信用證審查標(biāo)準(zhǔn)的合理界定

作者簡介：何園園（1988.9-），女，河北邯鄲人，西北政法大學(xué)國際法學(xué)院，2013級國際法碩士研究生。

摘要：在信用證交易中，開證行按照開證申請人的申請開出信用證后，即承擔(dān)了在受益人提交與信用證規(guī)定相符的單證時(shí)向受益人付款的義務(wù)。因此，產(chǎn)生于信用證的爭議焦點(diǎn)往往集中在對信用證單據(jù)的審查上。本文在對于各種審查標(biāo)準(zhǔn)及UCP 600中審查標(biāo)準(zhǔn)的發(fā)展加以介紹和分析的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注了嚴(yán)格相符標(biāo)準(zhǔn)。

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號：1671-864X（2015）03-0041-01

一、信用證的定義

商業(yè)銀行跟單信用證（以下簡稱“信用證”）是當(dāng)今國際貿(mào)易中最常使用的支付方式之一，以銀行信用代替了商業(yè)信用，緩和了有關(guān)買賣各方當(dāng)事人之間的互不信任的狀態(tài)，降低了國際貿(mào)易的交易風(fēng)險(xiǎn)，有利于促進(jìn)國際貿(mào)易的順利進(jìn)行。信用證被視為是開證行向受益人所簽發(fā)的有條件付款的憑證。從內(nèi)容上來看，信用證應(yīng)具備以下三個(gè)主要要素：（1）由銀行開出；（2）憑規(guī)定單據(jù)；（3）向第三方付款，即它們就可以成為銀行有條件付款的文件。

二、信用證的審查標(biāo)準(zhǔn)

（一）審單的精確性標(biāo)準(zhǔn)：鏡像標(biāo)準(zhǔn)

鏡像標(biāo)準(zhǔn)理論，即一方面是一個(gè)具體的、清晰的信用證對其項(xiàng)下單據(jù)的要求，另一方面是信用證項(xiàng)下的單據(jù)要與信用證相關(guān)條款的描述完全一致、不差分毫，受益人向開證行、保兌行、議付行交付的相關(guān)單據(jù)要像信用證條款中規(guī)定的單據(jù)的鏡像一樣。將信用證的審單標(biāo)準(zhǔn)予以絕對化，雖然在一定程度上可能會(huì)增加信用證交易的確定性，但事實(shí)上是不真實(shí)和不公平的，它使得國際貿(mào)易關(guān)系中的買方可能輕易找到拒付貨款的借口，因而對賣方來說是不公平的。

（二）模糊性審單標(biāo)準(zhǔn)：實(shí)質(zhì)相符

實(shí)質(zhì)相符，是指在信用證的要求與提示的單據(jù)之間存在相當(dāng)大的差異時(shí)，仍然認(rèn)定單據(jù)符合信用證要求的一種標(biāo)準(zhǔn)。該標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)拋開信用證相關(guān)條款的字面意思，要考慮不符點(diǎn)是否給銀行在審查信用證時(shí)造成了不確定感、該不符點(diǎn)是否將誤導(dǎo)銀行認(rèn)為其與信用證的規(guī)定相符、該不符點(diǎn)是否將誤導(dǎo)開證銀行作出對自身有害的決定等問題。

這種以模糊性為價(jià)值取向，過分強(qiáng)調(diào)了信用證作為國際貨物買賣支付方式的保證作用。信用證的價(jià)值原本來自開證行的快速審查單據(jù)、審查結(jié)果的可預(yù)測性以及收費(fèi)的低廉。但隨著實(shí)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)的引入?yún)s要求銀行不但具備銀行所應(yīng)具有的專業(yè)知識(shí)，同時(shí)需要對基礎(chǔ)合同作出只有有關(guān)行業(yè)的專業(yè)人員才有能力作出的判斷。（三）原則性審單標(biāo)準(zhǔn)：嚴(yán)格相符

嚴(yán)格相符要求，受益人向銀行提交各種單據(jù)請求銀行依信用證付款時(shí)，這些單據(jù)從表面上看必須嚴(yán)格符合信用證的要求，銀行才予以付款；銀行有權(quán)拒收沒有嚴(yán)格符合信用證條款的單據(jù)。因此，銀行審單行為所采用的審單標(biāo)準(zhǔn)中就體現(xiàn)出了嚴(yán)格相符原則的要求，可以從兩個(gè)方面對這一原則進(jìn)行理解：

從一個(gè)層面來看，開證行作為信用證主體之一對受益人所提交的相關(guān)單據(jù)與信用證的表面一致性進(jìn)行嚴(yán)格地審核，而無需考慮基礎(chǔ)交易行為和交易背景，嚴(yán)格相符的要求僅僅局限于單證表面的一致性，而并非實(shí)質(zhì)內(nèi)容的真實(shí)性。而從另一層面來看，信用證項(xiàng)下的受益人只要提交的單據(jù)符合表面相符的條件就應(yīng)該可以獲得銀行的付款。信用證交易的有效性與基礎(chǔ)合同項(xiàng)下可能產(chǎn)生的糾紛并無關(guān)系，除非存在明確規(guī)定的信用證欺詐情形。開證行一般不介于基礎(chǔ)合同項(xiàng)下開證申請人與受益人之間的利益關(guān)系之中。從上述的兩個(gè)層面出發(fā)，從審單的客體角度進(jìn)行分析，這種嚴(yán)格相符原則又可以從兩個(gè)方面加以說明：一是受益人或單證合法持有人交付的單據(jù)必須與信用證的要求應(yīng)安全相符；二是受益人或單證合法持有人交付的單據(jù)之間必須相互一致。也就是說，要做到“單單相符”和“單證相符”。

嚴(yán)格相符標(biāo)準(zhǔn)既給開證行提供了一個(gè)“單單相符、單證相符”的具體審單尺度，同時(shí)也給開證行提供了一定的操作空間，可謂是靈活性和規(guī)范性相結(jié)合的典范。嚴(yán)格相符標(biāo)準(zhǔn)的確立使信用證的審單標(biāo)準(zhǔn)得以與時(shí)俱進(jìn)，從而符合時(shí)代發(fā)展的需求。

三、審查標(biāo)準(zhǔn)在 UCP600 中的新發(fā)展

（一）對 UCP 600 中“國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)”的解讀

UCP 600 在第 2 條“定義”中指出：“相符提示意指與信用證條款，本慣例中所適用的規(guī)定及國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)相一致的提示”。 我們應(yīng)該對“國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)”做寬泛的理解，即國際商會(huì)公布的政策申明、專家委員會(huì)意見以及一些具有先例性質(zhì)的判例均應(yīng)被適用于信用證實(shí)務(wù)當(dāng)中。

（二）表面相符交單的相符程度

表面相符交單原則是指要求所提交單據(jù)的表面，達(dá)到單內(nèi)相符、單單相符、單證相符的標(biāo)準(zhǔn)。UCP 600 強(qiáng)調(diào)“單內(nèi)一致、單證一致、單單一致”不應(yīng)要求他們之間內(nèi)容的完全同一，而只要不相沖突即可。其次，“不矛盾”標(biāo)準(zhǔn)是受到限制的審單標(biāo)準(zhǔn)，客體對象、實(shí)施細(xì)則等相關(guān)規(guī)定的存在使信用證在順利支付的同時(shí)也滿足申請人信用證條款的要求，確保了進(jìn)口商的利益。再有，“不矛盾”標(biāo)準(zhǔn)的存在，使得銀行在面對“不一致”但“不矛盾”的單據(jù)時(shí)，可以憑借一個(gè)理性審單人的標(biāo)準(zhǔn)做出是否相符的判斷，而不需要擔(dān)心惡意申請人的拒付。

（三）確立了“單據(jù)必須滿足其功能”的單據(jù)相符“功能”標(biāo)準(zhǔn)

所謂“功能”標(biāo)準(zhǔn)，即要求單據(jù)表面看起來必須為合格單據(jù)，符合法規(guī)及常規(guī)，能實(shí)現(xiàn)單據(jù)本身的證明效果。因此“單據(jù)必須看似滿足其功能”的新審查標(biāo)準(zhǔn)也稱為“合格單據(jù)”的新審查標(biāo)準(zhǔn)。雖然 UCP 600 還是堅(jiān)持的是“相符交單”，但是“相符交單”的程度有了明顯的變化，有學(xué)者將之看做是對嚴(yán)格相符審查標(biāo)準(zhǔn)的軟化，這種軟化體現(xiàn)為更加切合實(shí)務(wù)的需要，也加大了審查標(biāo)準(zhǔn)的彈性空間。但是，無論是“國際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)”適用，還是“不矛盾”標(biāo)準(zhǔn)的確定，以及“功能”標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充，都是根據(jù)信用證實(shí)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r對當(dāng)事人之間利益關(guān)系的調(diào)整，是對嚴(yán)格相符原則的完善，盡管這樣的完善還處于探索階段。