涉案財(cái)物管理工作的幾點(diǎn)思考

呂曉燕

內(nèi)容摘要：加強(qiáng)涉案財(cái)物管理工作，對(duì)于保證刑事訴訟活動(dòng)順利進(jìn)行、維護(hù)當(dāng)事人合法權(quán)益、提高檢察機(jī)關(guān)司法公信力具有重要意義。文章梳理了涉案財(cái)物管理工作中存在的幾方面的問(wèn)題，認(rèn)真對(duì)產(chǎn)生問(wèn)題的原因也給以細(xì)致的分析，最后，提出了工作中完善的辦法。

關(guān)鍵詞：涉案財(cái)物 管理工作

目前正在全國(guó)檢察機(jī)關(guān)開(kāi)展的“規(guī)范司法行為專項(xiàng)整治工作”，違法查封扣押凍結(jié)處理涉案財(cái)物，是重點(diǎn)整治的問(wèn)題之一。為深入推進(jìn)檢察機(jī)關(guān)規(guī)范司法專項(xiàng)整治工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)中辦國(guó)辦《關(guān)于規(guī)范刑事訴訟涉案財(cái)物處置工作的意見(jiàn)》及《人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》，進(jìn)一步規(guī)范涉案財(cái)物管理工作，近期，筆者對(duì)涉案財(cái)物管理的情況進(jìn)行了專題調(diào)研，對(duì)存在的問(wèn)題提出解決的方案，以期更好的指導(dǎo)司法辦案實(shí)踐。

一、當(dāng)前涉案財(cái)物管理工作中存在的主要問(wèn)題

一是辦案部門扣押涉案財(cái)物沒(méi)有制作法律文書(shū)。案卷內(nèi)沒(méi)有扣押決定書(shū)、扣押財(cái)物/文件清單、處理扣押/查封財(cái)物/文件決定書(shū)等法律文書(shū)，僅有院財(cái)務(wù)部門收到扣押款項(xiàng)的收據(jù)；有的以追繳決定代替處理扣押查封財(cái)物決定書(shū)；有的對(duì)涉案款項(xiàng)扣押、退還時(shí)向案件當(dāng)事人打白條。如陳某貪污案中，辦案單位財(cái)務(wù)部門收到扣押款7500元，而法院判決認(rèn)定貪污金額為7202.5元，從扣押到返還、上繳國(guó)庫(kù)，均沒(méi)有法律文書(shū)，其間僅有院財(cái)務(wù)部門的收款收據(jù)、上繳財(cái)政的票據(jù)和退還的收條。在調(diào)查的自偵案件中涉及查封扣押凍結(jié)涉案財(cái)物的175件案件中，這一問(wèn)題非常普遍。

二是對(duì)“與案件有關(guān)的違法所得”理解有誤。個(gè)別院對(duì)扣押的款項(xiàng)超出判決確定的違法數(shù)額時(shí)，未及時(shí)予以退還或移交有關(guān)部門處理，而是一并上繳當(dāng)?shù)刎?cái)政。如咸陽(yáng)市某基層院在辦理杜某貪污案中，對(duì)杜某交待的在家電下鄉(xiāng)項(xiàng)目中貪污51147.6元予以扣押，但法院判決認(rèn)定貪污數(shù)額為46581.69元，其中4565.91元因有關(guān)票據(jù)不全，不能認(rèn)定，而檢察機(jī)關(guān)認(rèn)為未認(rèn)定的款項(xiàng)系違法所得，故將扣押的款項(xiàng)全部上繳財(cái)政。

三是涉案財(cái)物未嚴(yán)格落實(shí)辦案與保管相分離的制度?？垩嚎铐?xiàng)存入賬戶的憑證未在3日內(nèi)交案管部門備案，扣押物品未在3日內(nèi)交案管部門統(tǒng)一保管。實(shí)踐中，很多院的扣押財(cái)物統(tǒng)一由計(jì)財(cái)部門保管，而計(jì)財(cái)部門不是業(yè)務(wù)管理部門，不具有對(duì)辦案活動(dòng)的監(jiān)督職能，因此無(wú)法審查、發(fā)現(xiàn)辦案部門的查封、扣押、凍結(jié)、處理行為是否合法、規(guī)范。2014年以前，咸陽(yáng)市兩級(jí)院自偵案件的扣押財(cái)物統(tǒng)一由各院計(jì)財(cái)部門保管，案管辦成立以來(lái)，涉案款項(xiàng)和物品往往在移送起訴時(shí)才交由案管部門保管。

四是一些檢察院未設(shè)立專門的涉案款項(xiàng)銀行賬戶。有的現(xiàn)金存放于院財(cái)務(wù)部門，待判決確定后將需要上繳的款項(xiàng)交至當(dāng)?shù)刎?cái)政部門賬戶；有的扣押時(shí)即上交至當(dāng)?shù)卣?cái)政賬戶，需要返還時(shí)，程序復(fù)雜，手續(xù)繁瑣；有的與單位資金賬戶混為一談，無(wú)法區(qū)分哪些是涉案款項(xiàng)，哪些是日常經(jīng)費(fèi)資金。在調(diào)查的15個(gè)檢察院中有7個(gè)院尚無(wú)涉案財(cái)物專門賬戶。

五是對(duì)涉案財(cái)物的處理職責(zé)劃分不清，處理不夠及時(shí)規(guī)范。偵查部門和公訴部門在處理涉案財(cái)物工作中職責(zé)不清，有些案件的涉案財(cái)物未在案件最終結(jié)論作出后1個(gè)月內(nèi)作出處理決定。很多院一直由偵查部門對(duì)扣押財(cái)物作出處理。

二、涉案財(cái)物管理工作中存在問(wèn)題的原因分析

其一，辦案人員規(guī)范司法的意識(shí)有待提高，特別是對(duì)程序性細(xì)節(jié)問(wèn)題不夠重視。如在扣押、處理涉案款項(xiàng)和物品時(shí)，不制作《扣押決定書(shū)》、《處理扣押財(cái)物決定書(shū)》等法律文書(shū)，對(duì)扣押款項(xiàng)不制作扣押清單，很多辦案人固守長(zhǎng)期以來(lái)的習(xí)慣做法，認(rèn)為只要有收據(jù)或“條子”，扣押款項(xiàng)沒(méi)有截留、坐支，就不會(huì)出問(wèn)題。

其二，檢察機(jī)關(guān)辦案部門對(duì)下指導(dǎo)力度有待加強(qiáng)。長(zhǎng)期以來(lái)，上級(jí)院自偵部門的對(duì)下指導(dǎo)很大程度停留在對(duì)案件實(shí)體方面的指導(dǎo)，對(duì)扣押凍結(jié)查封行為沒(méi)有具體的指導(dǎo)意見(jiàn)，發(fā)現(xiàn)一些不規(guī)范的問(wèn)題，也沒(méi)有及時(shí)嚴(yán)格予以糾正，僅靠案件管理部門和監(jiān)察部門的督促，常常有“干預(yù)辦案”的誤解。

其三，檢察機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督管理機(jī)制還未有效運(yùn)行。一些檢察院對(duì)案件管理部門的職能仍然停留在統(tǒng)一受理案件、應(yīng)用系統(tǒng)管理等膚淺的層面，對(duì)自偵部門的涉案財(cái)物管理仍然習(xí)慣于辦案部門和計(jì)財(cái)部門的粗放式管理模式。紀(jì)檢部門的監(jiān)督僅限于扣押款項(xiàng)是否有截留、坐支等違規(guī)違紀(jì)等內(nèi)容。

其四，對(duì)涉案財(cái)物管理工作的重要性認(rèn)識(shí)不足。檢察機(jī)關(guān)沒(méi)有積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)刎?cái)政部門對(duì)檢察機(jī)關(guān)扣押涉案款項(xiàng)工作的了解，致使涉案扣押款項(xiàng)沒(méi)有專門獨(dú)立的銀行賬戶。對(duì)涉案財(cái)物的移送、保管等環(huán)節(jié)不夠重視，有些保管場(chǎng)所存在安全隱患，有些保管條件缺少現(xiàn)代信息化的管理手段。

其五，法律規(guī)范對(duì)涉案財(cái)物的有關(guān)規(guī)定有待進(jìn)一步明確。如對(duì)涉案財(cái)物的范圍，辦案各環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)使用的法律文書(shū)，涉案財(cái)物的處理等規(guī)定還不盡明確具體。

三、進(jìn)一步完善涉案財(cái)物管理工作的建議

首先，進(jìn)一步明確涉案財(cái)物的范圍，有利于防止超范圍扣押、處理涉案財(cái)物。應(yīng)統(tǒng)一規(guī)范使用《刑法》第64條規(guī)定“犯罪分子違法所得的一切財(cái)物”，犯罪所得的范圍小于違法所得。對(duì)于違法所得但與該案件無(wú)關(guān)的財(cái)物如何處理，按照《刑事訴訟規(guī)則》第234條規(guī)定“與案件無(wú)關(guān)的，不得查封或者扣押”，也就是說(shuō)即使有關(guān)財(cái)物是違法所得，但與所辦案件無(wú)關(guān)，亦不能查封、扣押。如檢察機(jī)關(guān)偵辦受賄案件時(shí)發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人的部分財(cái)物系走私、賭博等違法所得，但在該案中，僅可以扣押其受賄所得的款項(xiàng)，其余犯罪或違法行為可建議或移送相關(guān)部門處理。實(shí)踐中，在偵辦職務(wù)犯罪案件中對(duì)小金庫(kù)等違紀(jì)款項(xiàng)一并扣押、上繳，是不符合規(guī)定的。

其次，進(jìn)一步明確檢察機(jī)關(guān)與涉案財(cái)物有關(guān)的各環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)使用的法律文書(shū)?！缎淌略V訟規(guī)則》第236條規(guī)定，查封、扣押財(cái)物和文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)開(kāi)列查封、扣押清單，但沒(méi)有規(guī)定應(yīng)當(dāng)制作《查封、扣押決定書(shū)》?！度嗣駲z察院刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》和《檢察機(jī)關(guān)執(zhí)法工作基本規(guī)范（2013年版）》中規(guī)定，“人民檢察院查封、扣押、凍結(jié)、處理涉案財(cái)物應(yīng)當(dāng)使用高檢院統(tǒng)一制定的法律文書(shū)”，亦未明確應(yīng)當(dāng)使用什么文書(shū)，即對(duì)文書(shū)的名稱等沒(méi)有明確規(guī)定。實(shí)踐中，一些辦案人扣押款項(xiàng)時(shí)，認(rèn)為不需要制作法律文書(shū)，只需留存交于財(cái)務(wù)部門的款項(xiàng)票據(jù)附卷即可；對(duì)扣押的物品，認(rèn)為只需制作《查封、扣押清單》即可。而且對(duì)案件辦結(jié)后涉案財(cái)物的處理，有的辦案人使用追繳決定書(shū)，而應(yīng)用系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)中沒(méi)有設(shè)置這一文書(shū)。實(shí)踐中，往往在系統(tǒng)外按照慣例制作，造成扣押涉案財(cái)物這一辦案行為較為混亂。筆者認(rèn)為，檢察機(jī)關(guān)查封、扣押涉案財(cái)物是一項(xiàng)重要的司法行為，沒(méi)有相應(yīng)的法律文書(shū)，是不嚴(yán)肅、不規(guī)范的。我國(guó)《行政強(qiáng)制法》第24條規(guī)定，行政機(jī)關(guān)在實(shí)施查封、扣押時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作并當(dāng)場(chǎng)交付查封、扣押決定書(shū)和清單。行政執(zhí)法尚且有明確要求，檢察機(jī)關(guān)的司法辦案更應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格、規(guī)范。不論查封、扣押涉案物品，還是款項(xiàng)，都應(yīng)當(dāng)制作法律文書(shū)，即查封、扣押決定書(shū)和查封、扣押清單；在案件最終辦結(jié)時(shí)，對(duì)查封、扣押的財(cái)物應(yīng)當(dāng)制作處理查封、扣押財(cái)物決定書(shū)。

再次，進(jìn)一步提高檢察人員規(guī)范司法的意識(shí)和理念。法律規(guī)范的明文規(guī)定無(wú)論如何詳盡，也無(wú)法窮盡實(shí)踐中繁雜多樣的現(xiàn)實(shí)情況，因此，對(duì)法治理念、立法原意、規(guī)范意識(shí)的培養(yǎng)非常重要。在司法實(shí)踐中，不斷提升法治理念，運(yùn)用法治思維去處理每一個(gè)案件、每一個(gè)辦案環(huán)節(jié)，對(duì)于負(fù)有法律監(jiān)督職能的檢察機(jī)關(guān)更加迫切和緊要。（1）要加強(qiáng)法律法規(guī)規(guī)范規(guī)定的學(xué)習(xí)，特別是反貪、反瀆、案管、監(jiān)察、計(jì)財(cái)部門要熟悉理解關(guān)于涉案財(cái)物管理的程序性規(guī)范要求，爭(zhēng)取理解各項(xiàng)規(guī)定的本意和原理。（2）要嚴(yán)格執(zhí)行《人民檢察院刑事訴訟涉案財(cái)物管理規(guī)定》，將對(duì)該規(guī)定的執(zhí)行情況納入規(guī)范司法行為專項(xiàng)整治工作和案件質(zhì)量評(píng)查的內(nèi)容，不斷增強(qiáng)程序規(guī)范化水平。（3）加強(qiáng)辦案部門業(yè)務(wù)條線的對(duì)下指導(dǎo)，把扣押凍結(jié)查封涉案財(cái)物作為辦案的重要內(nèi)容，特別是程序性的規(guī)范要求，加強(qiáng)對(duì)下級(jí)院該項(xiàng)工作的指導(dǎo)。（4）充分發(fā)揮檢察機(jī)關(guān)案件管理職能，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)檢察機(jī)關(guān)辦案部門涉案財(cái)物的管理監(jiān)督，對(duì)不規(guī)范的行為及時(shí)予以糾正，深入推進(jìn)檢察機(jī)關(guān)案件管理機(jī)制改革。