商業(yè)養(yǎng)老保險，想說愛你不容易

上世紀80年代末，有一些投保人購買了幾十元至百元不等的商業(yè)養(yǎng)老險，但由于保費低且物價飛漲等多種因素，如今每月都只能領取幾元錢的養(yǎng)老金。

隨著老齡化社會的來臨，不少人籌劃著是否應該給自己購買商業(yè)養(yǎng)老保險作為養(yǎng)老補充。

不過，據(jù)國內一家媒體報道，20多年前花了兩個月工資買的一份商業(yè)養(yǎng)老保險，多年后領取的養(yǎng)老金卻令投保人董先生哭笑不得——每月1.8元。這是真實存在的案例。

事實上，像董先生一樣，有不少人感嘆，“商業(yè)養(yǎng)老保險，想說愛你不容易”。

僅靠社保養(yǎng)老難以“安度晚年”

據(jù)了解，上世紀80年代末，確實有一些投保人購買了幾十元至百元不等的商業(yè)養(yǎng)老險，但由于保費低且物價飛漲等多種因素，如今每月都只能領取幾元錢的養(yǎng)老金。

按照保險公司內部人士的說法，商業(yè)保險和社保不同，社保繳費基數(shù)每年都會根據(jù)當年的實際情況上下浮動，因此到期后領取的金額會與物價水平掛鉤，但商業(yè)保險不一樣，即使物價暴漲，商業(yè)保險公司也沒有要求被保險人增加保金，因此保險到期后，當初約定了多少保金就是多少，不會因為物價水平而調整。

而這，暴露了傳統(tǒng)型養(yǎng)老險很難抵御通脹的弊端，如果通脹率較高，長期來看存在貶值的風險。

商業(yè)養(yǎng)老保險目前來看似乎還無法令人滿意，但若單靠社保養(yǎng)老靠譜嗎？眾所周知，社會養(yǎng)老保障體系有三大支柱，分別是社會保險、企業(yè)年金與個人商業(yè)養(yǎng)老保險。但實際上，國內目前大多數(shù)人仍以社保養(yǎng)老為主，享受企業(yè)年金的人數(shù)少之又少，購買商業(yè)養(yǎng)老保險的人數(shù)也很有限。

事實上，若僅以社保養(yǎng)老金作為退休后的生活費，只能維持中等偏下的生活水準。

很簡單的案例是，假設小何從25歲開始參加社會基本養(yǎng)老保險，到60歲退休，社保繳費年度為35年。假設他月均繳費工資為3000元，退休后社會年度平均工資為6000元，則其領取的社會基本養(yǎng)老保險金額度為：基礎養(yǎng)老金1200元（6000×20%）+個人賬戶養(yǎng)老金840元[個人賬戶儲存額（3000元×8%×12個月×35年）/120]= 2040元。

試想可知，35年后，加上物價上漲的因素，僅靠每月2040元的社會基本養(yǎng)老保險，很難說能保障生活質量“安度晚年”。因此，若要保證較高質量的老年生活，僅靠社會基本養(yǎng)老保險是遠遠不夠的，一定要提前規(guī)劃養(yǎng)老計劃。

覆蓋率遠低于發(fā)達國家

相關統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，在中國參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的3億人中，僅有5%的參保人員同時擁有企業(yè)年金保障。個人購買商業(yè)養(yǎng)老保險更是寥寥無幾，中國人均長期壽險保單持有量僅為0.1份，遠低于發(fā)達國家1.5份以上的水平。

而在美國的養(yǎng)老保險體系中，40%是由社會保險負擔，40%依靠企業(yè)年金，20%依靠個人購買商業(yè)保險。

去年，國務院提出新“保險國十條”，致力于推動中國從“保險大國”走向“保險強國”，要把商業(yè)保險建成社會保障體系的重要支柱。明確提出，保險要成為政府、企業(yè)、居民風險管理和財富管理的基本手段，成為提高保障水平和保障質量的重要渠道，成為政府改進公共服務、加強社會管理的有效工具。到2020年，保險深度（保費收入/國內生產總值）要達到5%，保險密度（保費收入/總人口）達到3500元/人。

數(shù)據(jù)顯示，2010年發(fā)達國家保險市場的保險密度已達2000-3000美元（1美元約合6.11元人民幣），保險深度在12%左右。而截至2012年底，中國保險密度僅為1143.8元/人，保險深度不到3%。

不過，值得注意的是，去年以來，隨著政策的支持推進以及商業(yè)養(yǎng)老保險在國內的不斷發(fā)展改善，個人商業(yè)養(yǎng)老保險的保費規(guī)模正在呈現(xiàn)不斷攀升的趨勢。比如，雖然傳統(tǒng)型養(yǎng)老險很難抵御通脹的弊端，但相比之下，分紅型養(yǎng)老險由于具有保本、保息和收益分紅的特點，就能有效抵制通脹率。

有分析認為，當前，商業(yè)養(yǎng)老保險的市場需求潛力正日益顯現(xiàn)。或許數(shù)年后，商業(yè)保險將成為越來越多百姓養(yǎng)老的“必要選項”。

延稅型養(yǎng)老保險蓄勢待發(fā)

目前，發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險亟待政策配套支持。近日，商業(yè)健康養(yǎng)老保險稅收優(yōu)惠試點的細則已經出爐。

從政策支持上看，不久前出爐的健康險稅收優(yōu)惠試點首次明確了額度，這也標志著中國第一項商業(yè)保險稅收優(yōu)惠政策的出臺。額度初始設置為2400元年均，該額度有望在試點成熟后逐步放大。

東方證券研究員唐子佩指出，從人口結構變化角度來看，中國社會的老齡化進程有目共睹。稅收優(yōu)惠是解決居民健康與養(yǎng)老保障的有效手段之一，對保險行業(yè)而言，則直接標志健康險乃至后續(xù)養(yǎng)老險的擴容。健康險稅收優(yōu)惠明確標志著金融與財政系統(tǒng)對接的完成，以及稅制相關改革方向的確立，為年內后續(xù)推出的三支柱個稅遞延養(yǎng)老產品做好全面的技術與制度鋪墊。

保監(jiān)會曾明確表示，延稅型養(yǎng)老保險將于今年內啟動試點，與2013年末所推出的企業(yè)年金稅延有所不同，個稅遞延養(yǎng)老保險不需要企業(yè)發(fā)起，即使試點初期將以團險形式推出，但未來的最終形態(tài)仍將落到個人商業(yè)養(yǎng)老。

唐子佩指出，此發(fā)展路徑與美國個人退休賬戶相同，美國的初衷是為當時無法享受企業(yè)雇主養(yǎng)老金計劃等保障的人員提供退休保障。經過幾十年的發(fā)展，美國個人退休賬戶已成長為美國養(yǎng)老金體系的最大支柱。

而從保險業(yè)自身角度看，業(yè)內人士也坦言，商業(yè)養(yǎng)老保險的投保率較低，甚至誤解情況較為普遍，究其原因，根子還是在于行業(yè)，特別是發(fā)展模式和服務水平。因此，在新的發(fā)展時期，保險業(yè)要在加強保險知識普及的同時，下大力氣解決好消費者利益保護問題，提高服務能力和水平。

（《國際先驅導報》2015.5.26）