關(guān)于機(jī)務(wù)段降本增效的實(shí)施

摘 要：為應(yīng)對(duì)當(dāng)前嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，進(jìn)一步強(qiáng)化成本過(guò)程控制和精細(xì)化管理，探求成本管控新方法和新思路，不斷提高公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量，機(jī)務(wù)段開展了降本增效工作，并結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況尋找成本管控中的薄弱環(huán)節(jié)，制定時(shí)間節(jié)點(diǎn)、落實(shí)責(zé)任單位、責(zé)任人，形成“降本增效”的具體措施，保證工作取得實(shí)效。

關(guān)鍵詞：企業(yè);降本增效

1 推行全面預(yù)算管理

嚴(yán)格執(zhí)行《2015年機(jī)務(wù)段成本預(yù)算分劈計(jì)劃》，將預(yù)算指標(biāo)層層分解、責(zé)任到人。要求各個(gè)成本車間與經(jīng)營(yíng)部門相互協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)全額、全過(guò)程的管理。下面是2015年預(yù)算編制的根據(jù)及對(duì)成本控制采取的方法。

1.1 2015年預(yù)算的編制主要依據(jù)《鐵路運(yùn)輸企業(yè)成本費(fèi)用管理核算規(guī)程》，結(jié)合大準(zhǔn)鐵路為我段制定的成本目標(biāo)、運(yùn)量預(yù)算等基礎(chǔ)資料按科目、按要素進(jìn)行編制的。

1.2 基于2015年成本形勢(shì)比較嚴(yán)峻，在保證全年任務(wù)量完成的情況下，力爭(zhēng)在年底使全年的成本降低1%。為此我段從機(jī)車用電、用油和機(jī)車維修方面對(duì)成本加強(qiáng)了控制及采取了一些有效的措施。

1.3 將預(yù)算指標(biāo)分解季度、月度預(yù)算，作為組織生產(chǎn)考核預(yù)算執(zhí)行情況的基本依據(jù)。

1.4 對(duì)材料的控制要求進(jìn)行單車核算，要有完善的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行月度計(jì)劃和成本費(fèi)用的定額標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)運(yùn)行機(jī)車的耗電、耗油嚴(yán)格執(zhí)行定額標(biāo)準(zhǔn)。

1.5 對(duì)預(yù)算執(zhí)行中出現(xiàn)的定額不足或定額偏差太大的要找出原因，并且按月上報(bào)大準(zhǔn)鐵路公司經(jīng)營(yíng)管理部。

1.6 按季度定時(shí)招開經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，由各個(gè)責(zé)任人對(duì)季度預(yù)算執(zhí)行的情況按實(shí)耗與預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行對(duì)比分析，有偏差的要分析出原因，并且提出好的建議和解決的辦法。

2 根據(jù)機(jī)務(wù)段的實(shí)際情況，大力開展“雙增雙節(jié)”“修舊利費(fèi)”活動(dòng)

2.1 通過(guò)制定時(shí)間節(jié)點(diǎn)，落實(shí)電力、內(nèi)燃機(jī)車單耗的實(shí)際量，準(zhǔn)確提供電力機(jī)車普列和萬(wàn)噸、SS4B和SS4G的平均單耗，以及內(nèi)燃機(jī)車客運(yùn)、貨運(yùn)、專調(diào)的平均油耗。具體措施：

2.1.1 合理制定出節(jié)電節(jié)油獎(jiǎng)分配辦法（2015年年初制定），充分調(diào)動(dòng)乘務(wù)員節(jié)電節(jié)油的積極性，提高乘務(wù)員的操作水平。定期對(duì)不同運(yùn)種的機(jī)車耗電情況進(jìn)行寫實(shí)，測(cè)算平均油耗、電耗。依據(jù)寫實(shí)結(jié)果修訂《機(jī)務(wù)段機(jī)車節(jié)油節(jié)電考核管理辦法》，明確不同運(yùn)種的機(jī)車平均油耗、電耗及獎(jiǎng)罰措施，實(shí)現(xiàn)節(jié)油節(jié)電按班考核。

2.1.2 定期聯(lián)系供電段關(guān)于機(jī)車電表事宜，要求供電段及時(shí)對(duì)機(jī)車電表的更換及校驗(yàn)工作。同時(shí)也要求鐵聯(lián)、東鐵、三局車隊(duì)對(duì)機(jī)車電表及時(shí)進(jìn)行校驗(yàn)。

2.1.3 規(guī)范司機(jī)報(bào)單的填寫，提高統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。校對(duì)機(jī)車電表的工作完成后，要求每月準(zhǔn)確計(jì)算出電力機(jī)車普列和萬(wàn)噸平均單耗、SS4B和SS4G機(jī)車的平均單耗;準(zhǔn)確計(jì)算出內(nèi)燃機(jī)車客運(yùn)、貨運(yùn)、專調(diào)的平均油耗。

2.2 大力開展修舊利廢、技改技革等工作，引導(dǎo)激勵(lì)廣大職工獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策、提合理化建議，并對(duì)有益生產(chǎn)、能促進(jìn)效益的技術(shù)革新成果進(jìn)行申報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)，在雙增雙節(jié)方面，確立新的管控思路，切實(shí)把不合理的成本降下來(lái)。具體如下：①加大配件修復(fù)力度、修舊利廢，中修總費(fèi)用力爭(zhēng)不突破100萬(wàn)元，其中材料費(fèi)用計(jì)劃是53.06萬(wàn)元，力爭(zhēng)控制在48萬(wàn)元之內(nèi)。②開展修舊利廢工作，由過(guò)去小輔修機(jī)車互換配件維修改為現(xiàn)車修復(fù)、制定出修舊利廢所節(jié)約成本的目標(biāo)數(shù)。③由于運(yùn)用段卸加油設(shè)備使用年久，油鶴經(jīng)常出現(xiàn)故障，影響正常卸加油及增加維修人員的勞動(dòng)力，而在拆卸油鶴配重時(shí)，由于配重完全由鑄鐵組成，重量約為300kg，形狀不規(guī)則，無(wú)吊耳，且工作場(chǎng)所在高臺(tái)上，地方狹窄，維修時(shí)非常不便且存在安全隱患，所需人力物力較大，維修時(shí)間長(zhǎng)。針對(duì)拆卸油鶴問(wèn)題，特設(shè)計(jì)一個(gè)配重拆裝小車專用工具。于2015年開始使用。使用配重拆裝小車以后，原需8人才能拆卸，現(xiàn)在只需3人，原需4個(gè)小時(shí)，現(xiàn)只要2個(gè)小時(shí)，比以前安全多了，消除了隱患，節(jié)省了人力物力，提高了勞動(dòng)效率，節(jié)約了吊鏈、腳手架、鋼絲繩等原拆卸工具成本費(fèi)用及維修費(fèi)。④由于CA8013數(shù)控不落輪車床摩擦輪是易損件，購(gòu)置回來(lái)的摩擦輪使用壽命短，所以將該床由原來(lái)的花鍵連接摩擦輪創(chuàng)新為抱軸式摩擦輪并且在使用過(guò)程中進(jìn)行修復(fù)。

3 加強(qiáng)對(duì)維修材料成本的控制

3.1 要求于9月底，根據(jù)近三年電力、內(nèi)燃機(jī)車輔小修計(jì)劃與實(shí)耗定額進(jìn)行對(duì)比分析，擬定2016年定額（包括電力機(jī)車中修），以及電力機(jī)車電耗和內(nèi)燃機(jī)車油耗定額。

3.2 應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)引導(dǎo)職工牢固樹立危機(jī)意識(shí)、成本意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，通過(guò)廣泛深入地開展宣傳使職工能夠正確認(rèn)識(shí)當(dāng)前形勢(shì)，群策群力降本增效;讓“勒緊褲帶過(guò)緊日子、精打細(xì)算降本增效”的經(jīng)營(yíng)理念深入貫徹到每位員工的思想中。因此對(duì)維修材料成本采取如下措施。

3.2.1 壓縮庫(kù)停時(shí)間。①輔小修機(jī)車：早晨提前半小時(shí)復(fù)檢、加大輔小修機(jī)車互換配件保有量、加班加點(diǎn)，優(yōu)化作業(yè)流程，車間下達(dá)班組定時(shí)完成小輔修機(jī)車配件修復(fù)時(shí)間，小修機(jī)車原來(lái)48小時(shí)壓縮為36小時(shí)內(nèi)交車、輔修機(jī)車以前36小時(shí)壓縮為24小時(shí)內(nèi)交車。②中修機(jī)車：檢修車間根據(jù)生產(chǎn)實(shí)際情況，合理安排、精心調(diào)度，優(yōu)化檢修作業(yè)方式，重點(diǎn)環(huán)節(jié)采用集中加班作業(yè)制度，將單臺(tái)中修檢修周期由規(guī)定的20天縮短到14天。下車互換配件修復(fù)采用零散加班作業(yè)制度，各班組根據(jù)自己生產(chǎn)情況，在小輔修交車之余進(jìn)行配件修復(fù)，充分利用空余時(shí)間。

3.2.2 單臺(tái)核算：加強(qiáng)檢修車間班組成本細(xì)化管理，把每臺(tái)機(jī)車每個(gè)修程費(fèi)用核定到班組。

3.2.3 檢修車間由過(guò)去車間控制成本模式改為班組單臺(tái)定

額核算模式，把成本控制在預(yù)算指標(biāo)內(nèi)。班組要制定出定量金額表。

3.3 儲(chǔ)備資金力爭(zhēng)不突破2800萬(wàn)元。①材料庫(kù)的呆賬盡快定期打報(bào)告及時(shí)處理。②庫(kù)內(nèi)已有材料種類，杜絕再入庫(kù)。③已做工單的出庫(kù)材料，及時(shí)入成本。

4 加強(qiáng)人工成本管控

4.1 將統(tǒng)計(jì)室、化驗(yàn)室、救援列分別歸口到運(yùn)管辦、技術(shù)科、安監(jiān)科。實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)整合崗位合并，提高了定員標(biāo)準(zhǔn)水平。

4.2 合理配置人力資源，降低用工總量;徹底清理長(zhǎng)期不在崗人員，逐步減少待崗人員，盤活現(xiàn)有的人力資源。定期對(duì)各個(gè)車間在崗人員進(jìn)行摸底，了解長(zhǎng)期不在崗人員，對(duì)不在崗人員要求本人請(qǐng)長(zhǎng)假，并且不給發(fā)效益工資，部分待崗人員能克服自身困難的，可以繼續(xù)上崗工作。

4.3 加強(qiáng)培訓(xùn)工作，提高員工的技術(shù)業(yè)務(wù)素質(zhì)。重點(diǎn)對(duì)重載司機(jī)進(jìn)行培訓(xùn)考試，每月對(duì)全段職工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)提升考試，每月對(duì)乘務(wù)員進(jìn)行輪訓(xùn)，不定期對(duì)檢修車間職工進(jìn)行崗位實(shí)作培訓(xùn)。

4.4 增強(qiáng)人崗匹配度，減少崗位冗員，繼續(xù)執(zhí)行萬(wàn)噸列車單司機(jī)值乘。

總之，降本增效的工作機(jī)務(wù)段應(yīng)高度重視，從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況尋找成本管控中的薄弱環(huán)節(jié)，并有效的控制成本，提高機(jī)務(wù)段的整體效益，使公司走可持續(xù)發(fā)展的道路。