淺談對銀行個人外匯業(yè)務監(jiān)管

陳靜

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

淺談對銀行個人外匯業(yè)務監(jiān)管

陳靜

（中國人民銀行大慶市中心支行，黑龍江 大慶 163316）

在我國經(jīng)濟快速發(fā)展、居民生活水平和可支配收入大幅提升的背景下，個人外匯業(yè)務的發(fā)展速度和規(guī)模不斷擴張，個人外匯業(yè)務的辦理渠道和形態(tài)不斷多樣化，個人外匯管理面臨著較為嚴峻的壓力和挑戰(zhàn)。從目前形勢來看，隨著外匯管理改革的不斷推進、外匯管理政策的不斷簡化，個人外匯業(yè)務尚未形成較為成熟完善的事中和事后監(jiān)測監(jiān)管模式，影響個人外匯監(jiān)管效果。

外匯管理；個人業(yè)務；監(jiān)管研究

隨著我國整體經(jīng)濟的穩(wěn)步發(fā)展，個人可支配收入的增加，為居民出境旅游、消費、出國留學提供了經(jīng)濟基礎。近年來，個人外匯業(yè)務在電子銀行業(yè)務激增和網(wǎng)絡購物快速發(fā)展的環(huán)境下，個人用匯需求特點呈現(xiàn)多樣化特點。就基層外匯局而言，對個人外匯業(yè)務的監(jiān)管面臨著銀行網(wǎng)點多、從業(yè)人員流動性大、業(yè)務分散、無法主動監(jiān)控電子銀行個人外匯業(yè)務新形態(tài)等實際問題，基層外匯局監(jiān)管方式、手段和效率亟待改進和提升。

一、當前個人外匯業(yè)務的特點

（一）個人外匯收支以自用為主，用途較集中

從個人結售匯系統(tǒng)統(tǒng)計結果看，個人外匯收支主要涉及旅游、留學、捐贈、工資等項目，與個人自身用匯緊密相關，自用特征明顯。居民個人購匯資金用途大多集中在自費出境學習、境外旅游等方面。特別是境外旅游購匯業(yè)務需求較強，分別占年度購匯總額的48.7%、51.1%和48.5%。

（二）電子銀行成為個人購匯業(yè)務主要渠道

目前，越來越多個人已不再通過傳統(tǒng)銀行柜臺辦理個人結售匯業(yè)務，用匯成本大幅降低且方便快捷。從2013年至2015年前三季度的數(shù)據(jù)看，電子渠道個人購匯量占個人購匯總額分別為11%、17%和21%，呈現(xiàn)逐年增長趨勢。

（三）外幣現(xiàn)鈔使用占比呈下降態(tài)勢

從2013年至2015年前三季度數(shù)據(jù)看，購匯提鈔規(guī)模分別占當期購匯總額的27.5%、20.1%和19.3%，統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，受購匯方式便利性，即電子銀行個人結售匯業(yè)務和消費支付方式改變的影響，購匯提鈔占比呈現(xiàn)下降態(tài)勢。

二、個人外匯業(yè)務非現(xiàn)場監(jiān)測難點

（一）個人結售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)無法揭示真實的資金流動狀況

由于個人項下額度內(nèi)結售匯僅憑身份證件即可在銀行辦理，額度內(nèi)交易項目的申報具有一定隨意性。從目前數(shù)據(jù)統(tǒng)計來看，個人用匯集中申報為旅游、出國留學、職工報酬。但從實際情況來看，部分個人經(jīng)營性與投資性用匯也申報為上述項目，導致個人結售匯系統(tǒng)數(shù)據(jù)難以反映真實的資金流動狀況。

（二）電子銀行個人結售匯業(yè)務的準確性、真實性難以保證

因缺乏銀行柜面人員的現(xiàn)場指導，個人非柜臺渠道辦理繞過了人工審核，個人在填報資金屬性等信息時，隨意性較大。導致產(chǎn)生的外匯數(shù)據(jù)業(yè)務證件號碼不規(guī)范、資金屬性填寫錯誤等問題時有發(fā)生。無法保證內(nèi)容的準確性和真實性，增加了外匯部門統(tǒng)計分析和非現(xiàn)場監(jiān)管的難度。

（三）對個人實施行政處罰難度大

外匯管理部門對個人涉嫌違法外匯管理規(guī)定的行為，以及對于明顯分拆行為的處理和處罰，涉及到對參與的每個境內(nèi)個人進行調(diào)查取證，這一工作存在調(diào)查難、取證難、處罰難。

（四）監(jiān)管風險顯著提高

由于個人用匯結算日趨網(wǎng)絡化，網(wǎng)上銀行、第三方支付占據(jù)支付方式主導地位。從非現(xiàn)場監(jiān)測情況來看，大部分個人分拆行為通過網(wǎng)上銀行實現(xiàn)。網(wǎng)上銀行成為個人分拆用匯的渠道，易成為異常資金流動通道。個人用匯的日益便捷使監(jiān)管的薄弱環(huán)節(jié)日益暴露，風險顯著提高。

三、創(chuàng)新非現(xiàn)場監(jiān)測，構建個人重點主體監(jiān)管新模式

（一）建立全口徑監(jiān)測的重點主體監(jiān)管機制

一是綜合利用跨境資金流動監(jiān)測與分析系統(tǒng)、外匯檢查分析系統(tǒng)、國際收支涉外收付款統(tǒng)計系統(tǒng)，對個人大額結售匯數(shù)據(jù)、可疑分拆數(shù)據(jù)進行系統(tǒng)分析，挖掘個人外匯流入、流出可疑線索。二是建立基于數(shù)據(jù)全口徑采集分析的非現(xiàn)場監(jiān)測平臺，在現(xiàn)有的個人結售匯系統(tǒng)基礎上，構建覆蓋個人結售匯、跨境收支、外匯賬戶劃轉、攜帶出入境以及外幣現(xiàn)鈔存取數(shù)據(jù)在內(nèi)個人外匯綜合監(jiān)管系統(tǒng)，實現(xiàn)對同一主體所有外匯數(shù)據(jù)的綜合查詢。三是進一步強化個人結售匯系統(tǒng)功能，設計個人分拆結售匯、提鈔、賬戶間劃轉等監(jiān)測指標，進行實時監(jiān)測。

（二）完善電子銀行系統(tǒng)功能

建議在電子銀行結售匯系統(tǒng)中添加結匯資金屬性項目及購匯資金種類項目相關指標解釋說明，使居民個人在辦理業(yè)務時，可以正確選擇對應項目。同時加大對電子銀行個人結售匯業(yè)務的宣傳，使客戶更好地了解業(yè)務。同時完善網(wǎng)上銀行操作系統(tǒng)的審核功能，方便對資金來源及去向的非現(xiàn)場監(jiān)管。

（三）建立個人外匯信用管理體系

建立個人外匯信用管理體系，對違規(guī)行為進行明確界定和風險提示，在結售匯通知書上注明辦理個人結售匯業(yè)務所需承擔的責任和義務。對于違反外匯管理條例的個人，認定是否納入信用管理體系，提高個人外匯管理的有效性。

（四）加大對個人用匯違規(guī)打擊力度

在健全政策、暢通個人正常用匯渠道的前提下，研究對個人違規(guī)用匯的檢查方式、處罰措施，提高對個人違規(guī)行為的打擊力度，有效警戒意圖通過個人項下進行跨境資金流動的不法分子。

四、銀行應合規(guī)開展個人外匯業(yè)務

（一）規(guī)范銀行個人外匯業(yè)務開展

通過細化“展業(yè)三原則”及制定相應配套文件，明確銀行操作規(guī)程。對銀行辦理個人結售匯業(yè)務提出規(guī)范性要求，提高銀行主動監(jiān)管意識。銀行臨柜人員要加強對申報人的業(yè)務指導，要求客戶準確填寫申報內(nèi)容，減少個人對限額內(nèi)購、結匯申報的隨意性，以保證個人結售匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)的質量，為統(tǒng)計分析提供真實可靠的數(shù)據(jù)來源。

（二）加強對銀行個人結售匯業(yè)務監(jiān)管

要加強對銀行工作人員業(yè)務的培訓，要求銀行增強對涉嫌違規(guī)行為的敏感度，在辦理業(yè)務中對客戶提供信息的真實性按照“展業(yè)三原則”進行嚴格審核。對涉嫌分拆業(yè)務的主體及時向外匯局報備，協(xié)助外匯局對違規(guī)、違法行為的處罰。

（三）提高電子銀行結售匯數(shù)據(jù)信息的準確性

外匯指定銀行要加大對電子銀行個人結售匯數(shù)據(jù)的非現(xiàn)場審核力度。實時跟蹤訪問個人結售匯系統(tǒng)，每日核對電子銀行個人結售匯業(yè)務數(shù)據(jù)信息，確保相關交易信息的準確性。

（四）審核各項數(shù)據(jù)，保證真實性

明確要求外匯指定銀行在執(zhí)行“展業(yè)三原則”的基礎上，對收支申報、結售匯等個人外匯數(shù)據(jù)進行自動匹配糾錯及真實性審核，發(fā)現(xiàn)資金屬性錯報等問題，要采取措施糾正，預防個人外匯業(yè)務基礎數(shù)據(jù)的失真。

〔責任編輯：宋洪德〕

F830.3

A

1002-2341（2016）02-0133-02

2016-03-09

陳靜（1972-），女，黑龍江大慶人，副科長，經(jīng)濟師，主要從事外匯業(yè)務監(jiān)管研究。