非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定問(wèn)題

張清宇

西北政法大學(xué)，陜西　西安　710063

非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定問(wèn)題

張清宇

西北政法大學(xué)，陜西西安710063

摘要：隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的蓬勃發(fā)展，民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)等各種形式的市場(chǎng)主體活躍于民眾的生活中。它們有巨大的資金需求，但又由于自身發(fā)展的局限性，難以進(jìn)入資本市場(chǎng)直接融資，進(jìn)而將融資對(duì)象轉(zhuǎn)向了社會(huì)公眾。合法的民間融資值得鼓勵(lì)，相反，非法集資行為嚴(yán)重?cái)_亂金融秩序，侵犯社會(huì)公眾財(cái)產(chǎn)權(quán)利，應(yīng)嚴(yán)格按照刑法規(guī)定予以打擊。所以，厘清“合法”與“非法”的集資行為對(duì)于司法實(shí)踐具有重要的指導(dǎo)意義。

關(guān)鍵詞：公眾；存款；民間融資；非法吸收公眾存款

一、非法民間融資行為的誘因以及規(guī)制的必要性

依照我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r，民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)要想增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，就必須改進(jìn)技術(shù)、改善管理、擴(kuò)大投資，但這些投入遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了它們的能力范圍。比如：到商業(yè)銀行貸款，上市發(fā)行股票或者公司債券，要想通過(guò)這些渠道融資，企業(yè)需要獲得相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)許，還需滿足多項(xiàng)條件，這使得企業(yè)望而怯步，進(jìn)而轉(zhuǎn)向民間融資。雖然民間融資產(chǎn)生的負(fù)面影響已經(jīng)逐漸凸顯，但是國(guó)家金融管理部門還未將其納入監(jiān)管范圍?，F(xiàn)實(shí)中，一些中小企業(yè)隱瞞實(shí)際情況，虛吹高利率，高回報(bào)，對(duì)投資者的承諾無(wú)法兌現(xiàn)，引起群眾的集體上訪事件，影響社會(huì)穩(wěn)定。

二、非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件

(一)非法吸收公眾存款罪的客體

非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國(guó)家金融秩序，所以，界定某一行為是否構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，需滿足以下條件：第一，行為必須違反國(guó)家金融法規(guī)。何為“存款”？“存款”在金融學(xué)上是指存款人將資金存入金融機(jī)構(gòu)，由金融機(jī)構(gòu)定期向存款人支付利息，存款人得到收益的一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。有學(xué)者認(rèn)為，“非法吸收公眾存款罪中的“存款”應(yīng)該從資本貨幣經(jīng)營(yíng)的意義來(lái)理解，指的是存款人能依自己的意愿存取，吸取資金，并利用吸取存款予以放貸的行為?！雹僖灿袑W(xué)者認(rèn)為，“行為人非法吸收公眾存款數(shù)額或范圍達(dá)到一定程度，就可以認(rèn)定行為已經(jīng)違反了國(guó)家金融監(jiān)管秩序，有損合法金融機(jī)構(gòu)的正常融資，影響到國(guó)家的幣值穩(wěn)定與宏觀調(diào)控，進(jìn)而可以認(rèn)定為擾亂了金融秩序。至于非法吸收到的存款是否實(shí)際投入到了貨幣資本的用途當(dāng)中，甚至導(dǎo)致公眾存款遭受了實(shí)際的財(cái)產(chǎn)損失結(jié)果等，并不是犯罪成立的必要條件，只作為量刑情節(jié)考慮。”②筆者認(rèn)為，是否對(duì)金融秩序造成擾亂，非法吸收到的存款的用途是一個(gè)重要的判斷因素。應(yīng)當(dāng)看存款是否實(shí)際投入到了貨幣資本的運(yùn)作當(dāng)中，如果單純的將吸收到的存款用于企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)，不會(huì)對(duì)金融秩序造成破壞，不構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

(二)非法吸收公眾存款罪的主體范圍

金融機(jī)構(gòu)是否屬于非法吸收公眾存款罪的主體范圍之內(nèi)，存在“肯定說(shuō)”和“否定說(shuō)”兩種主張。張明楷教授認(rèn)為：“經(jīng)營(yíng)范圍包括存貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，因?yàn)榇尜J款業(yè)務(wù)獲得了主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，一般難以成立前述第一種情形的犯罪，但如果以擅自提高利率等不法方式吸收存款的，因?yàn)閲?yán)重?cái)_亂了金融秩序，應(yīng)以本罪論處”；筆者也贊同“肯定說(shuō)”，理由在于：其一，刑法條文并沒(méi)有明文規(guī)定排除金融機(jī)構(gòu)；二，金融機(jī)構(gòu)如果從事非法經(jīng)營(yíng)也會(huì)破壞金融管理秩序，同樣具有嚴(yán)重的社會(huì)危害性。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體地位平等原則不僅體現(xiàn)在民商事領(lǐng)域，在刑事法領(lǐng)域也應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循。

(三)非法吸收公眾存款罪的客觀方面

司法解釋對(duì)非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的行為列舉了四種情形，其中包括：(1)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；但這里要注意的是即使經(jīng)過(guò)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)了也可能成立非法吸收公眾存款罪。(2)向社會(huì)公眾及社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金；這里的“公眾”不同于我們?nèi)粘Ｉ钪欣斫獾摹肮姟?，它是指大多?shù)人或者不特定的人。判斷是否為“公眾”有兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：第一人數(shù)眾多，范圍廣，但是并不能僅看數(shù)目多少；二是不特定性，即面向的是不特定多數(shù)人。筆者認(rèn)為，不能僅僅因?yàn)榧Y對(duì)象人數(shù)多就輕率的將其認(rèn)定為“社會(huì)公眾”而必須要求構(gòu)成犯罪的行為人必須面向社會(huì)上的不特定多數(shù)人公開(kāi)集資。如果集資人僅僅是家庭內(nèi)部成員或者單位的同事之間集資，無(wú)論集資數(shù)額和人數(shù)多少都不應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

(四)非法吸收公眾存款罪的主觀方面

非法吸收公眾存款罪是否應(yīng)當(dāng)限定在行為人具有貸出資金的主觀目的，學(xué)者之間有不同觀點(diǎn)。有學(xué)者認(rèn)為可以通過(guò)限制解釋將某些犯罪確認(rèn)為目的犯，亦即只有當(dāng)行為人主觀上有將吸收的資金貸出從而進(jìn)行貨幣資本的經(jīng)營(yíng)的目的才有可能成立此罪，相反，如果企業(yè)沒(méi)有發(fā)放貸款的目的，只是將吸收來(lái)的資金用于解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的資金問(wèn)題，則不成立此罪。

三、非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪的區(qū)分

兩罪的顯著區(qū)別在于是否有“非法占有為目的”。對(duì)“非法占有目的”的認(rèn)定，不能僅根據(jù)行為人是否能夠返還集資款的結(jié)果或者僅根據(jù)行為人對(duì)集資款的用途進(jìn)行推定。筆者認(rèn)為：應(yīng)當(dāng)明晰集資款無(wú)法返還的原因，只有當(dāng)行為人惡意攜款潛逃，從事違法犯罪活動(dòng)，或者用于購(gòu)買奢侈品，肆意揮霍，才能說(shuō)明行為人具有非法占有目的，如果只是因?yàn)榻?jīng)營(yíng)不善暫時(shí)虧損或者破產(chǎn)而導(dǎo)致集資款無(wú)法返還則不能認(rèn)定為具有非法占有目的。

[注釋]

①劉媛媛.論非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定——以民間融資和非法吸收公眾存款的區(qū)分為基礎(chǔ)[J].貨幣銀行，2011.11.

②謝望原，張開(kāi)駿.非法吸收公眾存款罪疑難問(wèn)題研究[J].法學(xué)評(píng)論，2011(6)(總第170期).

中圖分類號(hào)：D924.3

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：2095-4379-(2016)17-0294-01

作者簡(jiǎn)介：張清宇(1992-)，女，山西晉城人，西北政法大學(xué)碩士研究生，研究方向：刑法學(xué)。