小微企業(yè)融資難背景下的信貸政策研究

陳琳茜

摘 要：在我國的企業(yè)規(guī)模中，小微企業(yè)數(shù)量占據(jù)著主要地位，同時(shí)也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展必不可少的一部分，在就業(yè)、民生方面有著重要的作用。然而小微企業(yè)在發(fā)展中關(guān)于融資難的問題也變得更加突出，這一方面是由于小微企業(yè)內(nèi)部管理機(jī)制不成熟、信譽(yù)水平低下造成的，而另一方面則是銀行缺乏對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行傾斜信貸政策，導(dǎo)致小微企業(yè)與大型企業(yè)在爭奪銀行貸款時(shí)處于失利地位。所以在未來的發(fā)展中，銀行需要在信貸方面做出調(diào)整，盡可能地制定出有利于小微企業(yè)發(fā)展的信貸措施，為小微企業(yè)提供一個(gè)寬松的信貸環(huán)境。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資難；信貸政策；銀行

近些年，由于縣級(jí)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，小微企業(yè)的數(shù)量也在不斷增加，而小微企業(yè)不論是對(duì)于我國的GDP增長，還是對(duì)于增加就業(yè)率、改善民生方面都有著極為突出的作用。然而由于小微企業(yè)規(guī)模小、經(jīng)濟(jì)實(shí)力不夠雄厚、管理水平低下、融資渠道窄，因此也就成為各大企業(yè)發(fā)展中的弱勢群體，需要得到政府以及銀行的幫助，在信貸融資方面應(yīng)該有一定的政策傾斜。銀行要引導(dǎo)小微企業(yè)建立起現(xiàn)代化的管理機(jī)制，對(duì)于小微企業(yè)實(shí)施單獨(dú)的信貸評(píng)估體系，構(gòu)建起適合小微企業(yè)自身發(fā)展需求的信貸產(chǎn)品，從而盡可能地幫助小微企業(yè)獲得融資，促使小微企業(yè)的良好發(fā)展。

一、小微企業(yè)的概念及意義

1.小微企業(yè)劃分。一般來說，可以將我國的規(guī)模不大的企業(yè)分為中型企業(yè)、小型企業(yè)與微型企業(yè)三種，而小型與微型企業(yè)可以合并為小微企業(yè)。對(duì)于企業(yè)進(jìn)行劃分時(shí)的主要標(biāo)準(zhǔn)是企業(yè)的員工數(shù)量、企業(yè)一年總的營業(yè)收入、固定資產(chǎn)總額以及企業(yè)的自身特點(diǎn)。在2011年出臺(tái)的對(duì)于中小型企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)文件中明確指出：在交通運(yùn)輸行業(yè)，小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)員工數(shù)量小于三百人或者是企業(yè)營業(yè)總額小于三千萬元；而在零售業(yè)中，小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)員工數(shù)量小于五十人或者是企業(yè)營業(yè)總額不超出五百萬元。從中也可以看出，對(duì)于不同行業(yè)來說，小微企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)也是不一樣的，然而整體來看，小微企業(yè)具有數(shù)量多、員工少、營業(yè)額小的特點(diǎn)。

2.小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀及意義。小微企業(yè)雖然規(guī)模不大，營業(yè)總額低，然而我國的小微企業(yè)數(shù)量眾多，在國民經(jīng)濟(jì)中占據(jù)著非常突出的地位。根據(jù)加我國工商行政管理總局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，到2013年底，我國小微企業(yè)總數(shù)達(dá)到1169.89萬，在所有企業(yè)數(shù)量中所占的比例為76.56%，而如果將個(gè)體工商戶也納入小微企業(yè)范疇中，這一數(shù)值將上升到94.14%。在我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的不斷調(diào)整，經(jīng)濟(jì)快速增長，使得小微企業(yè)的發(fā)展受到了極大的挑戰(zhàn)。根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，我國的小微企業(yè)中只有12%可以保持高速增長，而其他的大多數(shù)小微企業(yè)增長都非常緩慢，同時(shí)小微企業(yè)中出現(xiàn)了市場需求量小、產(chǎn)品難以銷售的狀況。

然而總的來看，小微企業(yè)依然在很多方面表現(xiàn)出來積極的作用，特別是對(duì)于我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，小微企業(yè)的貢獻(xiàn)不可忽視。根據(jù)數(shù)據(jù)調(diào)查資料顯示，在2013年，小微企業(yè)所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)總值占到了國內(nèi)生產(chǎn)總值的百分之六十，同時(shí)在稅收方面也表現(xiàn)出了積極的作用，在我國財(cái)政建設(shè)方面作用非常突出。此外，小微企業(yè)在我國的就業(yè)方面也是有著很大貢獻(xiàn)的，在如今就業(yè)形勢嚴(yán)峻、剩余勞動(dòng)力日益突出的情況下，小微企業(yè)可以在很大程度上緩解就業(yè)壓力，提高就業(yè)率，而且小微企業(yè)由于所需資金少、便于管理，能夠很好地適應(yīng)我國的政策變動(dòng)，因此也是我國在深化改革進(jìn)程中的主要力量。

二、小微企業(yè)融資難背景下的信貸政策分析

如今，由于國際金融危機(jī)所帶來的影響，小微企業(yè)融資難已經(jīng)成為一個(gè)世界性的難題，而且我國對(duì)于信貸政策進(jìn)行收縮，導(dǎo)致小微企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)變得異常困難。而從小微企業(yè)自身原因進(jìn)行分析，可以看出小微企業(yè)具有經(jīng)濟(jì)實(shí)力不足、融資渠道過于狹窄，同時(shí)多數(shù)小微企業(yè)管理水平低下、信貸技術(shù)落后的特點(diǎn)，然而從更深層次原因進(jìn)行分析，可知小微企業(yè)融資難的根本原因是相關(guān)部門沒有對(duì)于小微企業(yè)實(shí)行積極的信貸政策。信貸政策只要是說中央銀行或者是銀監(jiān)部門通過采取一些措施來調(diào)控信貸結(jié)構(gòu)。而在小微企業(yè)信貸中，由于信貸數(shù)量小、風(fēng)險(xiǎn)大、收益低，在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中要耗費(fèi)巨大的人力、物力、時(shí)間，因此多數(shù)的銀行部門都不愿意為小微企業(yè)提供積極的信貸服務(wù)，而是在同等條件下選擇大型企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。

1.企業(yè)與信貸銀行之間溝通不暢。不同的金融機(jī)構(gòu)一般都會(huì)有很多的信貸產(chǎn)品，然而小微企業(yè)由于缺少相關(guān)的信貸知識(shí)，不了解信貸流程，同時(shí)也很難提供銀行貸款時(shí)所需的各種資料，因此小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)很少。同時(shí)多數(shù)的小微企業(yè)都是傳統(tǒng)的家族式企業(yè)，在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，財(cái)務(wù)報(bào)表信息缺失，銀行也很難對(duì)于企業(yè)的信用情況、固定資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，因此也就影響到了銀行對(duì)其發(fā)放信貸業(yè)務(wù)情況。一些小微企業(yè)在認(rèn)識(shí)中存在著一定的誤差，認(rèn)為自己有一定的資金基礎(chǔ)，完全沒必要和銀行進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)往來，而且即使從銀行貸到款，數(shù)額也很小，難以滿足自身的發(fā)展需求。甚至有些小微企業(yè)在資金運(yùn)轉(zhuǎn)遇到困難時(shí)，都沒有意識(shí)到和銀行進(jìn)行貸款，而是采取了來源快的民間借貸，然而這樣的借貸業(yè)務(wù)無法受到法律的保護(hù)，一旦出現(xiàn)沖突，小微企業(yè)會(huì)面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)利率也高，不利于小微企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

2.銀行信貸業(yè)務(wù)困難。和大型的企業(yè)相比較，小微企業(yè)通常面臨著更高的信貸風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)單筆信貸業(yè)務(wù)金額較小，很容易出現(xiàn)不良的信貸業(yè)務(wù)往來，再加上小額信貸業(yè)務(wù)的人工成本、時(shí)間成本都較高，后臺(tái)信息系統(tǒng)不夠健全，導(dǎo)致多數(shù)銀行都不愿意為小微企業(yè)提供信貸業(yè)務(wù)。而且銀行實(shí)行的信貸問責(zé)制，導(dǎo)致信貸員工的貸款積極性不高，也就在很大程度上制約著小微企業(yè)得到信貸的機(jī)會(huì)。銀行在進(jìn)行放貸時(shí)也會(huì)考慮企業(yè)的償還債務(wù)能力，而小微企業(yè)由于內(nèi)部制度不完善，擔(dān)保能力不足，也就難以滿足銀行的放貸要求。此外銀行在進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時(shí)，會(huì)將不同的企業(yè)放在同樣的授信通道中，通過相同的評(píng)價(jià)體系來評(píng)判是否要對(duì)于企業(yè)進(jìn)行放貸，小微企業(yè)通常很難在營業(yè)額、資產(chǎn)規(guī)模方面與大型企業(yè)相比，所以也難以得到銀行的信貸。

3.缺少相關(guān)的信貸政策優(yōu)惠。在對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)往來時(shí)，銀行實(shí)際的經(jīng)濟(jì)收益非常少，再加上小微企業(yè)存在著嚴(yán)重的信用危機(jī)，導(dǎo)致很多銀行都不愿意為小微企業(yè)放貸，而且中央銀行也缺少相關(guān)的扶持優(yōu)惠政策來鼓勵(lì)小微企業(yè)向銀行進(jìn)行借貸，這樣就嚴(yán)重限制了小微企業(yè)的發(fā)展。中央銀行對(duì)于不同規(guī)模的企業(yè)信貸業(yè)務(wù)都一視同仁，在小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)中沒有任何的偏向，因此在貸款指標(biāo)總量一定的情況下，小微企業(yè)必然會(huì)受到大型企業(yè)的排擠，融資也變得異常困難。

4.缺少相關(guān)的信用擔(dān)保體系。盡管我國的信用擔(dān)保體系已經(jīng)有了很大的發(fā)展，然而在小微企業(yè)融資中擔(dān)保效果卻不明顯。分析其中的原因，一方面是由于全國性的擔(dān)保體系尚未建立起來，而小微企業(yè)由于自身財(cái)務(wù)信息不夠透明，導(dǎo)致小微企業(yè)難以獲得足夠的擔(dān)保資格；另一方面我國的擔(dān)保體系起步較晚，發(fā)展不太成熟，擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量不多，可以擔(dān)保的資金總額小，同時(shí)擔(dān)保成本高，導(dǎo)致很多小微企業(yè)不愿意尋求擔(dān)保機(jī)構(gòu)，也就加大了小微企業(yè)的融資難度。

三、提高小微企業(yè)融資水平的信貸政策建議

針對(duì)小微企業(yè)存在的業(yè)務(wù)規(guī)模小、不良信貸多、融資通道窄、企業(yè)管理水平落后的特點(diǎn)，從而提出了以下幾個(gè)方面的信貸政策建議，以期解決小微企業(yè)融資難的問題。

1.建立起適合小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。銀行需要從小微企業(yè)的自身特點(diǎn)出發(fā)，建立起適合小微企業(yè)發(fā)展的信貸業(yè)務(wù)，對(duì)于小微企業(yè)單獨(dú)進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定、風(fēng)險(xiǎn)管理以及內(nèi)部控制，同時(shí)要加強(qiáng)不同小薇企業(yè)之間互相擔(dān)保以及企業(yè)、信用社、個(gè)體戶共同擔(dān)保的貸款形式；培養(yǎng)通過訂單、股份、土地開發(fā)權(quán)等憑證作為抵押而進(jìn)行貸款；大力發(fā)展不同類型的貸款業(yè)務(wù)，豐富小微企業(yè)的信貸類型，盡可能地滿足小微企業(yè)自身的個(gè)性化、多樣化發(fā)展需求。此外，銀行還需要對(duì)于小微企業(yè)實(shí)施特別的利率，在統(tǒng)一利率基礎(chǔ)上適當(dāng)進(jìn)行浮動(dòng)，而不能將小微企業(yè)與大型企業(yè)同等對(duì)待，實(shí)行同樣的利率政策。通過在利率方面做出調(diào)整，從而促使銀行方面對(duì)于信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行變動(dòng)，能夠把更多的信貸業(yè)務(wù)放在小微企業(yè)上面，幫助小微企業(yè)進(jìn)行融資。

2.強(qiáng)化小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理體系。商業(yè)銀行需要轉(zhuǎn)變觀念，加強(qiáng)在小微企業(yè)中的信貸業(yè)務(wù)水平，對(duì)于不同類型、不同行業(yè)的小微企業(yè)在各個(gè)發(fā)展階段實(shí)行不同的信貸業(yè)務(wù)，對(duì)于小微企業(yè)的借貸期限、抵押物、還款形式加以調(diào)整，提高信貸業(yè)務(wù)的可適用性。此外，在小微企業(yè)信貸方面，銀行還需要適當(dāng)放寬貸款限制，簡化貸款審批過程，縮短貸款業(yè)務(wù)辦理時(shí)間，要對(duì)信貸具體情況、運(yùn)用方式、發(fā)展前景進(jìn)行綜合考慮，盡量放寬小微企業(yè)抵押物范圍，使用不同類型的彈性系數(shù)來加大信貸業(yè)務(wù)抵押率，而且小微企業(yè)自身也需要拓寬融資渠道，通過多方位的融資手段解決資金短缺問題。銀行也需要根據(jù)當(dāng)?shù)氐那闆r，建立起適合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的具體實(shí)施規(guī)則，加強(qiáng)與提高銀行在小微企業(yè)方面的服務(wù)質(zhì)量。

3.創(chuàng)新銀行信貸服務(wù)模式。銀行需要轉(zhuǎn)變對(duì)于小微企業(yè)實(shí)施信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)以及工作人員的考核機(jī)制，通過建立起合適的考核體制來鼓勵(lì)信貸機(jī)構(gòu)以及工作人員主動(dòng)靠近小微企業(yè)，轉(zhuǎn)變服務(wù)模式，了解小微企業(yè)的自身需求，根據(jù)小微企業(yè)的具體情況有針對(duì)性的進(jìn)行放貸。同時(shí)還需要建立起良好的信貸培訓(xùn)體系，幫助小微企業(yè)進(jìn)行自主創(chuàng)業(yè)。而商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行政策扶持時(shí)，幫助小微企業(yè)應(yīng)對(duì)好融資困難問題，單純從經(jīng)濟(jì)方面入手是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還需要提供一些其他方面的資源，如當(dāng)小微企業(yè)剛起步時(shí)，銀行就需要進(jìn)行介入，為小微企業(yè)量身制定發(fā)展規(guī)劃，提供金融管理方面的咨詢服務(wù)，建立起全方位的金融服務(wù)體系，從而與小微企業(yè)之間形成一個(gè)良性循環(huán)的借貸關(guān)系。銀行在幫助小微企業(yè)進(jìn)行科學(xué)合理的理財(cái)、融資同時(shí)，也能使得自身利益得以發(fā)展，從而由先前的單純借貸轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行與企業(yè)之間實(shí)現(xiàn)雙贏的局面，從貸后監(jiān)管轉(zhuǎn)變?yōu)橘J后服務(wù)，建立起良好的銀企關(guān)系。

4.幫助小微企業(yè)盡快建立起現(xiàn)代化的管理制度。銀行以及政府部門要大力提高小微企業(yè)整體的質(zhì)量水平，規(guī)范小微企業(yè)的內(nèi)部管理制度，強(qiáng)化小微企業(yè)的市場競爭力以及信用程度，而要達(dá)到這些目標(biāo)，首要的工作就是幫助小微企業(yè)建立起現(xiàn)代化的管理制度。根據(jù)調(diào)查顯示，目前多數(shù)的小微企業(yè)中存在著嚴(yán)重的家族式管理，缺乏現(xiàn)代化的管理體系，信譽(yù)程度也不高，這也就在很大程度上影響到了銀行的放貸業(yè)務(wù)。要促使小微企業(yè)轉(zhuǎn)變管理模式，借鑒現(xiàn)代化的企業(yè)管理制度，優(yōu)化內(nèi)部控制管理結(jié)構(gòu)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，在激烈的市場競爭中具有自身核心競爭力，用雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來吸引銀行對(duì)其進(jìn)行放貸。其次，要提高小微企業(yè)的信用水平，增強(qiáng)法律意識(shí)，具備誠實(shí)守信的經(jīng)驗(yàn)理念，嚴(yán)格遵守市場運(yùn)行規(guī)則，通過良好的信譽(yù)來獲得銀行的信貸業(yè)務(wù)認(rèn)可，而且銀行一旦對(duì)其進(jìn)行放貸，小微企業(yè)也要按期進(jìn)行還款，維護(hù)良好的信用水平，為以后的再次借貸打下基礎(chǔ)。最后，小微企業(yè)需要強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，做到財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)、透明，向外界提供一個(gè)真實(shí)詳細(xì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，保證各項(xiàng)會(huì)計(jì)憑證以及會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性，提高自身管理水平，樹立起一個(gè)良好的企業(yè)形象，從而得到銀行的認(rèn)可，實(shí)現(xiàn)企業(yè)與銀行共同獲利的目標(biāo)。

四、結(jié)論

總的來說，轉(zhuǎn)變小微企業(yè)信貸管理體系，實(shí)行有利于小微企業(yè)自身發(fā)展的信貸政策是未來銀行以及政府部門需要著重關(guān)注的問題，同時(shí)也是一項(xiàng)意義重大的制度創(chuàng)新。為小微企業(yè)提供一個(gè)寬松、積極的信貸融資環(huán)境在解決民生問題、提高就業(yè)率方面也是至關(guān)重要的。相信隨著這些積極措施的實(shí)行，小微企業(yè)信貸融資體系會(huì)變得更加完善，小微企業(yè)也會(huì)實(shí)現(xiàn)真正意義上的可持續(xù)發(fā)展。

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