淺議商業(yè)銀行貸后管理與不良貸款處置

陳大勇

摘 要： 貸后管理是授信業(yè)務(wù)全過(guò)程的重要階段，從流程角度看，貸前、貸中、貸后三者構(gòu)成一個(gè)有機(jī)整體，忽略任何一個(gè)環(huán)節(jié)都將影響風(fēng)險(xiǎn)管控效果的發(fā)揮。

關(guān)鍵詞： 商業(yè)銀行 貸后管理 不良貸款 處置方法

貸后管理是商業(yè)銀行信貸管理的重要組成部分，以識(shí)別、控制、化解信貸風(fēng)險(xiǎn)為核心，涵蓋信用發(fā)放直到信用收回期間所有的風(fēng)險(xiǎn)管理行為，包括合同簽訂、貸款發(fā)放、支付管理、貸后走訪與檢查、資產(chǎn)處置、信貸檔案管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。貸后管理不僅是為了滿足金融監(jiān)管部門的要求，保證合規(guī)經(jīng)營(yíng)，更是商業(yè)銀行防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理水平和實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的需要。

一、貸后管理工作存在的主要問(wèn)題

近年來(lái)，商業(yè)銀行越來(lái)越重視貸后管理工作，從制度辦法上制定了越來(lái)越具體的規(guī)則和要求，并實(shí)行了貸前貸后崗位的分離，使貸后管理工作日益得到強(qiáng)化和專業(yè)化。但也要看到，受各種因素的影響，尤其是對(duì)貸后管理工作認(rèn)識(shí)不夠，“重貸輕管”的現(xiàn)象仍然很普遍，實(shí)際工作中執(zhí)行的效果還有待改善。一是有章不循、執(zhí)行不到位的問(wèn)題，如僅簡(jiǎn)單地關(guān)注程序的合規(guī)性和資料的完備性，押品定期檢查和重估流于形式等，沒(méi)有真正做到識(shí)別、控制、化解風(fēng)險(xiǎn)，背離了貸后管理的根本目標(biāo)，使得貸后管理功效大打折扣。二是缺乏量化的考核體系，導(dǎo)致基層行將主要精力放在了市場(chǎng)營(yíng)銷方面，貸后管理工作被弱化，貸后管理因此變成一項(xiàng)被動(dòng)性工作，而不是主動(dòng)識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)，以至于很多問(wèn)題貸款到了無(wú)法控制時(shí)才發(fā)現(xiàn)，錯(cuò)過(guò)了最佳處置時(shí)機(jī)。三是貸后管理人員素質(zhì)參差不齊，業(yè)務(wù)技術(shù)熟悉程度不高，特別是宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)務(wù)稅收、法律法規(guī)等相關(guān)知識(shí)掌握不夠，往往缺乏對(duì)信息的分析能力和敏銳反應(yīng)，使貸后管理停留在表面，流于形式，不同程度上影響貸后管理的成效。

二、貸后管理對(duì)不良貸款處置工作的影響

貸款從發(fā)放到回收，每個(gè)環(huán)節(jié)都影響貸款質(zhì)量，積極主動(dòng)的貸后管理不僅可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，避免不良貸款的產(chǎn)生，而且可以控制風(fēng)險(xiǎn)，減少損失金額。不良貸款處置的經(jīng)驗(yàn)證明，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和積極主動(dòng)管理不良貸款是有效保全銀行資產(chǎn)的關(guān)鍵。不良貸款處置目標(biāo)，體現(xiàn)在快速處置和回收最大化。目前處置不良貸款的手段主要有催收、司法訴訟、貸款重組、利息減免、以資抵債、核銷、債權(quán)轉(zhuǎn)讓等，在不良貸款處置過(guò)程中更多的是利用政策實(shí)現(xiàn)快速處置，在主動(dòng)開(kāi)展不良貸款市場(chǎng)化營(yíng)銷，實(shí)現(xiàn)回收最大化方面還有很大欠缺。

同時(shí)，由于不良貸款企業(yè)絕大部分經(jīng)營(yíng)狀況不佳，靠企業(yè)自身的現(xiàn)金流，難以償還銀行的債權(quán)。要實(shí)現(xiàn)快速處置和回收最大化，客觀要求銀行加大貸后管理工作力度，通過(guò)對(duì)債權(quán)真實(shí)情況的盡職調(diào)查和與借款人的處置談判，真實(shí)、全面地掌握企業(yè)情況特別是資產(chǎn)情況，了解借款人的還款意愿，避免信息不對(duì)稱帶來(lái)的資產(chǎn)價(jià)值低估，充分發(fā)現(xiàn)和挖掘不良貸款的信息，在此基礎(chǔ)上，選擇最佳處置渠道，進(jìn)行廣泛的市場(chǎng)宣傳，提高不良貸款處置效率。

三、加強(qiáng)貸后管理工作的建議

（一）完善制度，明確職責(zé)，實(shí)行全面的貸后管理。貸后管理工作貫穿貸款發(fā)放到回收整個(gè)過(guò)程，貸后管理工作職責(zé)應(yīng)該是整個(gè)工作鏈條上所涉及的所有部門和人員的工作職責(zé)。貸后管理不僅針對(duì)不良貸款，而且針對(duì)正常貸款。因此，各環(huán)節(jié)都要盡可能地收集客戶、行業(yè)等信息，揭示風(fēng)險(xiǎn)隱患，并及時(shí)更新完善相關(guān)數(shù)據(jù)系統(tǒng)和檔案資料，為下一環(huán)節(jié)的工作提供決策支持。

（二）對(duì)貸前和貸中做出預(yù)先安排，加強(qiáng)貸后管理的主動(dòng)性。貸后管理要將業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理有機(jī)結(jié)合起來(lái)，貸后管理要在貸前和貸中做出預(yù)先安排，在貸款發(fā)放時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好選擇借款人，了解掌握客戶的關(guān)系樹(shù)和客戶交易對(duì)手的情況，對(duì)第一還款來(lái)源進(jìn)行必要的盡職調(diào)查，在貸款合同中對(duì)貸后管理的監(jiān)控內(nèi)容做出約定，增加客戶違約行為的制約。對(duì)第二還款來(lái)源擔(dān)保、抵押的合法性和可執(zhí)行性進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估和認(rèn)定。貸款發(fā)放后要對(duì)借款人、保證人、抵押物進(jìn)行主動(dòng)、動(dòng)態(tài)、連續(xù)的監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)重估。貸前和貸中以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)做出的有針對(duì)性工作安排，有利于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和揭示風(fēng)險(xiǎn)，在貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能夠保全銀行資產(chǎn)，降低貸款損失。

（三）做好不良貸款盡職調(diào)查，提高處置效率。信息不對(duì)稱是制約貸后管理的客觀因素，提高貸后管理水平是建立在全面、真實(shí)掌握各方面信息的基礎(chǔ)之上的，盡職調(diào)查是解決信息不對(duì)稱的有效手段之一，盡職調(diào)查的水平直接影響和制約商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控能力和不良貸款處置效率。做好不良貸款盡職調(diào)查，對(duì)債務(wù)人的主體資格、經(jīng)營(yíng)管理、債權(quán)債務(wù)和抵質(zhì)押物等情況進(jìn)行全面、審慎的調(diào)查核實(shí)與分析判斷，揭示債務(wù)人及抵質(zhì)押物可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，查找有利于債權(quán)回收的資產(chǎn)線索，并提出相應(yīng)的盤活處置措施。

（四）加強(qiáng)信息管理，提供決策支持和依據(jù)。一要通過(guò)信息挖掘，對(duì)不良貸款的成因進(jìn)行全方位的分析，研究影響不良貸款價(jià)值的主要因素，制訂有針對(duì)性的處置方案。二要通過(guò)信息挖掘，對(duì)不同處置方式的回收率進(jìn)行比較分析，分析不良貸款處置方式及其影響因素，提供創(chuàng)新性思考方向。三要通過(guò)信息挖掘，把握市場(chǎng)機(jī)遇，選擇合適的處置時(shí)機(jī)。四要通過(guò)不良貸款處置數(shù)據(jù)的收集和分析，為信貸政策持續(xù)調(diào)整提供依據(jù)，推進(jìn)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

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