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    商業(yè)銀行承兌和貼現業(yè)務發(fā)展面臨的新挑戰(zhàn)

    2016-02-27 21:16:19謝臻璞
    現代金融 2016年10期
    關鍵詞:匯票票據辦理

    □謝臻璞

    商業(yè)銀行承兌和貼現業(yè)務發(fā)展面臨的新挑戰(zhàn)

    □謝臻璞

    本文圍繞《中國人民銀行關于規(guī)范和促進電子商業(yè)匯票業(yè)務發(fā)展的通知》文件中涉及的票據承兌及貼現業(yè)務相關內容,結合商業(yè)銀行現行業(yè)務模式及實際情況,梳理商業(yè)銀行面臨的新挑戰(zhàn),提出了相應的建議。

    一、商業(yè)銀行票據業(yè)務發(fā)展面臨的新挑戰(zhàn)

    2016年9月份,央行發(fā)布了《中國人民銀行關于規(guī)范和促進電子商業(yè)匯票業(yè)務發(fā)展的通知》(銀發(fā)[2016]224號,以下簡稱224號文件)。該文件旨在通過制定差異化的政策,加快推進電子商業(yè)匯票的應用,一方面有助于防范紙質商業(yè)匯票業(yè)務風險(2016年爆發(fā)的7起票據大案有6起與紙票有關,涉案金額超過百億),另一方面為即將成立的票據交易所鋪路。隨著央行政策的出臺,商業(yè)銀行將面臨以下四大挑戰(zhàn)。

    (一)面對硬性監(jiān)管指標,如何實現業(yè)務辦理模式的轉變。

    2009年10月底,央行電子商業(yè)匯票系統(tǒng)(ECDS)正式運行,雖然電票業(yè)務占比逐年提高,但發(fā)展仍相對緩慢。2016年上半年,我國電票承兌業(yè)務金額占比仍不到40%。為加快電票的推廣應用,224號文件中提出了幾個監(jiān)管指標:一是要求電票承兌業(yè)務金額占比逐年提高;二是自2017年1月1日起,單張出票金額在300萬元以上的商業(yè)匯票應全部通過電票辦理;三是自2018年1月1日起,原則上單張出票金額在100萬元以上的商業(yè)匯票應全部通過電票辦理。如何引導客戶及客戶經理轉變業(yè)務辦理模式,是商業(yè)銀行面臨的一大挑戰(zhàn)。

    (二)如何在控制風險的前提下提高貿易背景審查效率。

    貿易背景真實與否是商業(yè)銀行辦理承兌和貼現業(yè)務時最為關注的內容,各家銀行也圍繞貿易背景真實性審核制定了一系列政策制度。此次為提高電票業(yè)務辦理效率,央行提出:(1)對資信良好的企業(yè)申請電票承兌的,可通過審查合同、發(fā)票等材料的影印件,企業(yè)電子簽名的方式,對電票的真實交易關系和債權債務關系進行在線審核;(2)對電子商務企業(yè)申請電票承兌的,金融機構可通過審查電子訂單或電子發(fā)票的方式,對電票的真實交易關系和債權債務關系進行在線審核。近年來,受經濟增速放緩等因素影響,商業(yè)銀行票據承兌業(yè)務風險加速暴露,貿易背景虛假是不少發(fā)生墊款客戶的共性。224號文件并未解除商業(yè)銀行對承兌業(yè)務貿易背景真實性的審核責任,簡化流程僅針對資信良好的企業(yè)及電子商務企業(yè)。如何認定資信良好的企業(yè)和可提供電子訂單或電子發(fā)票的電子商務企業(yè),簡化流程的步子邁多大,以及如何有效防控風險是商業(yè)銀行需要統(tǒng)籌考慮的問題。

    (三)弱化電票貼現貿易背景審核要求環(huán)境下,如何對待票據中介客戶。

    224號文件規(guī)定“企業(yè)申請電票貼現的,無需向金融機構提供合同、發(fā)票等資料”。該規(guī)定弱化了貼現業(yè)務的貿易背景審核要求,使商業(yè)匯票的融資功能更加突出,對于減少通過虛構貿易背景進行監(jiān)管套利、促進票據市場健康發(fā)展具有重要意義。目前,市場上存在大量票據中介,他們從急需資金的持票企業(yè)手中收集大量商業(yè)匯票,利用市場信息不對稱及規(guī)?;灰椎膬r格優(yōu)勢,賺取買賣利差。未來,在弱化電票貼現貿易背景審核要求的環(huán)境下,票據中介可以向商業(yè)銀行提出票據貼現申請,如何對待這群特殊的客戶及如何防范風險,是商業(yè)銀行面臨的又一大挑戰(zhàn)。

    (四)如何應對快速增長的商票保貼和互聯網票據融資業(yè)務需求。

    224號文要求“探索采用保函、保證與保貼業(yè)務等形式,增強電子商業(yè)承兌匯票信用,促進電子商業(yè)承兌匯票流通”。目前,絕大多數銀行并未開展“以保函、保證或保貼等形式對商業(yè)承兌匯票的貼現提供銀行擔?!钡葮I(yè)務,隨著224號文件的發(fā)布,此類業(yè)務需求將快速增長,同業(yè)競爭將更加激烈。同時,個別創(chuàng)新意識較強的股份制銀行已實現電票貼現業(yè)務客戶申請、業(yè)務審查審批、款項發(fā)放的全流程網上作業(yè)。224號文件弱化了貼現業(yè)務貿易背景審核要求,未來互聯網票據融資業(yè)務將成為商業(yè)銀行重點爭奪的領域,競爭也將更加激烈。

    二、商業(yè)銀行積極應對新挑戰(zhàn)的建議

    (一)加強宣傳及培訓,適應業(yè)務模式轉變。

    224號文件要求“各銀行業(yè)金融機構應著力提升客戶服務水平,通過官方網站、宣傳折頁等途徑公布開通電票業(yè)務的機構網點、咨詢電話,制作簡明易懂的業(yè)務申請和操作指南,根據客戶需求提供集中培訓、上門指導等服務”。企業(yè)網銀、現金管理平臺和營業(yè)柜臺是客戶申請辦理電票業(yè)務的主要渠道,銀行可以在上述渠道的“端口”設置宣傳廣告,介紹最新監(jiān)管要求、電票業(yè)務知識、電票優(yōu)惠政策等,積極引導客戶優(yōu)先選擇電票。另外,銀行仍有一定比例的客戶經理無法熟練掌握電票業(yè)務的辦理流程、系統(tǒng)操作,銀行應加強“內功”修煉,加大員工基礎性操作培訓力度,實現業(yè)務平穩(wěn)過渡。

    (二)區(qū)別客戶資信制定差異化政策。

    未來,市場對電票業(yè)務辦理效率的要求將越來越高,全流程線上作業(yè)將是大勢所趨。但是在經濟增速放緩的大環(huán)境下,穩(wěn)中求進仍是商業(yè)銀行最佳的應對策略。雖然224號文件肯定了商業(yè)匯票的融資功能,但在承兌環(huán)節(jié),商業(yè)匯票所承擔的主要是支付結算職責,貿易背景真實性審核仍不可或缺,而且224號文提出可簡化貿易背景審核流程也只是針對資信良好的企業(yè)和電子商務企業(yè)。商業(yè)銀行應對存量客戶進行研究,利用積累的大數據和風險量化模型,判定何種企業(yè)可僅需提供合同、發(fā)票影印件。同時,應盡早對電子商務企業(yè)開展調研,了解各種類型(如自營、非自營)電子商務企業(yè)的購銷業(yè)務模式,明確哪種類型、何種資質的企業(yè)可僅審查電子訂單或電子發(fā)票。

    (三)區(qū)別對待票據中介,嚴禁為票據中介的套利交易提供便利。

    隨著224號文的發(fā)布及年末票據交易所的成立,市場對票據中介業(yè)務的需求將產生分化,票據中介現行的業(yè)務模式和獲利空間將會受到較大沖擊。研究咨詢業(yè)務、商票評級業(yè)務、擔保增信業(yè)務等將成為票據中介的轉型方向。當然,不排除未來央行允許持有牌照的票據中介可以參與轉貼現交易。隨著票據中介的陽光化、合規(guī)化,商業(yè)銀行應持開放的態(tài)度,提高對市場、票據利率的研判能力。對市場認可度較高的票據中介提供增信的商業(yè)承兌匯票,銀行可考慮給予一定的優(yōu)惠政策。對于辦理直貼業(yè)務的票據中介,商業(yè)銀行應審慎甚至拒絕介入,因為票據中介從企業(yè)處收票,不基于貿易背景或債權債務關系,本質上是為企業(yè)辦理貼現。票據中介將此類票據拿到商業(yè)銀行貼現,實質上屬于轉貼現業(yè)務,不應按照直貼業(yè)務的流程辦理。在央行允許票據中介進入轉貼現市場前,商業(yè)銀行對于以套利交易為主的票據中介應持審慎態(tài)度。

    (四)增強創(chuàng)新意識,力爭在新興業(yè)務領域獲得先發(fā)優(yōu)勢。

    商業(yè)銀行應從戰(zhàn)略高度重新認識電子商業(yè)匯票業(yè)務發(fā)展的機遇和挑戰(zhàn),適應“互聯網+”發(fā)展要求,進一步加快票據業(yè)務模式、機制、流程和產品創(chuàng)新。利用互聯網技術建立標準化、全流程的票據承兌及貼現業(yè)務線上作業(yè)模式,加強客戶身份及貿易背景遠程識別技術研究,充分利用大數據進行業(yè)務風險管理。積極探索為商業(yè)承兌匯票提供銀行增信等業(yè)務模式(例如出具保函、提供擔保、保貼等),通過為資信良好的企業(yè)(財務公司)承兌的商業(yè)承兌匯票提供銀行增信,增加銀行中間業(yè)務收入。

    (五)加強內部控制建設,警惕各類操作風險。

    理論上講,電子商業(yè)匯票可以降低票據被挪用、盜用、克隆等風險,在查詢審驗方面與紙票相比具有天然的優(yōu)勢。但是2016年8月份曝出的13億電子票據風險案件說明,電子票據與紙質票據本質是一樣的,不能因為電票在某些環(huán)節(jié)提高了弄虛作假的成本而放松管理。電票業(yè)務在內部控制方面與紙票存在很多差異,在電票加速推廣應用的環(huán)境下,商業(yè)銀行應針對電票業(yè)務制定或進一步完善內部控制措施,有效防范直至杜絕各類操作風險。

    (作者單位:農業(yè)銀行總行信用管理部)

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