震驚全美的騙稅案

美國是一個稅法十分嚴格的國家，觸犯稅法將遭到重罰甚至監(jiān)禁。美國國稅局對偷漏稅的調(diào)查工作十分仔細，不惜花費大量的時間和精力收集證據(jù)。無論社會身份地位高低，一旦觸犯稅法，都有可能成為“階下囚”。逃避稅費事小，搭上家庭幸福、職業(yè)生涯、事業(yè)前程甚至是最后的生命就太不值了。

泰伊·華納

身份：豆豆娃娃大亨

逃稅行為：1996年泰伊·華納將8000萬美元存入了蘇黎世的瑞士聯(lián)合銀行。直到美國國稅局掌握情況，在過去的12年時間里他至少躲避了560萬美元的稅費，并從這筆秘密存款中獲利2500萬美元。雖然他沒有向檢察官說明這8000萬美元的來歷，但在2013年他承認了逃稅的行為。

懲罰：泰伊·華納繳納了高達5350萬美元的罰款以及1600萬美元的稅款和利息。美國芝加哥法院最終判處他監(jiān)禁46-57個月，在他繳納罰金和保釋金后，他得以緩刑和以社區(qū)服務抵消監(jiān)禁時間的“從輕發(fā)落”。

人物背景：1944年出生于美國芝加哥的泰伊·華納，從小跟隨患有偏執(zhí)型精神分裂癥的母親長大，度過了艱難的童年并最終大學輟學。他還有過一段不成功的演藝生涯，之后他成為了毛絨玩具的制造商和超級推銷員。他在1986年創(chuàng)立了自己的公司，1993年由他的公司設計并生產(chǎn)的豆豆娃娃毛絨玩具風靡一時。他的公司市值25億美元。

韋斯利·斯奈普斯

身份：動作電影明星

逃稅行為：韋斯利·斯奈普斯被控于1999-2004年期間嚴重逃避個人所得稅。他在1999-2004年這5年間共收入3800萬美元，這期間他還申請了1200萬美元的假退款。

懲罰：經(jīng)過美國佛羅里達州法院檢方的調(diào)查取證，以涉嫌逃漏稅等八項罪名正式起訴韋斯利·斯奈普斯。2008年，佛羅里達州法院裁定他的罪名成立，判處入獄三年并繳罰金、稅款和利息共1700萬美元。2013年4月，韋斯利·斯奈普斯在賓夕法尼亞州麥吉恩聯(lián)邦懲教所刑滿釋放。

人物背景：韋斯利·斯奈普斯生于1962年，23歲時參加武術比賽被星探發(fā)掘。到目前為止，他主演的電影超過50部，最受觀眾喜歡的角色是“刀鋒戰(zhàn)士”。

阿爾·卡彭

身份：黑幫匪徒

逃稅行為：芝加哥黑幫“教父”人物阿爾·卡彭被指犯有多項罪名：敲詐、勒索、謀殺等。然而擊垮他的突破口是芝加哥聯(lián)邦稅務部門在1931年從他掌管的賭場賬目中發(fā)現(xiàn)的22項逃稅。

懲罰：阿爾·卡彭在賓夕法尼亞州東方州立監(jiān)獄內(nèi)以“一號公敵”的身份度過了相當長一段時間：因隱瞞個人收入罪被判入獄11年。

人物背景：1899年出生的阿爾·卡彭被稱作“黑幫教父——芝加哥王”。他在1925—1931年掌權，卡彭時代的黑手黨徒風衣下藏著沖鋒槍，火拼時用手榴彈開路，強硬殘忍的作風令其他黑幫膽寒?？ㄅ碛H手干掉的不下百人，僥幸躲過的伏擊至少百次。他曾身價達到1億美元，在刑滿獲釋后不久病亡家中，終年48歲。

喬·喬迪思和特蕾莎·喬迪思

身份：真人秀明星

逃稅行為：他們兩人都被起訴多達41項罪名。檢控方表示這對夫妻在2001-2008年期間，不但偽造證件，還違法騙取抵押貸款和其他貸款。2009年，他們在宣布破產(chǎn)時，還向法院謊報了收入和資產(chǎn)，嚴重偷稅漏稅。

懲罰：2015年1月，42歲的特蕾莎·喬迪思在康涅狄格州丹伯里女子監(jiān)獄開始服刑，她的服刑時長為15個月。喬·喬迪思目前正在照顧四個女兒，待特蕾莎刑滿釋放回家后，他才進監(jiān)獄執(zhí)行他的3年半判決。

人物背景：喬和特蕾莎出演了《新澤西完美的家庭主婦》真人秀節(jié)目，獲得了較高討論度。特蕾莎還撰寫了三本登上《紐約時報》暢銷書排行榜的烹飪書。喬·喬迪思是意大利人，在他刑滿之后將遭到驅逐出境的懲罰。

保羅·道格達斯

身份：稅務律師

逃稅行為：保羅·道格達斯策劃了10年、總額達70億美元的稅務欺詐計劃最終敗露。這一欺詐計劃是“美國歷史上最惡劣的騙稅行為”。為此，道格拉斯編造了大量假的客戶信息，用于逃避9500萬美元的稅費。

懲罰：保羅·道格達斯被判15年監(jiān)禁并沒收其個人財產(chǎn)1.647375億美元、湖畔別墅、總價超過2000萬美元的證券和賬戶資金。同時，他還需要向美國國稅局繳納3.71006397億美元的罰金。

人物背景：保羅·道格達斯是擁有會計師和律師雙重資格的職業(yè)稅務律師，他創(chuàng)辦了目前已經(jīng)遭到關閉的振肯和吉爾克里斯律師事務所。在他的事業(yè)巔峰期，他的生活極盡奢華。2013年已經(jīng)63歲的保羅·道格達斯很有可能在獄中度過他人生最后的日子。

伊戈爾·奧倫尼科夫

身份：房地產(chǎn)大亨

逃稅行為：伊戈爾·奧倫尼科夫十多年前將兩億美元存入了蘇黎世的瑞士聯(lián)合銀行。在2007年，在美國國稅局拿出13年時間調(diào)查的證據(jù)面前，伊戈爾·奧倫尼科夫對一項逃稅漏稅重罪認罪。

懲罰：伊戈爾·奧倫尼科夫繳納了5200萬美元的稅款額利息，并與檢察官達成緩刑協(xié)議。

人物背景：伊戈爾·奧倫尼科夫1943年出生于俄羅斯，15歲移居美國，30歲擁有了自己的房地產(chǎn)公司。他的房地產(chǎn)公司市值超過38億美元。20世紀90年代開始，伊戈爾·奧倫尼科夫開始為逃避稅費秘密轉移資金。

拉什亞·威爾森

身份：躁郁癥患者

逃稅行為：2013年美國坦帕市一位名為拉什亞·威爾森的躁郁癥患者通過通信詐騙和盜用他人身份欺詐美國國稅局2000萬美元，并在社交網(wǎng)站臉譜上自稱“稅務詐騙女王”，大肆炫耀并嘲笑相關部門。

懲罰：法院判處拉什亞·威爾森21年監(jiān)禁，判決包括了對她長達210個月的電信詐騙罪、24個月的身份信息盜取罪和18月的非法持槍罪，數(shù)罪并罰。此外，她還被判處繳納300萬美元的罰金。

人物背景：拉什亞·威爾森出生于貧困家庭，她的母親有嚴重的毒癮，她的父親被捕入獄。她在被起訴欺詐巨額稅費前曾被逮捕40余次，但都免于入獄。她還育有三個小學學齡的孩子。

利昂娜·赫爾姆斯利

身份：億萬富翁

逃稅行為：利昂娜·赫爾姆斯利被查出偷逃了120萬美元的個人消費稅，從她購買的奢華內(nèi)衣到花費300萬美元整修她位于康涅狄格州的豪宅。

懲罰：1989年利昂娜·赫爾姆斯利被判稅務欺詐罪監(jiān)禁4年。她服刑了21個月后，改為750小時的社區(qū)服務，但在她違反規(guī)定讓他人代勞一些工作后，他的社區(qū)服務時間又增加了150小時。

人物背景：從紐約布魯克林區(qū)的高中輟學的利昂娜·赫爾姆斯利，在嫁給房產(chǎn)大亨哈利·赫爾姆斯利前，已經(jīng)有過兩段婚姻。哈利·赫爾姆斯利娶她時已經(jīng)51歲，他的公司掌管著包括帝國大廈等世界著名建筑。2007年，87歲的利昂娜·赫爾姆斯利去世，她留下億萬遺產(chǎn)給慈善機構、1200萬美元信托基金為照顧她的愛犬，只為她的每名孫子留下500萬美元，領取的條件是他們每年必須到自己的父親墓前掃墓。

彼特·羅斯

身份：棒球運動員

逃稅行為：1990年彼特·羅斯認罪，他虛報和偽造了個人所得稅申請表。他未將賭博所獲獎金、運動用品銷售分紅列入收入內(nèi)容。

懲罰：彼特·羅斯被判處五個月監(jiān)禁并處罰金五萬美元。美國棒球職業(yè)大聯(lián)盟也判處他終身禁賽，以示懲戒。彼特·羅斯在2015年提出上訴，表示當年美國棒球職業(yè)大聯(lián)盟對他的處罰過于嚴厲。

人物背景：1941年彼特·羅斯出生于美國辛辛那提，是前任美國職棒大聯(lián)盟球員（1963-1986年）兼教練（1984-1989年）。

喬·弗朗西斯

身份：電影制片人

逃稅行為：2002—2003年期間，喬·弗朗西斯被控漏報超過2000萬美元收入。2009年，喬·弗朗西斯承認了兩項輕罪罪名：未申報50萬美元的收入和向監(jiān)獄工作人員賄賂價值5000美元的物品。

懲罰：根據(jù)認罪協(xié)議，喬·弗朗西斯最終被判處301天的監(jiān)禁和一年的緩刑期，并需繳納24.9705萬美元稅款和1萬美元罰單。

人物背景：1973年喬·弗朗西斯出生于美國亞特蘭大，他擔任過電視節(jié)目、影視劇和電影的制片人，他最受歡迎的作品是《狂野女孩》系列。