我國農村合作金融模式比較研究

□文/劉明婷　于志慧（安徽財經大學金融學院　安徽·蚌埠）

?

我國農村合作金融模式比較研究

□文/劉明婷于志慧
（安徽財經大學金融學院安徽·蚌埠）

［提要］為促進我國社會主義新農村建設，完善農村合作金融體系是當務之急。農村合作金融有多種發(fā)展模式，通過對每種模式比較研究，得出農村信用社的產權關系不清、農村合作銀行的商業(yè)性發(fā)展目標以及民間合作金融發(fā)展受限等結論，并為農村合作金融發(fā)展提出建議。

關鍵詞：合作金融；發(fā)展模式；農村信用社；產權

收錄日期：2016年3月24日

一、引言

我國是農業(yè)大國，我國政府歷來重視“三農問題”，1982年以來發(fā)布的多個以農業(yè)為主題的“中央一號文件”，充分體現了政府關注農村、關心農民、支持農業(yè)。2015年10月召開的十八屆五中全會將“加快農業(yè)現代化步伐”作為“十三五”規(guī)劃的重點。經濟發(fā)展，金融先行。為進一步促進我國社會主義新農村建設，必須確立并完善農村的合作金融體系。目前，我國的農村合作金融體系主要有以下幾種存在形式：農村信用合作社、農村合作銀行、民間合作金融組織等。本文通過對各種合作金融模式比較研究，期望找到解決問題的路徑與方法，為我國農村金融市場的發(fā)展提供一點借鑒。

二、相關文獻綜述

合作金融的實踐從1849年德國雷發(fā)巽創(chuàng)辦第一家合作金融機構開始，至今已經歷了160多年的發(fā)展。國內外學者也從不同方面對合作金融展開了研究，其中英國學者NBarou （1932）在他的作品《合作金融論》中將“合作金融”解釋為互助金融組織中的小生產者或者是工人組織的團體，資產由所有社員所共有，并以民主為根本經營業(yè)務。侯慶利（2007）對我國農村合作金融發(fā)展模式問題進行研究，發(fā)現我國農村合作金融的發(fā)展應把內生金融與外生金融結合起來共同發(fā)展。徐海燕（2015）在浙江省農村合作金融發(fā)展模式的研究中，提出政府應加大對農村合作金融的支援力度，內外雙抓，雙管齊下，建立完善的管理模式。這里是針對整個農村合作金融進行研究，沒有對癥下藥。

關于農村合作金融發(fā)展模式的研究，已經有了許多見仁見智的探討，但大都是以農村信用合作社為代表進行研究。本文將農村信用合作社、農村合作銀行以及民間合作金融組織進行比較分析，總結各種合作金融組織的優(yōu)缺點，同時對其發(fā)展提出一些建議。

三、我國農村合作金融發(fā)展模式比較

農村合作金融組織是以互助合作為原則、非盈利性、農民自愿參加的合作組織。我國農村合作金融有多種組織形式，包括農村信用社、農村合作銀行以及各種民間合作金融組織等。

（一）農村合作金融幾種發(fā)展模式。農信社首先由中國人民銀行批準設立，社員自愿入股構成，實行民主管理，盈利不是它的經營目標，它主要是為社員提供金融服務。農信社的出現有效解決了農村資金薄弱的問題，充分調動了農業(yè)生產的積極性。農合行在農村信用社的改革背景下產生，在遵循合作制的基礎上引進股份制，主要為“三農”的成長提供金融服務。近年來，農合行在各地的試點都取得了不錯的成績，農業(yè)貸款規(guī)模逐漸提高。民間合作金融組織是正規(guī)合作金融的有益補充，它由民間資本發(fā)起，并由民間個人或團體管理。民間合作金融在我國農村金融市場占據了較大份額。它解決了農民的資金需求問題，為農村經濟的發(fā)展做出了巨大貢獻。

（二）農村合作金融模式比較

1、產權組織形式。農村信用社的產權組織形式是合作制，然而現實中很多信用社都偏離了這種合作制，雖然經歷多次改革，其“官辦”、“行管”的本質依然存在。盡管社員的地位、權利和義務在信用社成立時就以章程形式確立，但是當社會處于計劃體制時期，社會上各種資源的配置都以政府為中心，政府壟斷決定使用信用社資金。所以，社員只在形式上擁有產權，真實產權屬于地方政府。農合行的產權組織形式是股份合作制，以合作制為主同時部分吸取股份制的特點，保留了合作制中的社員自愿入股，一人一票原則。在股權形式上不僅有金額較小的、戶頭較分散的自然人股，而且有金額較大的法人股?！掇r村合作銀行管理暫行規(guī)定》對自然人擁有股票數量和一個自然人投資比例限度的規(guī)定，導致了自然人股所占的比例較多，而單個股東所持有的股票比例過少，法人股所占的比例則較低。這樣的限定，導致了自然人股東眾多，股權極其分散，容易造成所有者的缺位。雖然很多農合行有比較健全的股東大會、董事會和監(jiān)事會，但在實際運作中，股東大會、董事會常常徒有虛名。銀行的控制權基本上是在以董事長為首的高級管理層手中，這樣一來，難以落實民主管理，股東代表大會的作用沒有得到有效發(fā)揮，反而使股東利益受損。由此可見，農合行的股權改革并不徹底，同農信社一樣，所有者缺位問題沒有根本解決，民主管理難以落實，經營自主權仍然不夠。民間合作金融組織沒有規(guī)范的機構和固定的經營場所，不受金融監(jiān)管當局的監(jiān)管，也沒有確定的產權組織形式。

2、服務農村金融能力。從金融體系的整體性看來，不同性質的金融機構有不同的經營目標，就會側重于不同的服務對象，服務農村金融的能力也會有所不同。農信社在農村金融體系占據重要的位置，在縣市設有聯社，在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設有信用社，甚至村里也有營業(yè)網點，為農民辦理金融業(yè)務提供了便利。據中國銀監(jiān)會網站統計，截至2014年12月末，全國共有農村合作金融機構2，350家，其中農村商業(yè)銀行665家，農村合作銀行89家，農信社1，596家。農村合作金融機構共有機構網點7.8246萬個，提供了全國85%以上的農戶貸款。2013年末，全國農信社涉農貸款6.2萬億元，占銀行業(yè)金融機構涉農貸款的1/3，農戶貸款3萬億元，占銀行業(yè)金融機構農戶貸款的80%。截至2014年，我國農合行法人機構數達到89家，從業(yè)人員32，614人，營業(yè)網點3，269個。2013年末，農合行涉農貸款余額有5，404億元，比上年減少12.9%，占全部金融機構涉農貸款的3.1%。農合行當初的設立目的是為了服務“三農”，但實際上為了賺取利潤，一般實行商業(yè)運營。由于農業(yè)活動周期長、收益低、風險大，農合行往往不愿意投放貸款于農業(yè)。

將農合行和農信社的涉農貸款余額占全部金融機構涉農貸款比例相比較，看出農合行服務農村金融能力弱于農信社。民間合作金融雖然在當前的金融資源中所占分量不大，但對農村經濟發(fā)展做出很大的貢獻。一方面農信社和農合行的貸款多用于生產性資源，但是從農民具體需求來看，婚喪嫁娶、建房子、醫(yī)療等貸款需求更大，這些往往不能通過正規(guī)金融機構貸款得到，這就需要從民間合作金融貸款；另一方面民間合作金融的方式靈活、交易成本低、貸款利率靈活，都極大便利了農民的貸款。農信社的網點優(yōu)勢使其成為農戶融出資金的主要渠道，但并未成為農戶融入資金的主要渠道，以民間借貸為代表的民間金融卻成為農戶取得借款的主要渠道。所以說，服務農村金融方面，民間合作金融強于農信社，而農村合作銀行的利潤最大化目標使得服務農村金融能力更低。

3、經營管理。農信社、農合行作為正規(guī)的合作金融機構，在金融監(jiān)管范圍之內，經營管理無疑優(yōu)于民間合作金融，但是自身也同樣存在一些問題。農信社一直以來習慣依賴政府，缺乏有效的市場競爭，在思想上沒有轉變到企業(yè)經營的理念上來，經營管理制度僵化。而且在農信社工作的人員大都素質不高，經營管理能力也不是很強。農合行與農信社相比：首先，在經營管理這一塊，產品不夠創(chuàng)新、不夠新穎、業(yè)務發(fā)展水平不夠高。主要經營傳統的存款和貸款業(yè)務，中間業(yè)務發(fā)展水平不高，創(chuàng)新產品不夠，特色品牌不多；其次，農合行的風險管理能力不如農信社。至今為止，我國的農合行面臨的市場風險、操作風險、信用風險還是非常突出。民間合作金融的經營管理與前兩者相比而言，更加隨意。組織形式、經營行為并不規(guī)范，而且缺乏規(guī)范的內部控制機制和監(jiān)督管理制度，是這三種模式中經營管理水平最低的。正因如此，國家對民間合作金融活動有很大的限制，有時候一棍子打死，不允許民間資本進入一些金融領域，這都限制了民間合作金融的發(fā)展。

四、結論及建議

農村信用合作社、農村合作銀行以及民間合作金融組織共同作為農村合作金融的發(fā)展模式，在農村金融市場發(fā)揮著不可或缺的作用，為“三農”的發(fā)展保駕護航。通過對三種發(fā)展模式的比較，看出在產權組織形式方面，農信社的產權關系不清，“官辦”、“行管”的本質依然存在；農合行的商業(yè)性發(fā)展目標，所有者缺位問題沒有根本解決，民主管理難以落實，經營自主權仍然不夠；民間合作金融沒有確定的產權形式等問題。在服務農村金融方面，農信社是農戶的主要投資渠道，而民間借貸卻是農戶主要的融資渠道，農合行則更加不愿意貸款給農業(yè)，利潤最大化才是它的經營目標。所以有民間合作金融強于農信社，農信社強于農合行。在經營管理方面，農信社和農合行在金融監(jiān)管范圍之內，經營管理強于民間合作金融?；趯r村信用合作社、農村合作銀行以及民間合作金融的分析和比較，對農村合作金融發(fā)展提出以下幾點建議：（1）明確農村信用社的產權制度，明確產權歸屬，建立獨立的農村合作金融體系；（2）確定農村合作銀行涉農貸款的最低限額，降低涉農貸款的要求，國家應對其投資農業(yè)給予一定的政策支持；（3）對于農村合作銀行要將目標市場重新定位于“三農”，做好農村金融市場，徹底摒除商業(yè)化色彩。

主要參考文獻：

［1］張潔.中國農村合作金融理論與實踐研究［D］.吉林：吉林大學，2013.

［2］侯慶利.我國農村合作金融發(fā)展模式研究［D］.山東：山東大學，2007.

［3］張琛晨.農村金融合作發(fā)展問題初探［J］.商，2014. 8.

［4］徐海燕.浙江省農村合作金融的發(fā)展模式研究［J］.中國商貿，2015. 3.

基金項目：安徽高校人文社會科學重點研究基地項目：“農村信用合作社改革績效與遺留問題研究”（SK2014A002）

中圖分類號：F830. 6

文獻標識碼：A