轉(zhuǎn)型時期商貿(mào)流通企業(yè)風(fēng)險評估體系的完善

■ 郭曉慧（赤峰工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 內(nèi)蒙古赤峰 024000）

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轉(zhuǎn)型時期商貿(mào)流通企業(yè)風(fēng)險評估體系的完善

■ 郭曉慧（赤峰工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 內(nèi)蒙古赤峰 024000）

內(nèi)容摘要：本文基于德爾菲法，通過整合風(fēng)險評估理論分析了目前商貿(mào)流通業(yè)轉(zhuǎn)型中的風(fēng)險，并提出了建立或完善商貿(mào)流通業(yè)風(fēng)險評估體系的方法和措施，希望能夠為商貿(mào)流通業(yè)轉(zhuǎn)型期風(fēng)險評估研究提供有益參考。

關(guān)鍵詞：商貿(mào)流通業(yè) 風(fēng)險評估 德爾菲法

轉(zhuǎn)型時期的商貿(mào)流通企業(yè)風(fēng)險分析

（一）細(xì)分市場風(fēng)險

事實上，市場細(xì)分建立在三個基礎(chǔ)上。在市場上，消費者總是希望根據(jù)自己的獨特需求去購買產(chǎn)品，因此不同顧客間的需求是有差異性的；在同一地理條件下、具有相同背景和文化的人們有著相對類似的價值觀和人生觀，因此他們的需求又是具備相似性的；企業(yè)受限于自身實力，無法向市場提供滿足一切需求的產(chǎn)品。為了有效競爭，企業(yè)選擇市場細(xì)分，針對目標(biāo)市場，集中企業(yè)優(yōu)勢資源，取得競爭優(yōu)勢。

目前商貿(mào)流通企業(yè)在轉(zhuǎn)型中的確將很大一部分將精力投入到細(xì)分市場中，盡量滿足客戶多元化及個性化的需求，但這背后其實也隱藏了很大的風(fēng)險。首先，細(xì)分市場可能導(dǎo)致其訂單碎片化和小量化，影響其市場占有率。其次，細(xì)分市場可能會增加企業(yè)運營成本。整個商貿(mào)流通業(yè)的利潤率并不高，如果缺乏銷量的支持，企業(yè)很有可能會虧損。最后，消費者需求變化快，細(xì)分市場不穩(wěn)定，增加了企業(yè)運營風(fēng)險。

（二）互聯(lián)網(wǎng)運營風(fēng)險

在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)時代，電子商務(wù)的快速發(fā)展帶動了商貿(mào)流通業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)的快速“聯(lián)姻”。應(yīng)用新技術(shù)和發(fā)展新模式成為商貿(mào)流通業(yè)改革創(chuàng)新的重要手段，其中大力發(fā)展電子商務(wù)，建立網(wǎng)絡(luò)化平臺就是當(dāng)今的主流趨勢。傳統(tǒng)的商貿(mào)流通業(yè)存在著信息不對稱、資源配置效率低等弊端，而在以云計算、物聯(lián)網(wǎng)為代表的新一代信息技術(shù)沖擊下，電子商務(wù)平臺幫助傳統(tǒng)商貿(mào)流通業(yè)突破束縛其做大做強的瓶頸，成為組織配置資源和要素的中心，主動引導(dǎo)生產(chǎn)和影響消費，真正成為經(jīng)濟(jì)活動的主導(dǎo)者。

對于眾多商貿(mào)流通企業(yè)來說，挑戰(zhàn)無處不在，其中最突出的問題即是線上與線下模式的沖突，線上模式由于減少中間渠道商環(huán)節(jié)，可以節(jié)省一定成本，因此線上商品價格普遍比線下有優(yōu)勢，這在一定程度上壓縮了線下模式的利潤率，在線上模式未達(dá)到盈利規(guī)模時，企業(yè)需要承擔(dān)很大的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。

（三）供應(yīng)鏈整合風(fēng)險

供應(yīng)鏈整合風(fēng)險與互聯(lián)網(wǎng)運營風(fēng)險一脈相承，由于線上模式的成功很大程度上依賴于倉儲物流及供應(yīng)鏈管理，然而對于商貿(mào)流通企業(yè)來說，由于往往處于制造業(yè)的下游，對于供應(yīng)鏈的把控處于非支配地位，因此在經(jīng)營中往往被動，一旦供應(yīng)鏈出現(xiàn)環(huán)節(jié)失聯(lián)或溝通無效的情況，便會出現(xiàn)系統(tǒng)性業(yè)務(wù)失效，進(jìn)而直接危及企業(yè)運營。

互聯(lián)網(wǎng)與移動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展使得商貿(mào)企業(yè)間的競爭不單純是產(chǎn)品的競爭，更是供應(yīng)鏈與供應(yīng)鏈的競爭。目前互聯(lián)網(wǎng)公司正致力于建設(shè)自己的產(chǎn)品生態(tài)圈，本質(zhì)上就是依托自身強大的營銷能力和供應(yīng)鏈管理能力，橫向擴充產(chǎn)品線，形成競爭優(yōu)勢。從整條商品供應(yīng)鏈上看，制造業(yè)創(chuàng)造的利潤是最低的，而最有價值的卻是流通服務(wù)和產(chǎn)品研發(fā)。因此對于一般商貿(mào)流通企業(yè)來說，整合供應(yīng)鏈有利于把控上下游產(chǎn)業(yè)鏈，降低交易成本，增加企業(yè)利潤。很明顯，要做到這點需要流通主體的市場占有率和盈利能力，對于中小流通企業(yè)來說，需要有更高層次的改革方向作為配合。

科學(xué)的企業(yè)風(fēng)險評估體系要素與流程

企業(yè)層面的風(fēng)險評估也稱危險度評價或安全評價，是指在風(fēng)險事件發(fā)生之前或之后（但還沒有結(jié)束），對該事件給企業(yè)財產(chǎn)和正常生產(chǎn)、運營等方面造成影響和損失的可能性進(jìn)行量化評估的工作。對于商貿(mào)流通業(yè)來說，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇，而風(fēng)險評估以保證轉(zhuǎn)型升級安全為目的，通過對固有或潛在風(fēng)險進(jìn)行定性和定量分析，有針對性地制定控制措施和管理決策。

圖1　風(fēng)險評估要素圖

圖2　商貿(mào)流通企業(yè)風(fēng)險評估體系建立標(biāo)準(zhǔn)工作流程

企業(yè)風(fēng)險評估圍繞業(yè)務(wù)戰(zhàn)略、資產(chǎn)價值、安全需求、安全措施、脆弱性和安全事件等基本要素展開，在對基本要素評估的過程中，必須充分考慮到個要素間相互作用關(guān)系。企業(yè)風(fēng)險評估中各要素的關(guān)系如圖1所示。

（一）評估準(zhǔn)備與資產(chǎn)識別

風(fēng)險前的準(zhǔn)備至關(guān)重要，關(guān)系到風(fēng)險評估的準(zhǔn)備性及實際效果。首先要確定風(fēng)險評估的目的以及風(fēng)險評估的范圍，接著組建適當(dāng)?shù)脑u估管理與實施團(tuán)隊。然后進(jìn)行系統(tǒng)調(diào)研，可以采取問卷調(diào)查或現(xiàn)場詢問等方式，獲得相關(guān)數(shù)據(jù)后，制定方案，隨即進(jìn)入資產(chǎn)識別階段，該階段是對系統(tǒng)中設(shè)計的重要資產(chǎn)進(jìn)行識別，并對其等級進(jìn)行評估。

（二）威脅識別與脆弱性識別

威脅識別與脆弱性識別是企業(yè)風(fēng)險評估流程的第二階段。威脅是一種對組織及其資產(chǎn)構(gòu)成潛在破壞的可能性因素，威脅識別就是要識別重要資產(chǎn)可能遇到的威脅，例如競爭對手可能采取的策略。脆弱性識別也稱弱點識別，每個企業(yè)都有優(yōu)勢資源，一個企業(yè)的優(yōu)勢對應(yīng)競爭對手就是弱點，因此要識別自身存在的相對于競爭對手的脆弱性，并提前評估定級，同時還要對目前采取的應(yīng)對策略進(jìn)行評估，是否應(yīng)該沿襲或調(diào)整。

（三）綜合分析與制定風(fēng)控預(yù)案

綜合分析與制定風(fēng)控預(yù)案是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險評估的第三階段，風(fēng)險綜合分析是綜合企業(yè)資產(chǎn)識別、威脅識別、脆弱性識別的情況及數(shù)據(jù)，定性和定量地評估目前企業(yè)安全狀況及風(fēng)險因素，確定企業(yè)可接受風(fēng)險范圍；風(fēng)險控制方案是針對風(fēng)險綜合分析中的風(fēng)險要素，特別是不可接受風(fēng)險，制定風(fēng)險控制和處理計劃，選擇有效的風(fēng)險控制措施將殘余風(fēng)險限制在可接受范圍內(nèi)。

商貿(mào)流通企業(yè)風(fēng)險評估體系的完善

（一）方法選擇

在目前的主流企業(yè)風(fēng)險評估方法體系中，德爾菲法是應(yīng)用最為廣泛的。該方法是采用背對背的通信方式征詢專家小組的預(yù)測意見，經(jīng)過幾輪征詢，使專家小組的預(yù)測意見趨于集中，最后做出符合市場未來發(fā)展趨勢的預(yù)測結(jié)論，因此本質(zhì)上是一種反饋匿名函詢法。相較于其他技術(shù)預(yù)見法，德爾菲法重點在于把握事物發(fā)展趨勢，而非結(jié)果的精度。德爾菲法有三個明顯區(qū)別于其他專家預(yù)測方法的特點，即匿名性、多次反饋、小組的統(tǒng)計回答。匿名法是德爾菲法的突出特點，從事預(yù)測的專家彼此不知道有哪些人參加預(yù)測，這樣就可以減少權(quán)威、主觀思想或情緒等因素的干擾，獲得最接近事實的結(jié)論；反饋性是指該方法需要經(jīng)過很多輪的信息反饋，在每次反饋中調(diào)查組和專家組都需要進(jìn)行深入研究，并對自己的想法和結(jié)論不斷改進(jìn)調(diào)整，這樣可以避免一些疏忽或填補某些領(lǐng)域的知識空白，使得結(jié)果客觀、可信；統(tǒng)計性是指該方法依據(jù)集體決策遵循少數(shù)服從多數(shù)的原則，因此結(jié)果反映多數(shù)人的觀點。

（二）完善流程

依據(jù)本文選取的德爾菲法企業(yè)風(fēng)險控制預(yù)案制定思想，德爾菲法的實施一般有組建預(yù)測小組、選擇專家、設(shè)計問卷、實施調(diào)查和反饋匯總等步驟，其中調(diào)查和反饋是德爾菲法能否發(fā)揮作用最重要的環(huán)節(jié)。在整個實施過程中，組織者和專家組各有不同的任務(wù)。針對商貿(mào)流通企業(yè)的風(fēng)險控制需求，考慮到每個企業(yè)由于所處的市場環(huán)境、市場地位不一樣，面臨的風(fēng)險種類和程度也各有不同，形成具有代表性的標(biāo)準(zhǔn)化風(fēng)險評估體系建立工作流程十分必要。微觀企業(yè)可以參照本文操作流程來有步驟、因地制宜的開展風(fēng)險評估體系的完善工作，如圖2所示。

1.組建預(yù)測工作組。對于流通企業(yè)由單一流通職能向多功能服務(wù)提供者的角色轉(zhuǎn)變趨勢，企業(yè)首先需要綜合評估未來轉(zhuǎn)型中面臨的大概率風(fēng)險，將因此而可能涉及到的人事、市場、銷售、研發(fā)、生產(chǎn)、供應(yīng)鏈等環(huán)節(jié)的負(fù)責(zé)人都納入評估小組，負(fù)責(zé)“企業(yè)轉(zhuǎn)型風(fēng)險評估”調(diào)查問卷的設(shè)計、專家選擇、調(diào)查統(tǒng)計等一系列工作，避免片面，此階段多屬于預(yù)測和評估研究性工作。

2.選擇專家。進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險評估的專家選擇應(yīng)來自內(nèi)部和外部兩個渠道，企業(yè)、行業(yè)協(xié)會和政府等均應(yīng)納入專家小組范圍，專家不僅要有豐富的研究經(jīng)驗，還要熟悉商貿(mào)流通業(yè)的發(fā)展歷史和具體的企業(yè)經(jīng)營概況，能夠站在企業(yè)、行業(yè)及國家三個層面對商貿(mào)流通業(yè)的未來發(fā)展趨勢給出戰(zhàn)略性意見并參與討論。

3.設(shè)計專家調(diào)查表。專家調(diào)查表的設(shè)計一般來說應(yīng)根據(jù)商貿(mào)流通企業(yè)的實際情況，可以分為以下幾個部分：該企業(yè)目前的競爭優(yōu)勢有哪些；該企業(yè)的競爭對手在哪些方面的威脅最大；該企業(yè)最容易出現(xiàn)風(fēng)險的地方是哪里；該企業(yè)進(jìn)入細(xì)分市場的障礙是什么；該企業(yè)是否有能力發(fā)展電子商務(wù)平臺；該企業(yè)的供應(yīng)鏈管理能力如何。專家對每一項做出回答，并按照重要程度劃分：分為非常重要、重要、一般、不重要四個級別。

4.組織調(diào)查實施。第一輪調(diào)查是開放式的，組織者提供背景材料和預(yù)測問題，請專家圍繞預(yù)測問題提出自己的看法。組織者匯總整理專家意見，歸并同類意見，并作為第二輪調(diào)查表分發(fā)給專家組；第二輪調(diào)研是評價式的，專家評價第一輪調(diào)研總結(jié)出的每個預(yù)測事件，說明事件可能發(fā)生的時間、方式、影響和理由，組織者統(tǒng)計這一輪專家意見，再整理出第三輪調(diào)查表；第三輪調(diào)研是重審式的，在這一輪中，專家會重新審視爭論的焦點，給出自己新的評價，如果修正自己的意見，應(yīng)敘述更改理由。組織者負(fù)責(zé)形成最終的風(fēng)險評估報告和應(yīng)對預(yù)案。

值得注意的是，并非所有預(yù)測都需要經(jīng)過這幾步，有些預(yù)測事件可能在第二步就達(dá)成統(tǒng)一意見，或者經(jīng)過三輪以上反饋仍然有較大分歧。事實上，定性研究不像定量研究那么精確，結(jié)果往往不很統(tǒng)一，只要如實記錄下來就可以盡量真實地反映事件的發(fā)展趨勢。

運用德爾菲法時必須注意兩點，一是保證專家意見的獨立性，二是專家挑選必須基于對企業(yè)的了解，根據(jù)專家預(yù)測的風(fēng)險排序，商貿(mào)流通企業(yè)需要針對每一個可能出現(xiàn)的風(fēng)險，制定相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)防方案。如果缺乏相應(yīng)的預(yù)防措施，那么企業(yè)就應(yīng)該考慮放棄該轉(zhuǎn)型方向，選擇從風(fēng)險系數(shù)更小或風(fēng)險應(yīng)對措施更加充分的領(lǐng)域開始著手進(jìn)行轉(zhuǎn)型變革工作，以便減少失敗概率，取得最大效益，也只有這樣，流通企業(yè)的風(fēng)險預(yù)測才能得到更客觀、準(zhǔn)確的結(jié)果，企業(yè)的風(fēng)險預(yù)防和控制工作也才真正有意義。

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中圖分類號：◆F713

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A