對(duì)新常態(tài)下商業(yè)銀行擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的探索和思考

□張進(jìn)紅　顧小明

對(duì)新常態(tài)下商業(yè)銀行擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的探索和思考

□張進(jìn)紅顧小明

隨著近年來我國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)，商業(yè)銀行“擔(dān)保圈”問題日益嚴(yán)重，擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)已成為當(dāng)前金融機(jī)構(gòu)面臨的最重要的信用風(fēng)險(xiǎn)，如不及時(shí)有效解決，不僅對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全產(chǎn)生巨大威脅，而且給區(qū)域經(jīng)濟(jì)造成難以估量的危險(xiǎn)。本文結(jié)合蘇州市吳江區(qū)某商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)實(shí)務(wù)，對(duì)擔(dān)保圈的概念及其風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行深入剖析，旨在探索加強(qiáng)和改進(jìn)新常態(tài)下商業(yè)銀行擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的新思路和新對(duì)策。

一、企業(yè)擔(dān)保圈的基本概念及其特征

所謂擔(dān)保圈，是指多家企業(yè)通過相互擔(dān)?；蜻B環(huán)擔(dān)保連接到一起而形成的以擔(dān)保關(guān)系為鏈條的特殊利益體。企業(yè)擔(dān)保圈可讓本來得不到銀行貸款的企業(yè)重獲銀行貸款，并可將原來不相關(guān)聯(lián)的企業(yè)構(gòu)成息息相關(guān)的共同體。經(jīng)濟(jì)上行期可幫助企業(yè)分散、消化風(fēng)險(xiǎn)，而經(jīng)濟(jì)下行期有可能因區(qū)域經(jīng)濟(jì)與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡、企業(yè)互保過重而產(chǎn)生“多米諾”骨牌效應(yīng)。即一家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)沿?fù)?dān)保鏈條一圈、二圈、三圈不斷向外擴(kuò)散傳染，甚至演變?yōu)閰^(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。

與一般企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)相比，擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)有其顯著特征：一是或有性。如圈內(nèi)被擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)正常，擔(dān)保企業(yè)沒有任何問題；如被擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)行出現(xiàn)問題，擔(dān)保企業(yè)便會(huì)受到牽連，甚至面臨風(fēng)險(xiǎn)。二是非線性累積。隨著擔(dān)保圈規(guī)模擴(kuò)大，其風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必然會(huì)累積成非線性膨脹特征，極有可能引發(fā)區(qū)域或行業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)。三是不透明及易被操控性。由于擔(dān)保企業(yè)間關(guān)系十分復(fù)雜，社會(huì)化信息系統(tǒng)難以及時(shí)有效地對(duì)其進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別。四是極高的傳染性。當(dāng)擔(dān)保圈中某一企業(yè)出現(xiàn)問題，風(fēng)險(xiǎn)便會(huì)如同瘟疫迅速傳播。

二、蘇州市吳江區(qū)企業(yè)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

近年來，蘇州市吳江地區(qū)個(gè)私經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅猛，由于目前我國(guó)《擔(dān)保法》對(duì)債務(wù)人沒有明確規(guī)定其不能作為保證人和擔(dān)保人，加上目前我國(guó)資本市場(chǎng)還不夠成熟，企業(yè)融資主要還是依賴銀行貸款，故互保聯(lián)保貸款已經(jīng)成為企業(yè)解決融資難的一種有效方法，從而導(dǎo)致互保聯(lián)保貸款快速增長(zhǎng)，且從傳統(tǒng)的“一借一?！毕颉耙唤瓒啾！鞭D(zhuǎn)化，抵質(zhì)押和擔(dān)保等信用組合方式增多，并逐步形成跨越行業(yè)、區(qū)域的擔(dān)保網(wǎng)狀。在一家銀行內(nèi)，A企業(yè)為B企業(yè)提供擔(dān)保，B企業(yè)為C企業(yè)提供擔(dān)保，C又可能為D擔(dān)保，而擴(kuò)展到另一家銀行，ABCD等任何一個(gè)企業(yè)都有可能再為其他企業(yè)擔(dān)保，如此層層輻射，最終使得擔(dān)保圈不斷擴(kuò)大，相關(guān)企業(yè)間的擔(dān)保關(guān)系盤根交錯(cuò)。以吳江區(qū)盛澤高新區(qū)為例，該區(qū)有90%的企業(yè)存在互保聯(lián)?，F(xiàn)象，每家企業(yè)平均對(duì)外擔(dān)保3～5家，多的甚至達(dá)7～8家，日益膨脹的互保聯(lián)保導(dǎo)致企業(yè)擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)日益擴(kuò)大。據(jù)統(tǒng)計(jì)，已經(jīng)介入處置的幾家吳江盛澤重點(diǎn)企業(yè)，涉及資產(chǎn)、銀行貸款均在億元以上，民間融資也占了很大規(guī)模，企業(yè)擔(dān)保鏈風(fēng)險(xiǎn)處于不斷放大、蔓延、難以割斷的趨勢(shì)。面對(duì)擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)這一銀行信貸管理的痼疾，當(dāng)?shù)劂y行均嚴(yán)格遵循擔(dān)?！昂戏ㄐ浴⒊浞中?、可持續(xù)性”原則，積極運(yùn)用組合擔(dān)保、追加擔(dān)保，審慎辦理多戶聯(lián)保貸款及信用方式貸款，加強(qiáng)擔(dān)保準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)控制及貸后管理，嚴(yán)禁將擔(dān)保流于形式化、程序化，不斷夯實(shí)擔(dān)?；A(chǔ)、優(yōu)化擔(dān)保結(jié)構(gòu)，提高擔(dān)保對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范、抵備和轉(zhuǎn)嫁能力。如吳江區(qū)盛澤高新區(qū)某商業(yè)銀行，嚴(yán)格遵循擔(dān)保操作規(guī)程，在準(zhǔn)確識(shí)別擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的基礎(chǔ)上，分別采取不同的經(jīng)營(yíng)策略。

案例一，A紡織有限公司、B織造廠、C噴織有限公司擔(dān)保圈。

該擔(dān)保圈類的擔(dān)保鏈，涉及客戶3家，包括A紡織有限公司、B織造廠和C噴織有限公司。其中：A紡織有限公司在該行開立20%保證金銀行承兌匯票665萬元（敞口532萬元）由B織造廠提供保證擔(dān)保，B織造廠經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定；B織造廠在該行開立30%保證金銀行承兌匯票500萬元（敞口350萬元）由C噴織有限公司提供保證擔(dān)保，C噴織有限公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定；C噴織有限公司在該行貸款400萬元，開立20%保證金銀行承兌匯票300萬元（敞口240萬元）由A紡織有限公司提供保證擔(dān)保，A紡織有限公司目前經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。

由于這三家企業(yè)目前經(jīng)營(yíng)狀況均好，且實(shí)力不凡，故該行將該擔(dān)保圈測(cè)算為風(fēng)險(xiǎn)可控的低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保圈，采取風(fēng)險(xiǎn)化解措施為：加強(qiáng)與三家企業(yè)的聯(lián)系，持續(xù)關(guān)注三家企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況，優(yōu)化擔(dān)保方式，提高抵押用信占比。

案例二，C紡織紡機(jī)有限責(zé)任公司、D集團(tuán)（E有限公司、F紡織制品有限公司）擔(dān)保圈。

該擔(dān)保圈涉及客戶3家，包括C紡織紡機(jī)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱C公司）、D集團(tuán)屬下的子公司E有限公司（以下簡(jiǎn)稱E公司）和F紡織制品有限公司（以下簡(jiǎn)稱F公司）。其中：C紡織紡機(jī)有限責(zé)任公司在該行貸款2000萬元由F紡織制品有限公司提供保證擔(dān)保，C公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，F(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)困難，且D集團(tuán)深陷其子公司F公司、G公司、L公司、K公司、W公司擔(dān)保怪圈，目前其子公司在該行用信均為不良。D集團(tuán)屬下E有限公司在該行貸款1000萬元由C紡織紡機(jī)有限責(zé)任公司提供保證擔(dān)保，C紡織紡機(jī)有限責(zé)任公司經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，E有限公司經(jīng)營(yíng)困難。

由于C公司貸款擔(dān)保單位已經(jīng)深陷擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)怪圈，故其擔(dān)保功能已經(jīng)失效；而為E公司貸款擔(dān)保的C公司由于E公司的經(jīng)營(yíng)狀況也即將深陷擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)怪圈。故該行將其定性為高風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保圈。因此，該行要求C公司優(yōu)化擔(dān)保，及時(shí)更換F紡織制品有限公司對(duì)其的保證擔(dān)保，同時(shí)要求C公司結(jié)束對(duì)D集團(tuán)的擔(dān)保，到期結(jié)清E公司所欠貸款本息。

以上案例，均反映該行能趨利避害、因圈施策，較好地掌握了風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)權(quán)。但這兩起案例的風(fēng)險(xiǎn)程度還尚未觸發(fā)更為嚴(yán)峻的“多米諾”骨牌效應(yīng)，再加上擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)相較于信貸風(fēng)險(xiǎn)本身又具備隱蔽性、累積性、不確定性、傳染性等特征，這就要求我們以更廣的視角和更深的思維來探研和破解擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)防控難題。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)里，擔(dān)保作為一種企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，是一種正常的社會(huì)現(xiàn)象，但作為商業(yè)銀行擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管控而言，則極具復(fù)雜和艱辛。從自身內(nèi)部管理而言，首先要面臨客戶經(jīng)理的素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，其中涵蓋客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)素質(zhì)、道德品質(zhì)等。其次要面臨管理失控風(fēng)險(xiǎn)，如貸前調(diào)查不實(shí)，致使向不符合借款條件的客戶發(fā)放貸款；貸后管理不到位，不能及時(shí)識(shí)別、歸避貸款風(fēng)險(xiǎn)等。從外部風(fēng)險(xiǎn)管控情況而言，一方面要面臨借款人因經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變故而引發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，另一方面要面臨因“擔(dān)而不?！倍纬傻摹皯铱铡憋L(fēng)險(xiǎn)，并有可能因市場(chǎng)變化而導(dǎo)致抵押物價(jià)值低估等。其三是社會(huì)中介機(jī)構(gòu)提供的資料不真實(shí)，目前仍有少數(shù)中介機(jī)構(gòu)為了謀取不正當(dāng)收益，為借款人出具虛假報(bào)告，這就增加了商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)甄別的難度，并由此引發(fā)對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的誤判。由此可見，擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)防范是一項(xiàng)復(fù)雜而艱辛的系統(tǒng)工程，需要相關(guān)各方付出更為全面而艱苦的努力。

三、加強(qiáng)和改進(jìn)新常態(tài)下商業(yè)銀行擔(dān)保圈貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的思路與對(duì)策

（一）健全擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)控制工作機(jī)制。

擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)管控涉及面較廣，管理環(huán)節(jié)較多。因此，要層層落實(shí)工作責(zé)任，形成上下聯(lián)動(dòng)和部門協(xié)作的矩陣管理模式。貸前經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)，要做細(xì)做實(shí)盡職調(diào)查，通過現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和其他渠道盡可能多地獲取借款人相關(guān)真實(shí)的資信信息和擔(dān)保情況，準(zhǔn)確揭示和評(píng)估借款方可能存在的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)；而作為上級(jí)信貸管理部門，要在審核基層上報(bào)材料的基礎(chǔ)上，還要通過央行征信系統(tǒng)和金融同業(yè)橫向交流等方式，確保企業(yè)信息真實(shí)可靠。貸中審批人要加強(qiáng)對(duì)保證人擔(dān)保能力和潛在風(fēng)險(xiǎn)因素的綜合判斷，科學(xué)審定授信限額，防止企業(yè)盲目或過度融資。貸后經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)與信貸監(jiān)管部門，要秉承預(yù)防與監(jiān)督并存原則，上下聯(lián)動(dòng)，通力合作，共同密切關(guān)注轄內(nèi)擔(dān)保圈內(nèi)企業(yè)的資信狀況、償債能力和擔(dān)保能力變化，抓細(xì)抓實(shí)信息溝通和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)控，尤其要將民營(yíng)企業(yè)擔(dān)保圈作為風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的重中之重。

（二）建立完善擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。

1.建立總量管控機(jī)制。要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，統(tǒng)一籌劃擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)模和總量，綜合考量風(fēng)險(xiǎn)狀況和信貸政策變動(dòng)情況，制定出年度及階段性擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)貸款化解計(jì)劃和目標(biāo)，分層落實(shí)到相關(guān)部門和各基層網(wǎng)點(diǎn)，并建立擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)化解考核通報(bào)制度，按月監(jiān)測(cè)、按季考核、年終績(jī)效兌現(xiàn)，對(duì)貸前不盡職、貸后不得力的單位和個(gè)人要予以責(zé)任追究。

2.建立擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)控制動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本管理方法管理企業(yè)擔(dān)保圈貸款，增強(qiáng)對(duì)擔(dān)保圈貸款全程及其各環(huán)節(jié)管理風(fēng)險(xiǎn)的有效控制，一方面要根據(jù)經(jīng)濟(jì)資本管理要求計(jì)量擔(dān)保圈貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)；另一方面要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)資本管理方式引導(dǎo)各分支行加強(qiáng)擔(dān)保圈貸款的結(jié)構(gòu)調(diào)整，使擔(dān)保圈貸款的經(jīng)濟(jì)資本總量控制在計(jì)劃目標(biāo)之內(nèi)；再一方面要使經(jīng)濟(jì)資本管理成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心，進(jìn)一步完善信用等級(jí)評(píng)價(jià)體系，持續(xù)為信用等級(jí)高的企業(yè)提供擔(dān)保圈貸款服務(wù)，嚴(yán)密監(jiān)控?fù)?dān)保鏈中信用等級(jí)較低企業(yè)，持續(xù)強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)資本管控和考核力度，真正從過程、細(xì)節(jié)防范和化解擔(dān)保圈債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）多方努力共同拓寬擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)管理渠道。

1.聯(lián)同政府發(fā)揮擔(dān)保圈化解的主導(dǎo)作用。一是要進(jìn)一步加強(qiáng)與政府相關(guān)部門的聯(lián)動(dòng)溝通，充分發(fā)揮債權(quán)人委員會(huì)制度的積極作用，常態(tài)化地做好擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)隱患重點(diǎn)行業(yè)和企業(yè)的預(yù)警監(jiān)測(cè)，共同掌握和防范可能發(fā)生資金鏈斷裂的苗頭性、趨勢(shì)性問題。二是要聯(lián)動(dòng)政府法規(guī)部門和銀監(jiān)會(huì)、人民銀行共同參與對(duì)擔(dān)保相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度的完善，增加對(duì)保證擔(dān)保的限制性規(guī)定，防止實(shí)際上的擔(dān)保不足和擔(dān)保虛化，并要與政府、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)緊密合作，積極推進(jìn)社會(huì)征信系統(tǒng)完善，強(qiáng)化公眾契約精神，加大對(duì)逃廢債企業(yè)的懲罰力度。三是積極配合政府設(shè)立區(qū)域性互助合作基金或風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，并要以制度形式獨(dú)立建賬、封閉運(yùn)行。四是協(xié)助政府建立國(guó)有融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，分散現(xiàn)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，逐步由企業(yè)互保聯(lián)保向?qū)I(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)融資性擔(dān)保轉(zhuǎn)軌。

2.引導(dǎo)企業(yè)共建擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)防范體系。一是要幫助相關(guān)企業(yè)直面深陷擔(dān)保資金泥潭的癥結(jié)，切實(shí)加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資金管理水平，堅(jiān)決摒棄以往亂投資和盲目擴(kuò)張的陋習(xí)，既要督促擔(dān)保企業(yè)量力而行、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，又要通過幫助擔(dān)保企業(yè)落實(shí)優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)、保持財(cái)務(wù)彈性、謹(jǐn)慎對(duì)外擔(dān)保等措施保護(hù)自身資金的流動(dòng)性和安全性。二是要幫助企業(yè)以積極的態(tài)度主動(dòng)實(shí)施自救，幫助企業(yè)制定切實(shí)可行的負(fù)債解決方案，積極配合政府和銀行做好資產(chǎn)清查，并要做好與互保企業(yè)的協(xié)調(diào)工作，主動(dòng)與借貸的債權(quán)人溝通和協(xié)商，通過降息減息、延長(zhǎng)期限等方法努力化解資金鏈和擔(dān)保鏈的風(fēng)險(xiǎn)。

3.全面實(shí)施多元化擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)化解方案。一是對(duì)市場(chǎng)發(fā)展前景較好、暫時(shí)出現(xiàn)資金鏈緊張的企業(yè)，不要盲目抽貸、壓貸、緩貸，可通過重新評(píng)估貸款期限、增加有效抵質(zhì)押物等方式幫助這些企業(yè)渡過難關(guān)，最大限度保全銀行債權(quán)。二是對(duì)市場(chǎng)發(fā)展前景和盈利能力一般，或償債能力不佳、保證人擔(dān)保能力不足、關(guān)聯(lián)關(guān)系過于復(fù)雜，或圈內(nèi)企業(yè)存在違約記錄的客戶，可通過增加抵質(zhì)押物、多收少貸、只收不貸等措施積極壓縮收回貸款。三是對(duì)市場(chǎng)發(fā)展前景不佳，或已出現(xiàn)資金斷裂風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)、資金盤活無望、有逃廢債傾向的企業(yè)，要及時(shí)制定和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，并可通過司法訴訟手段盡快保全銀行資產(chǎn)。

4.加強(qiáng)同業(yè)合作，共同構(gòu)建擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)管理屏障。擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)不僅是某一家商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，而是整個(gè)銀行業(yè)甚至是整個(gè)區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)。因此，各商業(yè)銀行要增強(qiáng)全局意識(shí)，加強(qiáng)橫向聯(lián)合，與其他金融同業(yè)共建企業(yè)授信總額聯(lián)合管理機(jī)制。即可對(duì)區(qū)域“重要性、授信規(guī)模、互保聯(lián)?！比怀龅膿?dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，由一家銀行牽頭，組織相關(guān)行簽訂同業(yè)合作協(xié)議，實(shí)施授信總額管控、聯(lián)合監(jiān)管、信息交互、協(xié)同處置。此外，各商業(yè)銀行還可將擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)授信統(tǒng)一納入企業(yè)授信總額聯(lián)合管理框架協(xié)議，一方面要穩(wěn)定存量授信和擔(dān)保，堅(jiān)決規(guī)避因個(gè)別銀行擅自抽貸、過度壓貸而引發(fā)擔(dān)保企業(yè)資金鏈斷裂問題；另一方面可以銀團(tuán)貸款方式支持增量授信企業(yè)，并要持續(xù)加強(qiáng)聯(lián)合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)控，共同防范和化解區(qū)域性擔(dān)保圈風(fēng)險(xiǎn)。

（農(nóng)業(yè)銀行蘇州吳江分行）