完善產(chǎn)權(quán)保護(hù)制度深化國資國企改革（下）

◎ 李保民 李恒世（國務(wù)院國資委，北京100011；大連教育培訓(xùn)中心，大連116023）

3 以調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)為抓手，推進(jìn)國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組，加快促進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級

抓住全球產(chǎn)業(yè)大調(diào)整的機(jī)遇，加快國有經(jīng)濟(jì)布局與結(jié)構(gòu)調(diào)整，是國有企業(yè)改制改革的重要任務(wù)。中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)后，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)正從增量擴(kuò)張為主轉(zhuǎn)向調(diào)整存量、做優(yōu)增量并舉的深度調(diào)整。以做強(qiáng)做優(yōu)為核心目標(biāo)，國家出資企業(yè)要同產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級和所有制結(jié)構(gòu)的調(diào)整完善結(jié)合起來，堅(jiān)持有進(jìn)有退，有所為有所不為。加快推進(jìn)和完善壟斷行業(yè)改革，對壟斷行業(yè)要放寬市場準(zhǔn)入，引入競爭機(jī)制?！皟蓢鴥芍匾恍乱惶亍笔峭七M(jìn)國家出資企業(yè)改革發(fā)展的前提。堅(jiān)持政府公共管理職能和國有資產(chǎn)出資人職能分開。國有資本出資人依法履行出資人職責(zé)，努力做到權(quán)力、責(zé)任和義務(wù)相統(tǒng)一。

結(jié)構(gòu)調(diào)整是把全面深化改革和加快開放，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定有機(jī)結(jié)合起來的結(jié)合點(diǎn)。中國產(chǎn)業(yè)在國際經(jīng)濟(jì)分工體系中所處的層次偏低，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級缺乏內(nèi)生的技術(shù)來源，大部分產(chǎn)業(yè)在國際產(chǎn)業(yè)分工中處于中低端，缺乏自有技術(shù)、自主品牌，已發(fā)展成熟的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)，也尚未從以價(jià)取勝轉(zhuǎn)到以質(zhì)取勝、以品牌取勝的基礎(chǔ)上來，仍主要以勞動(dòng)力要素參與國際分工。中國產(chǎn)業(yè)升級主要靠引進(jìn)技術(shù)實(shí)現(xiàn)，對外技術(shù)依存度高達(dá)50%，而美日僅為5%。尤其是關(guān)鍵技術(shù)的自給率低，一些領(lǐng)域的關(guān)鍵技術(shù)、大型成套設(shè)備、核心元器件、重要基礎(chǔ)件、關(guān)鍵新材料等主要依靠引進(jìn)，產(chǎn)業(yè)發(fā)展嚴(yán)重受制于人，占固定資產(chǎn)投資40%左右的設(shè)備投資中，有60%以上要靠進(jìn)口來滿足，高科技含量的關(guān)鍵裝備基本上依賴進(jìn)口。對國外技術(shù)的依賴，造成巨大的財(cái)富流失，更使中國產(chǎn)業(yè)升級失去了主動(dòng)權(quán)和主導(dǎo)權(quán)。近年來，外資企業(yè)獨(dú)資控股的傾向明顯，大力收購我國行業(yè)的龍頭企業(yè)；外資企業(yè)憑借規(guī)模、資金和技術(shù)優(yōu)勢，再加上優(yōu)惠政策，對中國一些行業(yè)已形成產(chǎn)業(yè)控制，這種態(tài)勢對中國相關(guān)企業(yè)的生存和發(fā)展產(chǎn)生了明顯的壓力和緊迫感。因此，必須加快科技體制改革，加強(qiáng)技術(shù)改造。這是國家出資企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的動(dòng)力。

以新興產(chǎn)業(yè)為突破口，整合企業(yè)內(nèi)外部科技資源，全力強(qiáng)化自主創(chuàng)新，加快實(shí)施趕超戰(zhàn)略。現(xiàn)階段加快發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)要著重處理好各種關(guān)系，切實(shí)做好相關(guān)工作：

一是發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升的關(guān)系，中國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)體量大、貢獻(xiàn)大，吸納就業(yè)多，要從中國處于工業(yè)化中期階段的實(shí)際出發(fā)，發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)絕不能脫離現(xiàn)有工業(yè)基礎(chǔ)，另搞一套新的產(chǎn)業(yè)體系，必須要和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的改造提升相結(jié)合。要在不脫離現(xiàn)有工業(yè)基礎(chǔ)的前提下，重視新興科技與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的融合。

二是自主創(chuàng)新與開放合作的關(guān)系，要著力突破關(guān)鍵核心技術(shù)，大幅度提升自主創(chuàng)新能力，依靠科技創(chuàng)新成果的產(chǎn)業(yè)化，催生和發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)。既要著力推進(jìn)原始創(chuàng)新和集成創(chuàng)新，又要積極參與國際分工合作，加強(qiáng)引進(jìn)消化吸收再創(chuàng)新，充分利用全球創(chuàng)新資源，共同創(chuàng)造和分享國際創(chuàng)新成果。

三是整體推進(jìn)與重點(diǎn)領(lǐng)域跨越發(fā)展的關(guān)系，要合理規(guī)劃、統(tǒng)籌發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，協(xié)調(diào)發(fā)展。同時(shí)選擇最有基礎(chǔ)和條件的領(lǐng)域作為突破口，重點(diǎn)推進(jìn)，形成新的增長點(diǎn)，大力培育產(chǎn)業(yè)集群，促進(jìn)優(yōu)勢區(qū)域率先發(fā)展。積極探索符合企業(yè)發(fā)展規(guī)律的技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制，加快產(chǎn)業(yè)化與信息化的融合，提高產(chǎn)品質(zhì)量，挖掘潛力，降低成本，升級換代，提高效益，加緊實(shí)施企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，促使企業(yè)改革發(fā)展走上長久之道。

四是加快推進(jìn)高端裝備制造業(yè)發(fā)展。高端裝備制造業(yè)是裝備制造業(yè)的高端部分，是制造業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的核心環(huán)節(jié)，具有技術(shù)密集、附加值高、成長空間大、帶動(dòng)作用強(qiáng)等突出特點(diǎn)。要重點(diǎn)發(fā)展智能制造、綠色制造和服務(wù)性制造。做大做強(qiáng)航空裝備和衛(wèi)星及應(yīng)用產(chǎn)業(yè)，提升軌道交通裝備水平，加快培育發(fā)展海洋工程裝備。把高端裝備制造業(yè)培育成為國民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)我國裝備制造業(yè)由大到強(qiáng)的轉(zhuǎn)變。

五是企業(yè)最應(yīng)注意的是技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。目前的新興產(chǎn)業(yè)均處于產(chǎn)業(yè)的形成期，各種技術(shù)路線都在探索當(dāng)中，許多領(lǐng)域最大的特點(diǎn)是技術(shù)的不確定性與不夠成熟，因此，企業(yè)應(yīng)盡量規(guī)避新興產(chǎn)業(yè)成長中的巨大風(fēng)險(xiǎn)。

六是企業(yè)投資要根據(jù)自身的比較優(yōu)勢，技術(shù)路徑適宜沿著相關(guān)多元化的方向延伸，而千萬不能再盲目“跟風(fēng)”投資上項(xiàng)目，走高水平重復(fù)建設(shè)的老路。避免在風(fēng)電、光伏產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域投資過剩的現(xiàn)象再度發(fā)生。

以跨國企業(yè)為載體，優(yōu)化國際國內(nèi)市場資源配置，打造現(xiàn)代商業(yè)模式，提高國際化經(jīng)營水平。加大對大型跨國企業(yè)的政策支持與培育，做強(qiáng)做優(yōu)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

一是支持行業(yè)優(yōu)勢企業(yè)跨國、跨地區(qū)聯(lián)合重組，對企業(yè)之間以及集團(tuán)內(nèi)部的資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)事項(xiàng)豁免繳納所得稅。支持有條件的企業(yè)實(shí)施產(chǎn)融結(jié)合，提高整體競爭能力。對企業(yè)集團(tuán)實(shí)施合并納稅政策，提高集團(tuán)整體控制力和內(nèi)部資源配置效率。引導(dǎo)、鼓勵(lì)和支持企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造和升級，在融資服務(wù)、專項(xiàng)資金等方面提供支持。鼓勵(lì)合作建立生產(chǎn)基地和研發(fā)中心，增強(qiáng)自主創(chuàng)新能力，培育和壯大自主品牌。

二是提高整合全球資源能力。樹立立足全球配置各類資源的理念，創(chuàng)新國際化經(jīng)營方式方法，實(shí)現(xiàn)在資源最廉價(jià)處開采資源、在制造成本最低處加工生產(chǎn)、在融資成本最低處融資、在市場需求最大處出售產(chǎn)品、在研發(fā)能力最強(qiáng)處開展研發(fā)，在全球最適合的地方開展運(yùn)營。

三是強(qiáng)化自主創(chuàng)新能力。以企業(yè)為主體，市場為導(dǎo)向，進(jìn)一步促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研的結(jié)合，引導(dǎo)和支持創(chuàng)新資源向企業(yè)集聚。大幅增加研發(fā)投入，建立以企業(yè)中央研究院為核心的研發(fā)體系。加強(qiáng)全球范圍內(nèi)的技術(shù)交流與合作，支持企業(yè)在境外設(shè)立研發(fā)機(jī)構(gòu)或通過跨國并購取得技術(shù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)在全球利用和配置科技創(chuàng)新資源。

四是提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力。完善公司治理結(jié)構(gòu)和董事會(huì)建設(shè)，創(chuàng)新適應(yīng)國際化經(jīng)營的組織構(gòu)架、管理模式和商業(yè)模式，完善重大決策、投資、購并、財(cái)務(wù)、購銷、金融衍生業(yè)務(wù)等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的內(nèi)控制度，建立和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系和長效機(jī)制，提高企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展能力。

五是加快培養(yǎng)國際化人才。充分利用國內(nèi)外人才資源，開展國際化人才的全球配置。引進(jìn)和培養(yǎng)具有全球視野、戰(zhàn)略思維和現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營管理能力的復(fù)合型人才，具有較強(qiáng)自主創(chuàng)新能力的領(lǐng)軍人才，建立與國際化經(jīng)營相適應(yīng)、符合所在國文化特點(diǎn)的國際化人才隊(duì)伍。

六是鼓勵(lì)跨國公司在華增加研發(fā)投入，設(shè)立地區(qū)總部、研發(fā)中心、采購中心、財(cái)務(wù)管理中心等功能性機(jī)構(gòu)，發(fā)展國內(nèi)配套企業(yè)，推動(dòng)我國從全球加工制造基地向研發(fā)、制造和服務(wù)基地轉(zhuǎn)變。

4 以董事會(huì)制度建設(shè)為核心，健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，大力提升國有企業(yè)的國際化經(jīng)營水平

經(jīng)濟(jì)全球化已經(jīng)是不可逆轉(zhuǎn)的潮流，這必然帶來國家間的經(jīng)濟(jì)競爭，而這種競爭則體現(xiàn)為具有雄厚實(shí)力的跨國公司之間的競爭。因此，作為中國的跨國公司的國有企業(yè)則成為跨國公司尤其是歐美等發(fā)達(dá)國家跨國公司的競爭對象。為獲取有利的競爭地位，國有企業(yè)會(huì)面臨更加復(fù)雜的國際競爭新環(huán)境。

建立協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心?？鐕敬髷U(kuò)張最突出的特點(diǎn)，一個(gè)是以人力資本為核心的法人治理結(jié)構(gòu)的影響力，一個(gè)是以科技為前提的核心競爭力的提升。國有企業(yè)通過董事會(huì)的試點(diǎn)，對上，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)；對下，深化三項(xiàng)制度改革，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制。中國企業(yè)的改制改革很重要的一點(diǎn)，就是按照現(xiàn)代企業(yè)的治理要求，規(guī)范公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營管理層的權(quán)責(zé)，完善企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的聘任制度，積極探索黨管人才與出資人選擇管理者的新路子，建立職業(yè)經(jīng)理人制度，更好發(fā)揮企業(yè)家作用。建立長效激勵(lì)約束機(jī)制，強(qiáng)化國有企業(yè)經(jīng)營投資責(zé)任追究。探索推進(jìn)國有企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算等重大信息公開。國有企業(yè)要合理增加市場化選聘比例，合理確定并嚴(yán)格規(guī)范國有企業(yè)管理人員薪酬水平、職務(wù)待遇、職務(wù)消費(fèi)、業(yè)務(wù)消費(fèi)。

目前中國仍然缺少具有國際競爭力的大企業(yè)大集團(tuán)，國際化經(jīng)營水平不高。經(jīng)過三十多年的改革發(fā)展，中國企業(yè)特別是國有大型企業(yè)經(jīng)濟(jì)規(guī)模和整體實(shí)力明顯提升，2014年已有100家企業(yè)進(jìn)入了世界500強(qiáng)，其中84家是國有和國有控股企業(yè)。但從整體上看，中國企業(yè)的綜合實(shí)力和核心競爭力同跨國公司之間的差距還比較大，“大而不強(qiáng)”是普遍存在的問題。主要表現(xiàn)為：缺乏全球化的戰(zhàn)略思維和視野，立足全球配置資本、人才、技術(shù)、市場等各類資源的能力不足；國際化經(jīng)營總體上處于初級階段，組織框架、營銷模式、管理模式不適應(yīng)，缺乏國際化人才；研發(fā)設(shè)計(jì)能力弱，研發(fā)投入偏低，缺少具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的核心技術(shù)；等等。這些都嚴(yán)重影響國家綜合實(shí)力的提升和從經(jīng)濟(jì)大國到經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國的跨越。

5 以生產(chǎn)要素參與收益分配為突破口，深化企業(yè)勞動(dòng)用工、人事和收入分配制度改革，促進(jìn)國際國內(nèi)要素資源高效配置

2014年8月29日，中共中央政治局審議通過的《中央管理企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬制度改革方案》和《關(guān)于合理確定并嚴(yán)格規(guī)范中央企業(yè)負(fù)責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出的意見》，實(shí)際上就是以企業(yè)收入分配改革為突破口，推動(dòng)全面深化企業(yè)內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減的制度改革，就是要讓創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的勞動(dòng)、知識(shí)、技術(shù)、管理、資本等生產(chǎn)要素的活力競相迸發(fā)，充分涌流。這是深化國有企業(yè)改革的最深層次的源泉和內(nèi)在動(dòng)力，也是加快培育參與和引領(lǐng)國際經(jīng)濟(jì)合作競爭新優(yōu)勢的必然選擇。完善勞動(dòng)合同關(guān)系，改善人事競聘辦法，強(qiáng)化崗位工資制，深化企業(yè)內(nèi)部管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出，收入能增能減的制度改革。實(shí)施積極的就業(yè)政策，分流安置富余人員，完善社會(huì)保障體系，創(chuàng)造企業(yè)改革發(fā)展的良好環(huán)境。以促進(jìn)資源要素順暢流轉(zhuǎn)為關(guān)鍵，進(jìn)一步健全市場體系，充分利用國際國內(nèi)兩個(gè)市場。要進(jìn)一步健全市場經(jīng)濟(jì)體系來促進(jìn)資源要素順暢流。完善開放型經(jīng)濟(jì)體制基礎(chǔ)。建立健全統(tǒng)一開放競爭有序的現(xiàn)代市場體系，加快推進(jìn)技術(shù)、資本、勞動(dòng)力、土地、資源價(jià)格的市場化。要特別注意推進(jìn)碳排放、技術(shù)專利、信息等新型要素市場的建設(shè)。進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)稅體制改革，形成對各類所有制企業(yè)公平統(tǒng)一的財(cái)稅政策。建立并規(guī)范全國統(tǒng)一的產(chǎn)權(quán)市場。要以國內(nèi)外人才充分發(fā)揮聰明才智為宗旨，盡快抓緊建立全國性的人才交流市場，培育形成全國統(tǒng)一的多層次人才市場。加快信用體系建設(shè)，建立健全信用建設(shè)相關(guān)的法律法規(guī)，規(guī)范市場主體行為和市場競爭秩序。建立海外銷售網(wǎng)絡(luò)，將出口產(chǎn)品價(jià)值鏈向境外批發(fā)和零售環(huán)節(jié)延伸，提高國際市場開拓能力。擴(kuò)大通信、軟件和信息服務(wù)、商貿(mào)流通、技術(shù)和管理咨詢等服務(wù)業(yè)出口，建設(shè)服務(wù)外包基地，大力發(fā)展服務(wù)貿(mào)易。

面對世界經(jīng)濟(jì)的飛速變革發(fā)展，中國國有企業(yè)改制改革不僅僅是開放程度的提高和開放領(lǐng)域的擴(kuò)大，更重要的是對外開放的體制機(jī)制更加完善，政策法規(guī)更加規(guī)范。這就要求我們建立符合社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制和國際規(guī)則的經(jīng)濟(jì)管理體制和政策法規(guī)體系。要建立現(xiàn)代企業(yè)制度，首先要建立現(xiàn)代政府。

一是完善對外資的管理和規(guī)制，建立嚴(yán)格完整和公開透明的審批程序。完善產(chǎn)業(yè)損害預(yù)警體系，建立產(chǎn)業(yè)安全保護(hù)機(jī)制。積極穩(wěn)妥地運(yùn)用貿(mào)易救濟(jì)措施，提高貿(mào)易救濟(jì)措施立案及采取措施的時(shí)效性和靈活性。理順出口退稅環(huán)節(jié)的政策，將出口退稅落實(shí)到位。改革“走出去”審批體制，建立統(tǒng)一的海外投資審批管理體系，進(jìn)一步簡化海外投資的審批環(huán)節(jié)，提高審批效率，賦予企業(yè)更靈活的投資決策權(quán)。

二是完善金融和外匯監(jiān)管制度，放寬對企業(yè)海外投資的額度限制和外匯管制，拓展企業(yè)融資渠道，增強(qiáng)境外投資金融支持。利用外匯儲(chǔ)備支持具備條件的大型企業(yè)控制國外資源能源。建立境外資源能源開發(fā)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基金，支持企業(yè)境外資源能源勘探和可行性研究，為“走出去”的企業(yè)提供政治風(fēng)險(xiǎn)和非商業(yè)性風(fēng)險(xiǎn)保障。

三是完善對外開放的機(jī)制保障，提高駕馭對外開放的能力。進(jìn)一步改善進(jìn)出口管理、通關(guān)便利化、外匯管理等貿(mào)易環(huán)境，加強(qiáng)對重點(diǎn)出口市場的跟蹤監(jiān)測，及時(shí)發(fā)布進(jìn)出口數(shù)據(jù)和監(jiān)測預(yù)警信息。不斷豐富和發(fā)展外匯市場產(chǎn)品，為企業(yè)規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)提供更多市場工具。特別要注意防范美歐等發(fā)達(dá)國家借用國際貿(mào)易規(guī)則、雙邊多邊機(jī)制以及國內(nèi)立法對中國國有企業(yè)發(fā)難，組織力量研究相關(guān)應(yīng)對措施，形成統(tǒng)一的對外口徑和策略。積極參與國際標(biāo)準(zhǔn)制定，在綠色環(huán)保、節(jié)能減排、標(biāo)準(zhǔn)互認(rèn)、社會(huì)責(zé)任等方面，加強(qiáng)與國際組織和相關(guān)機(jī)構(gòu)的合作，推動(dòng)中國行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)體系與國際接軌，加大采用國際標(biāo)準(zhǔn)的力度，擴(kuò)大在國際標(biāo)準(zhǔn)化領(lǐng)域的話語權(quán)。

四是建立和完善企業(yè)“走出去”信息服務(wù)平臺(tái)，健全海外經(jīng)營聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)對國際化經(jīng)營的咨詢、評估、法律援助等服務(wù)。擴(kuò)大和深化國際合作與交流，不斷提高對外開放的深度與廣度。要以二十國集團(tuán)、亞太經(jīng)濟(jì)合作組織、東盟與中國“10＋1”、多哈回合談判等平臺(tái)為基礎(chǔ)和依托，推動(dòng)建立全球與區(qū)域合作的新機(jī)制，積極開展多邊、雙邊政府間對話及行業(yè)交流活動(dòng)，加強(qiáng)與貿(mào)易相關(guān)方的溝通理解，減少貿(mào)易摩擦。加快推動(dòng)承認(rèn)中國市場化經(jīng)濟(jì)地位的多邊談判，盡快推動(dòng)中國市場化經(jīng)濟(jì)地位的確立。

最后，需要強(qiáng)調(diào)的是，中國國企改制改革是一個(gè)系統(tǒng)工程，在世界經(jīng)濟(jì)尋求新動(dòng)力的歷史轉(zhuǎn)折點(diǎn)上，要有全新的考慮和規(guī)劃，增強(qiáng)對國企改革的理論自信、道路自信、制度自信，走具有中國特色的國有企業(yè)改革發(fā)展之路，努力做強(qiáng)做優(yōu)，創(chuàng)造世界一流。