中小企業(yè)融資難問(wèn)題成因及對(duì)策

作者簡(jiǎn)介：吳建龍（1987.01-），女，石家莊市人力資源和社會(huì)保障局，中共河北省委黨校2012級(jí)在職研究生學(xué)員。

摘要：中小企業(yè)的發(fā)展對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的提升起到了十分重要的作用。但由于諸多因素的存在，制約中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)方面是融資難。本文通過(guò)研究中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，從企業(yè)自身局限、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則、金融體制以及企業(yè)財(cái)務(wù)管理等方面分析其產(chǎn)生原因，并從外部、內(nèi)部?jī)蓚€(gè)角度提出了完善金融體系、拓展融資渠道和提高企業(yè)自身競(jìng)爭(zhēng)力的等一系列解決策略，積極營(yíng)造充分競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；融資租賃；對(duì)策

1.我國(guó)中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀

目前我國(guó)中小企業(yè)的融資格局主要是是間接融資，企業(yè)的需求得不到滿足。以下是我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀特點(diǎn)。

我國(guó)中小企業(yè)融資分布具有中小型金融機(jī)構(gòu)份額比例過(guò)高、國(guó)有商業(yè)銀行和非銀行機(jī)構(gòu)比例偏低的特點(diǎn)。近年我國(guó)中小企業(yè)融資難，以主要原因：第一，風(fēng)險(xiǎn)大，信用較差；第二，沒(méi)有國(guó)家的扶持。

2.中小企業(yè)融資難問(wèn)題分析

融資難的原因有外部原因，包括銀行的運(yùn)行機(jī)制、國(guó)家股票和債券政策、專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的缺乏等等。又有企業(yè)自身的原因，缺乏適應(yīng)外部環(huán)境的能力、企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂、信用缺失、治理不規(guī)范、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大、產(chǎn)品銷(xiāo)路差等問(wèn)題均不同程度的存在，由于雙方因素的共同作用使企業(yè)融資陷入困境。

2.1 資金需求與銀行資金供給的矛盾

對(duì)于中小企業(yè)融資難的現(xiàn)象，可以根據(jù)供給與需求的關(guān)系來(lái)進(jìn)行解釋。在現(xiàn)階段，中小企業(yè)融資的市場(chǎng)是不平衡的。在這樣的情況下，銀行作為主要的融資金融機(jī)構(gòu)必然會(huì)對(duì)資金的申請(qǐng)方提出更高的要求，這就造成了中小企業(yè)融資難的局面。

2.2 企業(yè)財(cái)務(wù)管理能力與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的矛盾

由于受傳統(tǒng)體制和外部宏觀經(jīng)濟(jì)的影響，中小企業(yè)越來(lái)越不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。財(cái)務(wù)管理工作處于核心地位，忽視它會(huì)削弱了企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力，導(dǎo)致企業(yè)融資陷入困境。

3.解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策

3.1 融資難問(wèn)題的解決措施——外部角度

首先我國(guó)中小企業(yè)所有制結(jié)構(gòu)多樣化，所有制性質(zhì)決定我國(guó)企業(yè)的立法，這使一部分中小企業(yè)在起跑線上有多不同。所以有關(guān)部門(mén)要將中小企業(yè)看做一個(gè)整體，這樣在制定法律時(shí)會(huì)相對(duì)公平。

其次，對(duì)金融系統(tǒng)進(jìn)行制度性創(chuàng)新。促使國(guó)有商業(yè)銀行真正改變觀念，秉承公平、公正和誠(chéng)信的原則，打破以企業(yè)規(guī)模和所有制形式為貸款標(biāo)準(zhǔn)的誤區(qū)，通過(guò)信貸政策調(diào)整，提高商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性。其次，努力發(fā)展多層次多品種的中小資本市場(chǎng)，營(yíng)造適合企業(yè)發(fā)展的優(yōu)良環(huán)境。最后，建立完善互助性擔(dān)保制度?；ブ該?dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)由信息基本對(duì)稱(chēng)的會(huì)員分擔(dān)，減少了信息的不對(duì)稱(chēng)，從而在和銀行談判是可以爭(zhēng)取到較為優(yōu)惠的貸款條件。

3.2 融資難問(wèn)題的解決措施——內(nèi)部角度

企業(yè)要做好市場(chǎng)調(diào)查，產(chǎn)品，項(xiàng)目要做好，這一需要一支好素質(zhì)的隊(duì)伍，大家一起搞好項(xiàng)目融資和資金運(yùn)作，不斷拓展融資渠道，使融資成本能夠降低，融資效率要得到提高。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，經(jīng)營(yíng)要規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信，建立起規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度。

融資租賃是以融資和融物相結(jié)合的以融資為直接目的籌資方式。它與銀行貸款相比優(yōu)勢(shì)十分明顯。主要體現(xiàn)在：一是企業(yè)的融資渠道擴(kuò)寬了，二是企業(yè)可以根據(jù)相關(guān)政策得到優(yōu)惠。三是融資的支付手段更加靈活，這樣有的銀行是做不到的。

結(jié)束語(yǔ)

各國(guó)政府在積極采取措施解決融資難這一現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，但是目前來(lái)看，沒(méi)有一個(gè)國(guó)家找到徹底解決的辦法。

首先，政府要營(yíng)造一個(gè)良好的市場(chǎng)環(huán)境，即市場(chǎng)要公平、公正，逐步為中小企業(yè)建立一個(gè)信息平臺(tái)，讓中小企業(yè)更加規(guī)范，加強(qiáng)中小企業(yè)的信用度。

其次，中小企業(yè)要有長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的觀念，一步一步得走，加強(qiáng)內(nèi)部管理，傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理模式將慢慢退出市場(chǎng)，要建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，用先進(jìn)的科學(xué)技術(shù)來(lái)改造舊產(chǎn)業(yè)，提高產(chǎn)品質(zhì)量，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，不斷提升企業(yè)的形象，并不斷加強(qiáng)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。（作者單位：石家莊市人力資源和社會(huì)保障局）

參考文獻(xiàn)：

[1]馮蓮英.中小企業(yè)融資難的成因及對(duì)策[J].財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)，2004，（1）.

[2]陳毅.中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的探索與思考[J].財(cái)會(huì)研究 ，2006，（1）.

[3]劉煒.解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策[J].財(cái)會(huì)月刊，2006，（1）.

[4]雷少輝.中小企業(yè)融資難問(wèn)題的解決思路[J].財(cái)會(huì)月刊， 2006，（1）.

[5]余應(yīng)敏，王淑芳.中小企業(yè)融資.路在何方[J].財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)[J] .2006，（1）.

[6]何勇軍，牟文.中小企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略選擇初探[J].財(cái)會(huì)月刊，2006，（6）.

[7]王欣，辛蓉.科技型中小企業(yè)融資之我見(jiàn)[J].會(huì)計(jì)之友，2006，（6）.

[8]梅大勇.關(guān)于中小企業(yè)融資問(wèn)題研究會(huì)計(jì)之友[J].財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)，2006，（3）.

[9]朱小斌，勒菁. 國(guó)外中小企業(yè)融資支持體系及對(duì)我國(guó)的啟示[J]. 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)，2006，（3）.

[10]葉林.我國(guó)民營(yíng)中小企業(yè)融資問(wèn)題分析[J].四川教育學(xué)院學(xué)報(bào)，2005，（1）.

[11]李恩強(qiáng).中小企業(yè)融資難[J].中國(guó)經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊，2006，（1）.

[12]劉黃.中小企業(yè)如何制定最佳融資決策[J].中國(guó)中小企業(yè)，2004，（9）.

[13]賈麗虹.我國(guó)中小企業(yè)的融資問(wèn)題探析[J].經(jīng)濟(jì)體制改革，2003，（1）.

[14]金萍.中小企業(yè)融資障礙的理論分析[J].商業(yè)研究，2004，（3）.

[15]桂昭君，楊旭.浙江中小企業(yè)融資現(xiàn)狀與體系重構(gòu)[J].浙江社會(huì)科學(xué)，2004，（4）.

[16]沈彩虹，沈教軍.關(guān)于拓展中小企業(yè)融資方式的研究[J].2005.

[17]胡麗峰、牛艷麗.構(gòu)建新型銀企關(guān)系解決中小企業(yè)融資困境[J].2006.

[18]Richard T. Bliss.The USA medium-sized and small enterprises financing diversifies approach The Case of Poland[J].Venture Capital，2004，（9）.