EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理淺析

張?bào)w勇

摘 要：隨著時(shí)代的發(fā)展，國(guó)家綜合實(shí)力不斷提高。為了貫徹落實(shí)國(guó)家提出的“走出去”戰(zhàn)略，不少大型企業(yè)走出國(guó)門(mén)，與國(guó)際建筑市場(chǎng)展開(kāi)激烈的競(jìng)爭(zhēng)，其中，EPC總承包項(xiàng)目就是主要的模式之一。由于我國(guó)在此方面的發(fā)展時(shí)間相對(duì)較短，EPC發(fā)展模式還很不成熟，因此，要想獲得相對(duì)價(jià)高的利潤(rùn)，就必須承擔(dān)著較高的風(fēng)險(xiǎn)。本文就EPC總承包項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理做出分析，并提出合理的意見(jiàn)。

關(guān)鍵詞：EPC;總承包項(xiàng)目;風(fēng)險(xiǎn)管理

今年來(lái)，我國(guó)大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)，在建筑、機(jī)械、商業(yè)等領(lǐng)域內(nèi)都取得了卓越的成績(jī)，并在國(guó)際承包市場(chǎng)上大顯身手。工程承包是一個(gè)國(guó)家發(fā)展到一定地步所必需的內(nèi)容，自改革開(kāi)放到如今的發(fā)展，工程承包都呈現(xiàn)每年遞增的趨勢(shì)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，用戶對(duì)建筑的要求越來(lái)越高。房屋不僅僅像過(guò)去那樣只是為了提供一個(gè)庇護(hù)的場(chǎng)所，而是想著多樣化和綜合化的方向發(fā)展。在看到我國(guó)建筑行業(yè)在取得卓越的成績(jī)同時(shí)，還應(yīng)該清楚的意識(shí)到我們與國(guó)外的較發(fā)達(dá)的國(guó)家相比還是存在很大的差距，各項(xiàng)指標(biāo)還不能盡善盡美的完成。因此，我們要加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理，這具有重要的意義。

一、對(duì)EPC總承包模式的定義

EPC（Engineering，Procurement and Construction）中文意思是——設(shè)計(jì)采購(gòu)施工總承包商。顧名思義就是：總承包方按照合同約定，全權(quán)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、采購(gòu)及施工等工作，并負(fù)責(zé)工程的整體質(zhì)量、安全等問(wèn)題。一般而言，較大的工程需要采用EPC模式，即設(shè)計(jì)和施工兩方面由同一個(gè)承包商承擔(dān)，關(guān)于EPC承包項(xiàng)目的合同簽訂情況：第一，業(yè)主只需與EPC總承包商簽訂一份合同，而不需要和分承包商簽合同。第二，EPC合同中的責(zé)任界面劃分清楚。第三，分承包商由總承包商全權(quán)負(fù)責(zé)。

二、我國(guó)EPC模式項(xiàng)目發(fā)展的現(xiàn)狀

我國(guó)工程承包項(xiàng)目按時(shí)間可以分為以下三個(gè)階段：（1）1978年—1982年，發(fā)展階段;（2）1983年—1989年，穩(wěn)定階段;（3）1990年—以后，快速發(fā)展階段。為了促進(jìn)我國(guó)建筑行業(yè)的快速發(fā)展，國(guó)家出臺(tái)了多項(xiàng)政策，如《關(guān)于大力發(fā)展對(duì)外承包工程的意見(jiàn)》、《國(guó)際工程總承包項(xiàng)目管理導(dǎo)則》等，并要求每年匯報(bào)中國(guó)對(duì)外承包工程發(fā)展?fàn)顩r，對(duì)當(dāng)下的形勢(shì)做出判斷，并對(duì)下個(gè)階段的發(fā)展提出意見(jiàn)和建議。但就目前形式來(lái)看，我國(guó)與歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家相比還是存在很大的差距。再加上現(xiàn)代的工程普遍面臨著貨幣支付、通貨膨脹等問(wèn)題，想要實(shí)現(xiàn)突破還是比較困難。因此，做好風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理刻不容緩。

三、EPC模式下的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生

（一）風(fēng)險(xiǎn)的概念

風(fēng)險(xiǎn)是伴隨著人們的活動(dòng)產(chǎn)生的。當(dāng)人們從事某一活動(dòng)時(shí)，對(duì)某一結(jié)果的期待不是很大，那么此時(shí)，就存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生分為主觀因素和客觀因素。主觀因素是人們?cè)谶\(yùn)作事情時(shí)，由于疏漏或是大意而給未來(lái)帶來(lái)不確定的因素。客觀因素是由于外界事物在不斷地發(fā)生變化，這也導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的增加。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)越大時(shí)，達(dá)到預(yù)期效果的可能性越低，甚至出現(xiàn)“事與愿違”的情況。此時(shí)，若能正視問(wèn)題，勇于解決問(wèn)題，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，把握機(jī)會(huì)，就會(huì)獲得不一樣的回報(bào)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)模式產(chǎn)生的原因

1.合同中出現(xiàn)的問(wèn)題

在簽訂EPC合同時(shí)，業(yè)主和承包商雙方都承擔(dān)著部分的風(fēng)險(xiǎn)。一般合同中包括的風(fēng)險(xiǎn)有：政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。一般情況下這些風(fēng)險(xiǎn)都由業(yè)主承擔(dān)。根據(jù)新出臺(tái)的政策規(guī)定：業(yè)主只需承擔(dān)政治風(fēng)險(xiǎn)（戰(zhàn)爭(zhēng)、政策的改變等）、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（人群的暴亂等）及不可抗力風(fēng)險(xiǎn)（無(wú)法預(yù)見(jiàn)和判斷的風(fēng)險(xiǎn)），而其余的都需要由總承包商承擔(dān)。因此，相比而言，總承包方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)幾率增大。

2.工作范圍的劃分問(wèn)題

EPC運(yùn)作模式是由承包方承擔(dān)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工及后期完善等所有的工作。其工作范圍大大增加，工作難度也相對(duì)提高。然而對(duì)于承包方來(lái)說(shuō)，并不是從頭至尾的效果都能差強(qiáng)人意，總會(huì)有1～2個(gè)環(huán)節(jié)發(fā)生疏漏。因此，如何有效地進(jìn)行管理，使其朝著更加多元化、信息化、智能化的方向發(fā)展下去，還是一個(gè)值得商榷的問(wèn)題。

（三）風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的過(guò)程

風(fēng)險(xiǎn)因素主要由：環(huán)境因素、行為主體、技術(shù)系統(tǒng)、管理過(guò)程四大系統(tǒng)共同構(gòu)成。通過(guò)一系列人為的或是外界引發(fā)的條件，就會(huì)促使風(fēng)險(xiǎn)事件的產(chǎn)生。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生之后會(huì)造成一定的損失，就會(huì)使得事態(tài)不會(huì)朝著預(yù)期的方向發(fā)展下去，而與當(dāng)初的期望有所出入，最終形成風(fēng)險(xiǎn)，從而使得項(xiàng)目很容易出現(xiàn)失敗。當(dāng)了解風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的過(guò)程之后，我們就需要采取應(yīng)對(duì)措施，積極解決這一問(wèn)題。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，我們應(yīng)當(dāng)想方設(shè)法彌補(bǔ)缺陷，盡量減小損失，將事情搬回正軌，努力創(chuàng)造不可能。

四、EPC風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程如下表：

管理的流程 主要工作內(nèi)容

風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃編制 ● 編制風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的文件及相關(guān)資料

● 對(duì)未知風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)判

識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) ● 產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因及外界物質(zhì)

● 風(fēng)險(xiǎn)傳遞或擴(kuò)大可能發(fā)生的途徑

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ● 風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的幾率大?。ǘㄐ苑治觯?/p>

● 風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失大?。ǘ糠治觯?/p>

解決措施計(jì)劃 ● 應(yīng)對(duì)的措施及方案

● 相關(guān)機(jī)構(gòu)和機(jī)制的成立

監(jiān)控措施 ● 風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)（風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前）

● 當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)即將發(fā)生的應(yīng)對(duì)措施

● 控制損失的大?。L(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后）

（二）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理及控制措施

通過(guò)以上我們大致了解EPC總承包運(yùn)作的模式及其中風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因及流程，以下本人根據(jù)學(xué)習(xí)及實(shí)際經(jīng)驗(yàn)簡(jiǎn)要的制定了降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的管理及控制措施。

1.政治風(fēng)險(xiǎn)控制

我國(guó)發(fā)展至今，國(guó)內(nèi)局面穩(wěn)定，因此，發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)風(fēng)險(xiǎn)的幾率相對(duì)較小?？墒?，一旦發(fā)生起來(lái)，其影響力是不可忽視的。因此，總承包商應(yīng)該時(shí)刻關(guān)注國(guó)內(nèi)外政治形勢(shì)，在中東等政治局面較混亂的地區(qū)施工時(shí)，應(yīng)及時(shí)與當(dāng)?shù)卮笫桂^聯(lián)系，以便在發(fā)生危機(jī)時(shí)，國(guó)家外交部、商務(wù)部等相關(guān)部門(mén)能及時(shí)與當(dāng)?shù)卣簧?，進(jìn)行營(yíng)救工作。

2.社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制

在中東等地區(qū)，主要信仰伊斯蘭教，這就要求承包商在施工時(shí)尊重當(dāng)?shù)氐牧?xí)俗，遵守當(dāng)?shù)氐陌才?，包括衣食住行，做到在施工時(shí)盡量不要干擾到周?chē)用竦恼Ｉ?。積極融入當(dāng)?shù)氐纳睿@取當(dāng)?shù)厝嗣竦闹С趾托湃?。在飲食方面，要注意信仰因素，避免出現(xiàn)不可化解的矛盾。在雇傭當(dāng)?shù)毓と藭r(shí)，不應(yīng)歧視或虐待，這樣不利于以后工作的進(jìn)行。時(shí)刻保持平等尊重的態(tài)度，對(duì)雇傭人員給予關(guān)心和幫助，重視與當(dāng)?shù)厝嗣竦臏贤?，從而能夠?qū)⑸鐣?huì)風(fēng)險(xiǎn)降到最低。由于長(zhǎng)期在國(guó)外工作，語(yǔ)言又是一項(xiàng)難以面對(duì)的困難。我國(guó)在海外工程項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)不足，懂多種語(yǔ)言的人才較少，在與當(dāng)?shù)氐臏贤ɡщy，若不能正常的交流，在發(fā)生矛盾時(shí)不能及時(shí)得到解決，反而會(huì)放大，從而不利于工程的實(shí)施。因此，在工作之前應(yīng)安排人員進(jìn)行當(dāng)?shù)卣Z(yǔ)言的學(xué)習(xí)，或雇傭當(dāng)?shù)囟畠蓢?guó)語(yǔ)言的人進(jìn)行翻譯。若還是不能解決，要及時(shí)向當(dāng)?shù)卮笫桂^人員反映，做好安排。

3.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制

對(duì)于近年來(lái)出現(xiàn)的貨幣匯率問(wèn)題，可以選擇在合同上結(jié)局此類(lèi)問(wèn)題。當(dāng)貨幣貶值時(shí)，應(yīng)該提高價(jià)值以彌補(bǔ)損失;在投標(biāo)報(bào)價(jià)之前，應(yīng)對(duì)當(dāng)?shù)氐呢泿徘闆r做好了解，以免在報(bào)價(jià)時(shí)，由于經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)不可估量的損失。另外，還可以向保險(xiǎn)公司參保，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)而造成大量損失時(shí)，可以從保險(xiǎn)公司處獲得一定的賠償。若是當(dāng)?shù)赝ㄘ浥蛎涊^為嚴(yán)重，仍要按照計(jì)劃采購(gòu)材料，較重要的材料最好一次購(gòu)買(mǎi)，以防通貨膨脹的持續(xù)，而導(dǎo)致材料價(jià)格不斷上升，從而平白增加支出。

4.法律風(fēng)險(xiǎn)的控制

由于各地的習(xí)慣和風(fēng)俗不同，法律的要求也不盡相同。因此，作為總承包方，應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)當(dāng)?shù)胤芍R(shí)的學(xué)習(xí)和了解，合理安排工作時(shí)間和工作假期，在遇到問(wèn)題時(shí)，把交流和溝通放在第一位，維持與每一位員工（包括國(guó)內(nèi)外的工作人員）良好關(guān)系。有必要時(shí)，可以聘請(qǐng)當(dāng)?shù)氐姆深檰?wèn)，并對(duì)合同的簽訂及工資的安排做好協(xié)調(diào)。

5.自然風(fēng)險(xiǎn)的控制

在非洲等地，由于水資源的匱乏及持續(xù)的高溫，從而增加了自然風(fēng)險(xiǎn)。因此，在施工之前應(yīng)該做好應(yīng)急預(yù)案，提早儲(chǔ)備好水源。高溫來(lái)臨之際，要搭建好房屋，準(zhǔn)備好降溫物品。另外，要做好疾病預(yù)防，定時(shí)對(duì)工作人員進(jìn)行身體檢查，確保其在工作時(shí)能保持到最佳狀態(tài)。

五、總結(jié)

本文通過(guò)對(duì)EPC總承包項(xiàng)目的陳述，并分析了目前國(guó)內(nèi)外的形勢(shì)，指出其中存在的不足，并客觀地評(píng)價(jià)了風(fēng)險(xiǎn)，提出相應(yīng)的解決措施。希望我國(guó)能夠吸取教訓(xùn)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷進(jìn)步，從而在國(guó)際市場(chǎng)中占據(jù)有利地位。

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