簡(jiǎn)析信用證欺詐

劉佳音

(西南財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院，四川 成都 611130)

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簡(jiǎn)析信用證欺詐

劉佳音

(西南財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院，四川 成都 611130)

摘要：信用證作為在國(guó)際貿(mào)易支付中最常用的一種支付手段，有著悠久的歷史。隨著當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易的飛速發(fā)展，交易安全成為交易雙方最為關(guān)注的問(wèn)題。為了解決這一難題，信用證開(kāi)始顯露頭角。

關(guān)鍵詞：信用證；欺詐

1信用證欺詐概述

在國(guó)際貿(mào)易中存在的各種信用證欺詐的現(xiàn)象，將其主要分為以下三類(lèi)：

1.1 受益人(賣(mài)方)欺詐。受益人欺詐是指受益人或受益人與第三人相串通，用偽造、變?cè)斓呢浳飭螕?jù)，來(lái)欺騙開(kāi)證行和開(kāi)證申請(qǐng)人，從而獲取信用證項(xiàng)下的貨款的行為。[1]

1.2開(kāi)證申請(qǐng)人欺詐。這種方式是指買(mǎi)方偽造虛假的信用證，并且以根本不存在的銀行為名義，來(lái)騙取賣(mài)方的保證金、質(zhì)押金等。

1.3開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人共同欺詐。這種欺詐方式所針對(duì)的對(duì)象是開(kāi)證銀行。欺詐的方式主要是買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂的是一個(gè)根本不存在的合同，由買(mǎi)方向開(kāi)證銀行開(kāi)立信用證，再由賣(mài)方向銀行提交早已偽造好的真實(shí)、有效的單據(jù)，在這種方式下，銀行往往被騙取的是巨額的貸款。

1.4第三人欺詐。國(guó)際貿(mào)易具有復(fù)雜性，第三人也會(huì)為了自身的利益而產(chǎn)生欺詐的想法。

2信用證欺詐產(chǎn)生原因

2.1嚴(yán)格相符原則。信用證交易只是單純的單據(jù)交易業(yè)務(wù)，UCP600規(guī)定銀行只有在單據(jù)與信用證之間、單據(jù)與單據(jù)之間表面完全相符的情況下，才可以支付信用證項(xiàng)下相應(yīng)的貨款，銀行沒(méi)有義務(wù)去審查信用證背后的買(mǎi)賣(mài)合同。

2.2信用證抽象獨(dú)立原則 。依照該原則的基本內(nèi)容，信用證獨(dú)立抽象原則的具體表現(xiàn)主要在兩個(gè)方面：

2.2.1信用證一經(jīng)開(kāi)出，即具有獨(dú)立性，與基礎(chǔ)合同彼此獨(dú)立，互不干涉；[2]

2.2.2信用證交易是單據(jù)交易，信用證中所有當(dāng)事人都以單據(jù)為準(zhǔn)，與實(shí)際貨物、服務(wù)或其他履約行為均無(wú)關(guān)。[3]

3信用證欺詐的法律對(duì)策

3.1堅(jiān)持信用證欺詐例外原則。信用證獨(dú)立抽象原則的要求銀行僅僅是進(jìn)行單純的審查工作，這樣會(huì)給一些不法之徒利用信用證進(jìn)行欺詐提供了可乘之機(jī)。

由于信用證存在這種風(fēng)險(xiǎn)隱患，在長(zhǎng)期的國(guó)際貿(mào)易交易中逐漸形成了欺詐例外原則，要求在堅(jiān)持信用證獨(dú)立抽象原則的基礎(chǔ)上，銀行經(jīng)審查確認(rèn)存在欺詐的情況，可以行使止付權(quán)拒絕支付貸款；受欺詐的買(mǎi)方在確認(rèn)欺詐事實(shí)真實(shí)存在的情況下，也可以要求銀行不予付款、或者要求法院發(fā)出止付令。[4]欺詐例外原則最先是出現(xiàn)在1941年美國(guó)紐約州最高法院在審理Sztejin v.J.Henry Schroder Banking Company，在該案的判例中提出。[5]

3.2修改《跟單信用證統(tǒng)一慣例規(guī)定》。國(guó)際商會(huì)的《跟單信用證統(tǒng)一慣例規(guī)定》針對(duì)信用證使用問(wèn)題的相關(guān)規(guī)定，在國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)中處理信用證支付的相關(guān)問(wèn)題具有非常重要的意義。但是，國(guó)際商會(huì)對(duì)信用證欺詐一詞沒(méi)有做出明確的定義以及相應(yīng)的防范措施。所以針對(duì)當(dāng)前信用證欺詐日趨嚴(yán)重的現(xiàn)象，國(guó)際商會(huì)應(yīng)該增加對(duì)信用證欺詐的條款的規(guī)定。

3.2.1明確信用證欺詐行為的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，使其與一般欺詐行為的標(biāo)準(zhǔn)有一個(gè)明確的區(qū)分界限。因此本人認(rèn)為，主要還是要看當(dāng)事人弄虛作假的程度，是否嚴(yán)重的危及到對(duì)方當(dāng)事人的利益。

3.2.2明確信用證欺詐例外原則的舉證責(zé)任。本人認(rèn)為，在舉證責(zé)任上，要求只有在當(dāng)事人存持有充分的證據(jù)證明欺詐行為確實(shí)存在的情況下，才可以要求銀行行使拒付或申請(qǐng)法院發(fā)出止付令。

3.3開(kāi)展國(guó)際立法合作。信用證欺詐這種跨國(guó)的犯罪行為，各個(gè)國(guó)家間進(jìn)行積極有效的國(guó)際合作對(duì)控制信用證欺詐具有很大的意義。增強(qiáng)各國(guó)之間的溝通與交流、規(guī)范統(tǒng)一單據(jù)的格式等措施，可以有效的防止信用證欺詐現(xiàn)象的出現(xiàn)。信用證作為一種書(shū)面憑證，是以銀行自身的信譽(yù)作為保證的。

4結(jié)束語(yǔ)

對(duì)于信用證在國(guó)際貿(mào)易中的重要地位，英國(guó)的 Kerr 大法官在 1978 年 Harbottle(Mercantile) Ltd. V. NationalWestminster Bank Ltd. 一案中曾把信用證形象地譽(yù)為國(guó)際貿(mào)易的“生命血液”。[6]由此可見(jiàn)，在全球范圍內(nèi)建立具有普遍適用性的統(tǒng)一規(guī)范信用證欺詐的法律體系已迫在眉睫。在制定的過(guò)程中，應(yīng)積極的借鑒各國(guó)司法實(shí)踐的成功案例經(jīng)驗(yàn)，把信用證欺詐的風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

參考文獻(xiàn)：

[1]楊良宜.信用證[M].北京:中國(guó)政法大學(xué)出版社, 1998.

[2]R.D. Harbottle (Mercantile)Ltd. v. National Westminster Bank[1978]Q.B.146 per Kerr J.

[3]王傳麗.國(guó)際貿(mào)易法[M](“九五”規(guī)劃高等學(xué)校法學(xué)教材).北京：法律出版社,1998.

[4]史曉麗.信用證欺詐之法律研究[J].中國(guó)人民大學(xué)學(xué)報(bào), 1996(4).

[5]陳安.國(guó)際經(jīng)濟(jì)法學(xué)專(zhuān)論[M].北京：高等教育出版社,2007.

[6]《跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則》(UCP600).

[7]沈達(dá)明,馮大同.國(guó)際貿(mào)易法新論[M].北京：法律出版社，1989.

[8]向明華.信用證項(xiàng)下貨款支付與止付的研究[J].法商研究，1997(6).

[9]劉澎.國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)防范[J].哈爾濱職業(yè)技術(shù)學(xué)院學(xué)報(bào)，2006(2).

[10]施米托夫.國(guó)際貿(mào)易法文選[M].北京：中國(guó)大百科全書(shū)出版社,1995.

[11]吳百福,周秉成.國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)[M].北京：中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易出版社,1991.

中圖分類(lèi)號(hào):F74

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號(hào)：1671-1602(2016)08-0092-01

作者簡(jiǎn)介：劉佳音 (1981.04-)，女，吉林省延吉市人，西南財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院國(guó)際經(jīng)濟(jì)法在讀研究生。