼行數(shù)等實(shí)際上都是從系統(tǒng)提供的功能推演出來。相比開發(fā)視角的方法，用戶更容易接受基于業(yè)務(wù)視角的方法，便于建立統(tǒng)一的溝通語言，降低溝通成本，有助于提高信息化項(xiàng)目和服務(wù)推進(jìn)的速度?；跇I(yè)務(wù)視角的造價(jià)評(píng)估幫助在項(xiàng)目初期更好地開展業(yè)務(wù)需求分析，倒逼需求單位將業(yè)務(wù)想明白，將需求說清楚，從需求出發(fā)制定項(xiàng)目方案。在評(píng)估過程中，通過方案澄清，也幫助項(xiàng)目申報(bào)金額偏低的建設(shè)單位加深對(duì)建設(shè)內(nèi)容的理解，通過需求和技術(shù)澄清過程，優(yōu)化項(xiàng)目建設(shè)方案。

項(xiàng)目管理需要識(shí)別項(xiàng)目開發(fā)運(yùn)行過程中的潛在問題，以便提前采取措施。除項(xiàng)目外部因素外，項(xiàng)目管理重點(diǎn)在于項(xiàng)目范圍、進(jìn)度、成本和質(zhì)量之間的平衡。需求變更多、成本難控制、工期要求短、質(zhì)量難保證，是相關(guān)各方的常見矛盾。在項(xiàng)目計(jì)劃過程中，在較為詳細(xì)需求的基礎(chǔ)上，采用更精細(xì)的評(píng)估方法估算功能點(diǎn)規(guī)模、開發(fā)工作量，并根據(jù)當(dāng)?shù)剀浖こ躺a(chǎn)力水平，估算成本及工期，作為后續(xù)項(xiàng)目管理活動(dòng)的基準(zhǔn)。

需求變更時(shí)，對(duì)變更進(jìn)行合理估算和控制，做好變更管理工作，調(diào)整項(xiàng)目管理策略，從而降低項(xiàng)目失敗風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，在合同簽訂之后，軟件規(guī)模通常仍會(huì)有26%左右的變更。部分軟件開發(fā)組織都已進(jìn)行了需求風(fēng)險(xiǎn)管理，如編寫需求風(fēng)險(xiǎn)文檔、定義風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)危害值等，這些措施在一定程度上幫助軟件開發(fā)組織規(guī)避和緩解了風(fēng)險(xiǎn)。一方面，基于業(yè)務(wù)視角的造價(jià)評(píng)估可以幫助挖掘隱含需求，更好地完善需求變更內(nèi)容。另一方面，根據(jù)項(xiàng)目所處的階段，充分考慮需求變更對(duì)項(xiàng)目規(guī)模的影響，在估算中預(yù)留發(fā)生需求變更的工期和預(yù)算。

項(xiàng)目工期估算是根據(jù)價(jià)格估算結(jié)果、項(xiàng)目范圍、資源狀況列出項(xiàng)目活動(dòng)所需要的工期，估算的工期應(yīng)該現(xiàn)實(shí)、有效并能保證質(zhì)量。所以在估算工期時(shí)要充分考慮活動(dòng)清單、合理的資源需求、人員能力、客戶及環(huán)境因素對(duì)項(xiàng)目工期的影響，在對(duì)每項(xiàng)活動(dòng)的工期估算中也應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)工期的影響。根據(jù)行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和軟件開發(fā)的規(guī)律，項(xiàng)目工期與工作量之間的關(guān)系為非線性的，通常表現(xiàn)為一元非線性回歸方程。在估算軟件項(xiàng)目的工期時(shí)，可采用回歸分析法，依據(jù)行業(yè)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)以及歷史項(xiàng)目評(píng)估的數(shù)據(jù)積累，得出該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)工期，用于風(fēng)險(xiǎn)警示。

人工智能、開源軟件等新一代信息技術(shù)以及移動(dòng)端、大屏端、物聯(lián)網(wǎng)設(shè)備等多終端在信息化項(xiàng)目運(yùn)用比重不斷提高。除傳統(tǒng)的軟件系統(tǒng)開發(fā)和硬件設(shè)備外，信息化采購內(nèi)容不斷豐富，衍生出購買信息服務(wù)、數(shù)據(jù)服務(wù)、優(yōu)化提升服務(wù)等新形態(tài)。同時(shí)，隨著信息化逐步進(jìn)入深度創(chuàng)新融合發(fā)展的階段，重視場(chǎng)景建設(shè)、數(shù)據(jù)利用和用戶為本，信息化成為業(yè)務(wù)創(chuàng)新、技術(shù)應(yīng)用和運(yùn)營(yíng)服務(wù)的綜合體。

在信息系統(tǒng)運(yùn)行階段，會(huì)面臨擴(kuò)建、改造、運(yùn)維、運(yùn)營(yíng)及系統(tǒng)租賃等信息系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)模式。通過信息化造價(jià)工作，理清不同模式下所交易內(nèi)容的形態(tài)、方式、時(shí)間等，明確相關(guān)各方的工作邊界和責(zé)權(quán)利，明確結(jié)算方式及條款，可以有效地提高信息系統(tǒng)運(yùn)營(yíng)水平，進(jìn)而提高用戶滿意度和運(yùn)營(yíng)效益。

對(duì)需要采用公共能力的項(xiàng)目?jī)?nèi)容，以復(fù)用公共能力來評(píng)估費(fèi)用，從而幫助建設(shè)單位優(yōu)化方法設(shè)計(jì)，提高集成復(fù)用水平以及用戶體驗(yàn)。當(dāng)前階段的信息化過程中新興事物多，使得信息化工程造價(jià)評(píng)估方法需要優(yōu)化調(diào)整，轉(zhuǎn)變視角和角色，明確采購內(nèi)容并將其分類分級(jí)，重視評(píng)估方法的多元化，探索具針對(duì)性的評(píng)估方法，通過建設(shè)目標(biāo)、建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品服務(wù)形態(tài)、產(chǎn)品服務(wù)單價(jià)、產(chǎn)品服務(wù)數(shù)量等層層遞進(jìn)的評(píng)估工作，提高架構(gòu)治理的水平。

信息化工程造價(jià)評(píng)估方法的實(shí)施，提高了信息化工作合規(guī)水平。對(duì)標(biāo)國家、行業(yè)及單位的管理要求，制定合理的項(xiàng)目目標(biāo)和清晰的業(yè)務(wù)需求，完善項(xiàng)目文檔、審核流程、會(huì)議評(píng)審等，規(guī)范項(xiàng)目生命周期管理各階段的工作，使得信息化管理工作更加規(guī)范、科學(xué)和合規(guī)。

開展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)時(shí)，目標(biāo)和應(yīng)用效果、項(xiàng)目組織管理、資金使用情況等都是主要內(nèi)容，需要圍繞目標(biāo)成本和實(shí)際成本，采集、計(jì)算及分析相關(guān)數(shù)據(jù)，開展績(jī)效評(píng)價(jià)，反饋給生態(tài)圈中的相關(guān)單位，推動(dòng)信息化管理水平不斷提高。

作者單位：上海唯享科技有限公司