發(fā)達(dá)國家農(nóng)村合作金融體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)與啟示

胡娟，尹小龍

（湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)與環(huán)境資源學(xué)院，湖北武漢430205）

發(fā)達(dá)國家農(nóng)村合作金融體系建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)與啟示

胡娟，尹小龍

（湖北經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)與環(huán)境資源學(xué)院，湖北武漢430205）

自改革開放以來，農(nóng)村改革一直存在著諸多難題，解決城鄉(xiāng)收入不均的現(xiàn)狀，關(guān)鍵還是在于解決農(nóng)村資金融通難題，農(nóng)村合作金融是作為村資金融通主要渠道，而農(nóng)村合作金融存在著結(jié)構(gòu)性問題、融資難困境和制度性約束，本文基于總結(jié)發(fā)達(dá)國家農(nóng)村合作金融體系的特點(diǎn)和運(yùn)作模式，并在綜述國外典型農(nóng)村合作金融的經(jīng)驗(yàn)上理解并厘清國內(nèi)的農(nóng)村合作金融問題的內(nèi)因與外因，并對我國農(nóng)村合作金融發(fā)展并為三農(nóng)提供更好更有效益的扶持提供可行性的參考與建議。

農(nóng)村合作金融；國際經(jīng)驗(yàn)；啟示

一、美國多元復(fù)合式農(nóng)村合作金融體系

聯(lián)邦中間信貸銀行、聯(lián)邦土地銀行以及土地銀行合作社、合作銀行三大系統(tǒng)組成美國多元復(fù)合式的農(nóng)村合作金融體系。此外，為方便管理和構(gòu)建完整金額的監(jiān)督體系，美國政府專門設(shè)立了一個由監(jiān)督機(jī)構(gòu)、行業(yè)自律協(xié)會、金融結(jié)算中心和互助保險集團(tuán)組成的農(nóng)村合作金融管理體系。

在美國農(nóng)村合作金融體系中，聯(lián)邦中間信貸銀行相當(dāng)重要，農(nóng)戶中短期資金融通困難的問題由其主要受理解決，其自有資本來源主要包括發(fā)行股票、發(fā)行可以分紅的參與證和盈余積累;向農(nóng)戶（尤其指農(nóng)場主）提供長期貸款服務(wù)則是聯(lián)邦土地銀行的主要業(yè)務(wù)。此外，聯(lián)邦土地銀行主要服務(wù)于包括當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)場和其他農(nóng)業(yè)生產(chǎn)貸款對象，還包括商人和農(nóng)村居民農(nóng)業(yè)服務(wù)；而合作銀行系統(tǒng)主要作為為附加設(shè)備補(bǔ)充流動資金或貨物和其他服務(wù)的采購提供貸款服務(wù)的機(jī)構(gòu)。合作銀行的自有資金包括股金、參與證（無投票權(quán)）出售的收入和盈余等。而且，合作銀行是農(nóng)場主進(jìn)行信貸服務(wù)的主要提供者，與此同時，合作銀行還參與其他金融機(jī)構(gòu)對主要由農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者參加的合作社組織的信貸借款。

美國農(nóng)村合作金融體系的特點(diǎn)主要表現(xiàn)為：合作金融體系的三大主體即聯(lián)邦中間信貸銀行、聯(lián)邦土地銀行以及土地銀行合作社、合作銀行彼此獨(dú)立，上下級之間不存在行政關(guān)系。最初資金都是由政府扶持，并在政府的引導(dǎo)下成長，逐步還清政府的債務(wù)。而且，信貸區(qū)內(nèi)的所有合作社都由當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)業(yè)信貸管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和監(jiān)督，這有效地防范了金融風(fēng)險并保證了信用社良好合法經(jīng)營。此外，美國農(nóng)村合作金融附有相對完備的管理體系。隨著具有監(jiān)督職能的行業(yè)各級信用合作協(xié)會、農(nóng)業(yè)信用合作機(jī)構(gòu)、為進(jìn)一步監(jiān)督管理信用社區(qū)和跨區(qū)調(diào)整信用社設(shè)立專門的保險機(jī)構(gòu)即互助保險公司以及融資和清算中心的建立，美國形成了相對完整的管理系統(tǒng)，同時，這四個部分獨(dú)立運(yùn)行，角色、職責(zé)定位清晰，健全了合作金融體系，并為農(nóng)業(yè)發(fā)展奠定了更好的基石。

二、法國半官半民式農(nóng)村合作金融體制

法國是世界上合作銀行市場份額占比最大的國家，其民間金融主要為自主型合作金融，由中央合作銀行機(jī)構(gòu)、地區(qū)合作銀行和農(nóng)業(yè)信貸互助銀行這三個部分組成，法國農(nóng)村合作金融體系的特點(diǎn)呈現(xiàn)官民型，或者說半官半民式。

農(nóng)業(yè)信用合作銀行在法國農(nóng)業(yè)合作金融體系中職權(quán)最高。一方面，農(nóng)業(yè)信用合作銀行位于農(nóng)業(yè)部的領(lǐng)導(dǎo)下，并由財政部監(jiān)管，一方面，各級農(nóng)村信用社銀行賬戶由其負(fù)責(zé)審查，各級農(nóng)業(yè)信貸銀行賬戶受其監(jiān)督。省級機(jī)構(gòu)包括地方互助銀行均從屬合作性質(zhì)的信貸組織，由本省地方農(nóng)業(yè)信貸互助銀行組成的省級機(jī)構(gòu)，由地方互助銀行董事會選派董事會內(nèi)的成員作為代表共同組成省分行董事會，董事會由股東大會選舉產(chǎn)生，如地方農(nóng)業(yè)信貸合作銀行董事會。

法國農(nóng)村合作金融體系的特點(diǎn)主要表現(xiàn)為：上級由官方出資創(chuàng)辦或經(jīng)營、下級由民間或非官方開辦，每一層都有不同的組織結(jié)構(gòu)和功能。中央合作銀行組織由全體員工組成，包括全體委員會、董事會、管理委員會和各級管理人員，同時，委員會組成亦多元化，理事會是決策的執(zhí)行機(jī)構(gòu)。實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，而總經(jīng)理由政府任免。中央合作銀行主要進(jìn)行宏觀調(diào)控，但并非一支獨(dú)大，不僅要接受農(nóng)業(yè)部管轄，還得接受財政部的監(jiān)督。區(qū)域性合作銀行由于在農(nóng)村合作金融體系的位置特殊，不可能單純地開展金融服務(wù)，一方面在總部管轄下進(jìn)行農(nóng)村信貸服務(wù)，一方面還得恪守對基層互助銀行的管理權(quán)，職責(zé)并不單一。此外，地區(qū)性農(nóng)村信用合作銀行在法國又可被稱為農(nóng)業(yè)信用合作社，屬于民間即非官方開辦的組織，其嚴(yán)格遵循合作制原則運(yùn)行，這保證了各級金融組織在金融業(yè)務(wù)上的自主性并刺激了各級金融組織在開展金融業(yè)務(wù)時的互助性。

三、德國“單元金字塔”式農(nóng)村合作金融體制

世界合作金融組織最早開始于德國。德國的農(nóng)村合作金融體系表現(xiàn)為單元金字塔式。在組織結(jié)構(gòu)上，三個層次組成了德國農(nóng)村合作金融的整體，而且每一層都有其獨(dú)立的法人。第一個層次是地方基層農(nóng)村信用社，其資金主要來自農(nóng)民、小農(nóng)戶（主要指農(nóng)場主）和社會救助等。第二個層次由三家區(qū)域性合作銀行組成，分別是德南中心合作銀行、德西中心合作銀行和斯圖加特中心合作銀行。第三個層次是德國國家合作金融組織——德國中央合作銀行（信用社協(xié)會的附屬公司）。三個層次的機(jī)構(gòu)自上而下地持股。在德國，合作社必須接受合作審計協(xié)會監(jiān)督、成為其會員，合作審計協(xié)會將定期實(shí)行監(jiān)督職責(zé)，對旗下合作社的組織設(shè)置、資金運(yùn)營情況以及業(yè)務(wù)開展實(shí)行審查和監(jiān)督。在合作社中，基層合作金融組織由于其處于合作金融的最低端，同農(nóng)戶接觸最密切，因而基層合作金融組織可直接參與貨幣信貸業(yè)務(wù)的運(yùn)作，而區(qū)域管理機(jī)構(gòu)由于處于合作金融體系的中層，因而主要從事的是協(xié)調(diào)和管理工作；國家中央管理局不同于基層合作金融組織和區(qū)域管理機(jī)構(gòu)，其一方面處理區(qū)域性銀行無法承擔(dān)的業(yè)務(wù)，一方面還負(fù)責(zé)與政府其他機(jī)構(gòu)的聯(lián)系和國際間的交流。

德國農(nóng)村合作金融體系的特點(diǎn)主要表現(xiàn)為:堅持合作制的核心原則。合作金融的核心原則是成員國有的合作金融的核心原則，成員參與民主管理且不因信用合作組織在規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍以及聯(lián)合層次上出現(xiàn)多大的變動而背離合作制，合作性是合作金融的核心。此外，聯(lián)邦中央銀行同行業(yè)審計協(xié)會一并行使監(jiān)督職責(zé)，各區(qū)域性合作社審計協(xié)會對其會員進(jìn)行管理，由此一方面確保了其在決策過程中的民主、科學(xué)，一方面確保了位于合作金融體系的資金流轉(zhuǎn)與效益并利于合作銀行的穩(wěn)定。

四、日本“二三三”模式農(nóng)村合作金融體系

“二三三”模式是日本農(nóng)村合作金融體系的主要特點(diǎn)，這種“二三三”模式主要包括三個方面：一方面是政府投入與農(nóng)民投入并存的二重結(jié)構(gòu)；一方面是集農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)三重體系的三個系統(tǒng)；一方面是分為上層、中層、下層的三個層次。農(nóng)林合作金庫在日本農(nóng)村合作金融體系中處于核心位置，職能多維，其主要功能表現(xiàn)在不但在國家法律制度下參與資金運(yùn)營，而且執(zhí)行對“信農(nóng)聯(lián)”金融活動的協(xié)調(diào)職責(zé)以及對其進(jìn)行咨詢指導(dǎo)。農(nóng)業(yè)信用合作協(xié)會（信農(nóng)聯(lián)）是縣級農(nóng)業(yè)合作聯(lián)合會的專業(yè)信用業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)，架構(gòu)并連接農(nóng)林中央金庫同基層合作農(nóng)協(xié)合作。

基層農(nóng)協(xié)位于合作金融體系下層，其一般性業(yè)務(wù)主要針對同農(nóng)戶之間直接的信貸服務(wù)，主要包括兩個方面：吸納存款和進(jìn)行放貸，同時將多余的資金按存款的比例上存信農(nóng)聯(lián)。

日本農(nóng)村合作金融體系的特點(diǎn)主要表現(xiàn)為：“二三三”模式中的三個層次之間僅限于經(jīng)濟(jì)關(guān)系。在上下層組織之間，下層組織由上層機(jī)構(gòu)通過經(jīng)濟(jì)方式并結(jié)合窗口指導(dǎo)這兩種主要方式引導(dǎo)，資金循回流轉(zhuǎn)，融通順暢。此外，日本農(nóng)村合作金融具有相當(dāng)完備的保險體系，組織上下層之間進(jìn)行獨(dú)立核算，農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保制度、信用保險制度、存款保險制度和互助保險制度共同組成了日本農(nóng)村合作金融保險體系，從損失補(bǔ)償、債務(wù)保證、信用風(fēng)險、經(jīng)營業(yè)務(wù)、相互援助方面架構(gòu)了合作金融保險后盾，為農(nóng)村合作金融體系良好運(yùn)作并為農(nóng)業(yè)發(fā)展、社區(qū)建設(shè)、社員福利方面提供了更大的動力與保證。

五、國外農(nóng)村合作金融體系建設(shè)對我國的啟示

發(fā)達(dá)國家普遍形成的多元化、多層次的農(nóng)村合作金融組織體系中金融組織各盡其職、各盡其能，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供互補(bǔ)性金融支持。合作制金融機(jī)構(gòu)來自民間，應(yīng)該以滿足農(nóng)民的真實(shí)性需求為目的。在此基礎(chǔ)上，重視并解決商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、政策性金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)村合作性金融機(jī)構(gòu)三者之間的權(quán)責(zé)、聯(lián)系以及資金上的流通與管制約束問題，對在“三農(nóng)”中處于核心位置的農(nóng)村合作金融發(fā)展有著不一般的顯著意義。

多元化融資渠道，資金對接農(nóng)戶需求。鑒于我國由于融資不暢而引致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平穩(wěn)，而且資金供給明顯與需求相背離。如何切實(shí)解決“三農(nóng)問題”（農(nóng)業(yè)發(fā)展-糧食安全與結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)民收入-農(nóng)業(yè)收入和非農(nóng)收入、農(nóng)村發(fā)展-經(jīng)濟(jì)增長以及社會事業(yè)），解決這些問題，核心還是在于解決資金融通，而在傳統(tǒng)的自然經(jīng)濟(jì)下農(nóng)村已形成高度分散的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)，并存在著過高的交易成本以及多樣的需求主體，因而多元化融資渠道并與農(nóng)戶需求對接，意義斐然。

政府充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢，支持農(nóng)村合作金融發(fā)展。合作性是合作金融的原則中的關(guān)鍵點(diǎn)，在市場經(jīng)濟(jì)下的農(nóng)村合作金融更要以合作性為依托，而政府不可能也難以全盤布局農(nóng)村合作金融，而農(nóng)村合作金融本身有其自身的優(yōu)越性：相較于商業(yè)金融機(jī)構(gòu)，農(nóng)村合作金融更注重長遠(yuǎn)利益而且誠信意識與協(xié)作水平更高，因而政府對合作金融的作用更應(yīng)體現(xiàn)在調(diào)控。時下，農(nóng)民資金更多來源于民間借貸和私人借款，政府應(yīng)巧妙運(yùn)用組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢，調(diào)控并規(guī)范農(nóng)村合作金融，支持農(nóng)村合作金融發(fā)展，為更好地服務(wù)“三農(nóng)”提供良好的金融環(huán)境、融資來源和制度性保障。

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