淺談上海能源審計(jì)的現(xiàn)狀和可持續(xù)發(fā)展

翟茜茜　上海市節(jié)能減排中心

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淺談上海能源審計(jì)的現(xiàn)狀和可持續(xù)發(fā)展

翟茜茜上海市節(jié)能減排中心

摘要：通過對(duì)上海涵蓋工業(yè)和非工業(yè)各領(lǐng)域的能源審計(jì)對(duì)象、內(nèi)容、類型、實(shí)施過程以及能源審計(jì)機(jī)構(gòu)等方面的研究，以期提高政府的監(jiān)管和引導(dǎo)力度，促進(jìn)企業(yè)能源利用效率提高、強(qiáng)化用能單位節(jié)能管理、規(guī)范能源審計(jì)工作，完善全市能源審計(jì)管理體系。

關(guān)鍵詞：能源審計(jì)；節(jié)能低碳；節(jié)能管理

1　上海能源審計(jì)實(shí)施概況

上海市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)從2006年至今已兩輪分別對(duì)年能耗5萬t以上、1萬～5萬t、5千～1 萬t工業(yè)重點(diǎn)用能單位開展能源審計(jì)；市交通委員會(huì)從2010年至今已基本完成一輪交通運(yùn)輸各行業(yè)重點(diǎn)用能單位的能源審計(jì)工作；市機(jī)關(guān)事務(wù)管理局、市教育委員會(huì)、市商務(wù)委員會(huì)、市旅游局、市衛(wèi)生和計(jì)劃生育委員會(huì)和各區(qū)縣從2010年至今也分別開展了下屬重點(diǎn)用能單位的能源審計(jì)工作。同時(shí)，能源審計(jì)也作為部分領(lǐng)域，如公共建筑節(jié)能改造項(xiàng)目獲取節(jié)能專項(xiàng)扶持資金的前置條件。在上海市至今開展的能源審計(jì)工作中，除工業(yè)重點(diǎn)用能單位能源審計(jì)工作可允許企業(yè)自行開展外，其它均委托第三方能源審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

上海各行業(yè)重點(diǎn)用能單位能源審計(jì)工作由其當(dāng)前所屬行業(yè)主管部門分頭推進(jìn)，在推進(jìn)過程中，對(duì)能源審計(jì)實(shí)施流程、內(nèi)容深度、第三方機(jī)構(gòu)資質(zhì)認(rèn)定等監(jiān)管和指導(dǎo)的程度不一。

2　開展上海能源審計(jì)效果

2.1工業(yè)領(lǐng)域

上海市工業(yè)企業(yè)能源審計(jì)工作與其他省市的能源審計(jì)相比較，增加一項(xiàng)內(nèi)容，即《節(jié)能整改報(bào)告》，整改報(bào)告質(zhì)量的高低對(duì)后續(xù)整改工作的開展有較大的影響。從2006年開展以來，第一輪能源審計(jì)工作開展效果顯著，很多企業(yè)通過節(jié)能管理方式改進(jìn)、及比較落后或節(jié)能潛力較大的系統(tǒng)、設(shè)備改造，取得較好效果。第二輪能源審計(jì)工作的開展效果不如前者，一方面由于首次開展的節(jié)能潛力較大，另一方面，現(xiàn)階段企業(yè)的節(jié)能潛力與相關(guān)行業(yè)的技術(shù)發(fā)展密切相關(guān)，節(jié)能改造環(huán)節(jié)局限于公共輔助設(shè)備，比如空調(diào)系統(tǒng)、照明系統(tǒng)等。

2.2建筑領(lǐng)域

建筑能源審計(jì)工作從2010年開始開展至今，取得了一定的效果，有助于行政主管部門節(jié)能管理工作的開展，同時(shí)有效促進(jìn)了被審計(jì)企業(yè)的節(jié)能管理，為進(jìn)一步實(shí)施節(jié)能改造打下基礎(chǔ)。此外，能源審計(jì)近幾年的發(fā)展趨勢(shì)是最低價(jià)中標(biāo)，導(dǎo)致能源審計(jì)機(jī)構(gòu)之間存在惡性競(jìng)爭(zhēng)，審計(jì)報(bào)告質(zhì)量達(dá)不到相關(guān)要求，為此，在能源審計(jì)管理辦法中可提議：按照能源審計(jì)的深度進(jìn)行分類，相關(guān)工作部門針對(duì)能源審計(jì)的不同檔次出臺(tái)指導(dǎo)價(jià)格。

2.3交通領(lǐng)域

交通運(yùn)輸企業(yè)從2011年開始開展能源審計(jì)工作。通過對(duì)重點(diǎn)用能單位開展類似普查性質(zhì)的能源審計(jì)，政府主管部門對(duì)重點(diǎn)用能單位的能源消耗路徑、能源系統(tǒng)存在的薄弱環(huán)節(jié)以及今后的發(fā)展方向有清晰的了解與認(rèn)識(shí)，同時(shí)對(duì)整個(gè)行業(yè)的用能管理以及用能系統(tǒng)建立完整的概念。另一方面，促進(jìn)企業(yè)建立或完善能源管理制度，有利于節(jié)能管理向規(guī)范化和科學(xué)化轉(zhuǎn)變；對(duì)企業(yè)進(jìn)行節(jié)能診斷，提出節(jié)能技術(shù)改造的建議，提高用能單位的能源利用效率，降低能源消耗，增強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

3　上海能源審計(jì)特點(diǎn)

3.1起步較早，多行業(yè)齊頭并進(jìn)

2006年，借國(guó)家千家企業(yè)節(jié)能行動(dòng)項(xiàng)目實(shí)施之機(jī)，上海市工業(yè)系統(tǒng)率先啟動(dòng)重點(diǎn)用能單位能源審計(jì)工作，旅游、醫(yī)療、教育、交通等各行業(yè)主管部門也緊隨其后，積極開展下轄重點(diǎn)用能單位的能源審計(jì)工作。

3.2政府監(jiān)管能源審計(jì)為主，自愿開展能源審計(jì)為輔

上海市各行業(yè)能源審計(jì)工作以政府監(jiān)管能源審計(jì)為主。其中，工業(yè)、交通等行業(yè)主管部門針對(duì)年能耗5 000 t標(biāo)準(zhǔn)煤以上；旅游、醫(yī)療、教育等行業(yè)針對(duì)連續(xù)兩年建筑年總能耗2 000 t標(biāo)準(zhǔn)煤（或建筑面積2萬㎡）以上的重點(diǎn)用能單位制定年度能源審計(jì)實(shí)施計(jì)劃，分批實(shí)施能源審計(jì)。區(qū)縣各行業(yè)能源審計(jì)主管部門依據(jù)本區(qū)縣實(shí)際情況各自制定能源審計(jì)年度實(shí)施計(jì)劃。同時(shí)，有少數(shù)用能單位出于社會(huì)責(zé)任、降本增效等需求，委托第三方機(jī)構(gòu)或自行開展能源審計(jì)工作。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全市政府監(jiān)管能源審計(jì)占整個(gè)能源審計(jì)數(shù)的95%以上。

3.3各行業(yè)能源審計(jì)依據(jù)詳簡(jiǎn)不一

上海市工業(yè)、旅游、醫(yī)療和教育等行業(yè)的能源審計(jì)工作開展已有較完善的標(biāo)準(zhǔn)文件作為依據(jù)，標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定了能源審計(jì)的步驟、內(nèi)容、深度及報(bào)告編制規(guī)范等方面的要求，做到能源審計(jì)工作有據(jù)可依。然而，相對(duì)于其它行業(yè)，上海市交通等行業(yè)能源審計(jì)工作由于起步較晚，至今國(guó)家及地方尚未制定、公布任何審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及導(dǎo)則要求，審計(jì)工作處于不斷摸索、逐年成熟的階段。

3.4各行業(yè)審計(jì)承擔(dān)方要求不一，審計(jì)經(jīng)費(fèi)來源多樣

上海市工業(yè)能源審計(jì)既允許被審計(jì)企業(yè)自行實(shí)施，也允許被審計(jì)企業(yè)委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施。旅游、醫(yī)療、教育、交通等行業(yè)能源審計(jì)至今均要求委托第三方機(jī)構(gòu)實(shí)施。同時(shí)，由于各行業(yè)對(duì)審計(jì)承擔(dān)方要求不同，導(dǎo)致了審計(jì)經(jīng)費(fèi)來源的多樣。工業(yè)領(lǐng)域中，無論是政府監(jiān)管能源審計(jì)還是企業(yè)自愿能源審計(jì)，能源審計(jì)實(shí)施費(fèi)用均由被審計(jì)企業(yè)自行承擔(dān)，其他行業(yè)的政府監(jiān)管能源審計(jì)實(shí)施費(fèi)用主要由政府撥款，企業(yè)自愿能源審計(jì)實(shí)施費(fèi)用由企業(yè)自行承擔(dān)。

3.5各行業(yè)能源審計(jì)機(jī)構(gòu)資質(zhì)要求尚未統(tǒng)一

上海市工業(yè)領(lǐng)域由于允許被審計(jì)企業(yè)自行開展能源審計(jì)等原因，因此并未明確規(guī)定第三方能源審計(jì)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)要求。原市建設(shè)交通委組織開展了上海市建筑能源審計(jì)機(jī)構(gòu)的申報(bào)和審核工作，并公布了第一批16家進(jìn)入上海市建筑能源審計(jì)機(jī)構(gòu)名單的第三方機(jī)構(gòu)，明確了機(jī)構(gòu)的資質(zhì)要求。上海市交通行業(yè)暫未明確規(guī)定第三方能源審計(jì)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)要求，歷年實(shí)施交通運(yùn)輸企業(yè)能源審計(jì)的第三方機(jī)構(gòu)暫從全市建筑能源審計(jì)機(jī)構(gòu)名單中篩選。

4　存在的主要問題

4.1能源審計(jì)相關(guān)法律法規(guī)不完善

《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》（主席令第77號(hào)）中提出的責(zé)令實(shí)施能源審計(jì)的相關(guān)條款并未對(duì)審計(jì)周期、審計(jì)資格等做出比較明確的規(guī)定；《企業(yè)能源審計(jì)技術(shù)通則》（GB/T17166-1997）等也僅從技術(shù)層面對(duì)能源審計(jì)的定義、內(nèi)容、方法、程序及審計(jì)報(bào)告的編寫進(jìn)行了原則規(guī)定。此外，上海市并無其它法律法規(guī)、規(guī)章標(biāo)準(zhǔn)等對(duì)能源審計(jì)工作進(jìn)行具體規(guī)定。因此，一方面由于缺少法律法規(guī)對(duì)于審計(jì)周期、對(duì)象等方面的具體規(guī)定及長(zhǎng)遠(yuǎn)的政策驅(qū)動(dòng)機(jī)制。另一方面對(duì)于政府監(jiān)管類型的能源審計(jì)，由于沒有上位法對(duì)其進(jìn)行強(qiáng)制性約束，給第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)開展能源審計(jì)帶來很大的困難，同時(shí)影響能源審計(jì)報(bào)告的準(zhǔn)確性和實(shí)用性。

4.2能源審計(jì)實(shí)施類型單一

上海市目前各行業(yè)實(shí)施的能源審計(jì)多以針對(duì)企業(yè)能耗、設(shè)備、制度、節(jié)能技改等全方位進(jìn)行調(diào)研并提出節(jié)能建議的全面能源審計(jì)為主。針對(duì)首次開展全面能源審計(jì)，摸清企業(yè)家底是基礎(chǔ)及必要的工作。但是，在間隔時(shí)間較短，且主要耗能工藝、設(shè)備并無明顯改變的情況下，要求該單位實(shí)施第二輪全面能源審計(jì)就造成了不必要的重復(fù)勞動(dòng)，導(dǎo)致政府主管部門、第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)及重點(diǎn)用能單位人力、物力、經(jīng)費(fèi)的浪費(fèi)。同時(shí)也導(dǎo)致了節(jié)能潛力挖掘不夠深入、節(jié)能改造方案不夠?qū)嶋H的現(xiàn)狀。因此，即全面能源審計(jì)之后，研究開展多樣化的能源審計(jì)，集中人力、物力挖掘企業(yè)節(jié)能潛力，提高為企業(yè)服務(wù)的質(zhì)量就顯得尤為重要。

4.3能源審計(jì)工作的定位尚不清楚

上海市能源審計(jì)的現(xiàn)狀是市場(chǎng)職能和政府職能并行。從政府角度看，部分能源審計(jì)工作沒有明確是政府委托還是企業(yè)自身行為。若是政府職能，就不應(yīng)該收費(fèi)，但能源審計(jì)所消耗的人力物力很大，所需經(jīng)費(fèi)沒有來源，整個(gè)能源審計(jì)工作將無法展開，政府部門能源審計(jì)的監(jiān)督職能就無法發(fā)揮。從企業(yè)角度看，若僅靠市場(chǎng)行為，企業(yè)出于自身節(jié)能管理的需要，開展能源審計(jì)工作，又缺乏相關(guān)的法律、法規(guī)對(duì)審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)行監(jiān)督。從審計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)看，審計(jì)服務(wù)機(jī)構(gòu)因能源審計(jì)業(yè)務(wù)向企業(yè)收取費(fèi)用，肯定要為企業(yè)服務(wù)，幫助企業(yè)理順數(shù)據(jù)關(guān)系，片面迎合政府要求。從而使能源審計(jì)變成走過場(chǎng)，起不到應(yīng)有的監(jiān)督與作用。

4.4能源審計(jì)報(bào)告質(zhì)量良莠不齊

由于部分行業(yè)能源審計(jì)服務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度尚未建立、部分能源審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)費(fèi)與工作要求不匹配、部分行業(yè)缺少實(shí)用可操作的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、缺少有效統(tǒng)一的能源審計(jì)項(xiàng)目評(píng)審評(píng)價(jià)制度、企業(yè)相關(guān)的能源審計(jì)基礎(chǔ)性資料尚不完善等原因，全市能源審計(jì)報(bào)告存在良莠不齊的普遍現(xiàn)象，部分能源審計(jì)工作搞形式、走過場(chǎng)，沒有達(dá)到能源審計(jì)項(xiàng)目委托方的立項(xiàng)初衷。

4.5企業(yè)缺乏進(jìn)行能源審計(jì)的動(dòng)力

企業(yè)沒能充分認(rèn)識(shí)開展能源審計(jì)的過程更是企業(yè)改進(jìn)管理的過程。上海市開展的絕大部分能源審計(jì)為政府監(jiān)管能源審計(jì)，企業(yè)被動(dòng)地接受能源審計(jì)，自主能源審計(jì)需求量極少，其主要由于企業(yè)認(rèn)為能源審計(jì)太麻煩，需要增加新的投入，很難產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，以至管理人員對(duì)能源審計(jì)不持支持態(tài)度。故企業(yè)自主能源審計(jì)的積極性不高，缺少自愿性需求，使企業(yè)能源審計(jì)處于被動(dòng)狀態(tài)。

5　下一步能源審計(jì)工作對(duì)策

5.1完善能源審計(jì)相關(guān)法律法規(guī)及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)

建議建立完善的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系，組織編纂各行業(yè)能源審計(jì)規(guī)范或手冊(cè)，從審計(jì)準(zhǔn)備、審計(jì)程序和項(xiàng)目、審計(jì)所需資源、數(shù)據(jù)和信息的搜集與分析、綜合審計(jì)報(bào)告等方面和環(huán)節(jié)做出規(guī)范的要求，讓能源審計(jì)工作類似與財(cái)務(wù)等其他審計(jì)工作一樣，擁有具體的工作標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)引起企業(yè)的重視。

5.2細(xì)化能源審計(jì)類型，實(shí)施多樣能源審計(jì)

建議依據(jù)上海市目前能源審計(jì)實(shí)施現(xiàn)狀及未來實(shí)際需求，將全市能源審計(jì)按管理層次劃分為政府監(jiān)管能源審計(jì)和企業(yè)自愿能源審計(jì)；按能源審計(jì)實(shí)施對(duì)象劃分為全面能源審計(jì)和專項(xiàng)能源審計(jì)；按能源審計(jì)的深度要求劃分為一般能源審計(jì)和深度能源審計(jì)。

5.3完善第三方審計(jì)機(jī)構(gòu)資質(zhì)要求，建立市場(chǎng)準(zhǔn)入制度

建議明確上海市工業(yè)、交通等行業(yè)第三方能源審計(jì)機(jī)構(gòu)的資質(zhì)要求，完善第三方能源審計(jì)機(jī)構(gòu)的定期考核制度，對(duì)受委托編制“能源審計(jì)報(bào)告”的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行資質(zhì)核實(shí)。

5.4建立能源審計(jì)報(bào)告評(píng)審制度

建議明確能源審計(jì)報(bào)告評(píng)審機(jī)構(gòu)的資質(zhì)要求，認(rèn)定一批能源審計(jì)報(bào)告的評(píng)審機(jī)構(gòu)，遵循政府監(jiān)管能源審計(jì)“一項(xiàng)目一評(píng)審，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)審和報(bào)告評(píng)審相結(jié)合”原則，保證能源審計(jì)報(bào)告質(zhì)量。建立能源審計(jì)報(bào)告評(píng)分及退回機(jī)制。

5.5提高企業(yè)對(duì)能源審計(jì)的有效需求

建議鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行自愿性能源審計(jì)，一方面進(jìn)一步加強(qiáng)能源審計(jì)宣貫培訓(xùn)，另一方面運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)鼓勵(lì)及對(duì)企業(yè)能源審計(jì)的引導(dǎo)，將政府的財(cái)稅優(yōu)惠政策和節(jié)能改造專項(xiàng)資金、銀行的優(yōu)惠貸款等與企業(yè)能源審計(jì)結(jié)合起來。同時(shí)，也可將能源審計(jì)作為企業(yè)申請(qǐng)其他節(jié)能低碳相關(guān)政府專項(xiàng)扶持資金的前置條件。

5.6多渠道并舉，培養(yǎng)能源審計(jì)交叉型應(yīng)用人才

建議培養(yǎng)既懂工程技術(shù)，又懂財(cái)務(wù)審計(jì)的能源審計(jì)交叉型人才，培養(yǎng)交叉型人才需“三管齊下”，即專業(yè)教育、審計(jì)技能培訓(xùn)和崗位鍛煉相結(jié)合。專業(yè)教育即是充分利用高等教育資源，在綜合類或工科為主的院校進(jìn)行能源審計(jì)人才培養(yǎng)。技能培訓(xùn)主要是指政府牽頭，通過舉辦企業(yè)能源審計(jì)培訓(xùn)班，為企業(yè)或?qū)徲?jì)機(jī)構(gòu)培養(yǎng)專業(yè)人員。崗位鍛煉主要是企業(yè)應(yīng)充分把握每一次能源審計(jì)機(jī)會(huì)，選派專門人員參與能源審計(jì)全過程，在實(shí)戰(zhàn)中積累經(jīng)驗(yàn)，提升其工作能力與水平。

5.7督促企業(yè)完善能源計(jì)量管理體系

鼓勵(lì)企業(yè)不斷完善對(duì)各工序及主要耗能設(shè)備的計(jì)量?jī)x表配置，完善計(jì)量器具檔案；進(jìn)一步細(xì)化產(chǎn)品能耗考核到機(jī)臺(tái)、班組，強(qiáng)化能源統(tǒng)計(jì)工作；加強(qiáng)對(duì)能源、原材料的庫存保管的管理，完善各種能源消耗統(tǒng)計(jì)報(bào)表。企業(yè)管理者應(yīng)為員工提供更多培訓(xùn)機(jī)會(huì)，加強(qiáng)員工在操作規(guī)程方面的專業(yè)知識(shí)，以使企業(yè)盡快建立完善能源計(jì)量管理體系和能源審計(jì)指標(biāo)體系。

5.8進(jìn)一步開展其他行業(yè)的能源審計(jì)工作

在上海市現(xiàn)有工業(yè)、建筑、交通等行業(yè)實(shí)施能源審計(jì)工作基礎(chǔ)上，拓展能源審計(jì)領(lǐng)域，實(shí)施建筑施工、金融等行業(yè)重點(diǎn)用能單位的能源審計(jì)工作。

節(jié)能信息與動(dòng)態(tài)

Discuss over Current Situation and Sustainable Development of Energy Audit in Shanghai

Zhai Xixi
Shanghai Energy Saving and Emission Reduction Center

Abstract:Through study on energy audit object, content, type, process and energy audit agency in industrial and non-industrial fields of Shanghai, the article wishes to improve government’s supervision and guidance to increase enterprise energy using efficiency and strengthen energy saving management of energy-using departments, specify energy audit work and improve whole city’s energy audit management system.

Key words:Energy Audit, Energy Saving and Low Carbon, Energy Saving Management

DOI:10.13770/j.cnki.issn2095-705x.2016.02.013