我國(guó)商業(yè)銀行支持小微企業(yè)發(fā)展的問(wèn)題研究

摘 要：隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，小微企業(yè)因在增加就業(yè)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等方面發(fā)揮著重要的作用，在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的地位日益重要。然而小微企業(yè)在發(fā)展壯大過(guò)程中面臨著諸多苦難，其中最大的障礙即為融資難的問(wèn)題。作為金融行業(yè)核心組成部分的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在國(guó)家相關(guān)扶持政策的基礎(chǔ)上，為小微企業(yè)提供全方位、多層次、差異化的金融支持與服務(wù)。由于小微企業(yè)自身存在的一些特點(diǎn)及政策制度不甚完善導(dǎo)致其發(fā)展壯大困難的現(xiàn)狀，但在國(guó)家政策的指引下，我國(guó)各大商業(yè)銀行已紛紛采取一些措施來(lái)支持小微企業(yè)的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信貸；企業(yè)發(fā)展

一、引言

改革開(kāi)放之后，我國(guó)的小微企業(yè)經(jīng)歷了蓬勃的發(fā)展，在實(shí)體經(jīng)濟(jì)中扮演著重要的角色，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要力量、改善服務(wù)民生的重要渠道和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要載體。然而小微企業(yè)存在的一些固有的特點(diǎn)造成了其融資困難的局面，商業(yè)銀行表現(xiàn)出的小微企業(yè)惜貸行為也符合經(jīng)濟(jì)理性。但基于小微企業(yè)的重要經(jīng)濟(jì)作用，在國(guó)家政策傾斜的大環(huán)境下商業(yè)銀行也相應(yīng)加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)的關(guān)注，制定相關(guān)政策支持其健康發(fā)展。

二、小微企業(yè)發(fā)展困境成因分析

1.企業(yè)自身原因

小微企業(yè)存在一些固有的特點(diǎn)，如：規(guī)模小，固定資產(chǎn)在資產(chǎn)總值中所占比重較低，大多以租賃的方式來(lái)購(gòu)置固定資產(chǎn)，品牌價(jià)值等無(wú)形資產(chǎn)占據(jù)較大份額，這種資產(chǎn)結(jié)構(gòu)雖然減少了小微企業(yè)的固定成本，但也導(dǎo)致缺乏可用于抵押、質(zhì)押的固定資產(chǎn)；小微企業(yè)基本涵蓋了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的所有行業(yè)，從傳統(tǒng)加工制造延伸到了新興產(chǎn)業(yè)，大部分競(jìng)爭(zhēng)程度較高，造成小微企業(yè)對(duì)外部環(huán)境及政策變化較為敏感；主要實(shí)行個(gè)人化或家族式管理，財(cái)務(wù)制度不健全，透明度低，與此同時(shí)社會(huì)征信體系也不完善。這些特點(diǎn)的存在在一定程度上給小微企業(yè)融資帶來(lái)了困難。正由于小微企業(yè)自身抵抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，且多數(shù)財(cái)務(wù)制度不健全、不透明，違約概率遠(yuǎn)高于機(jī)制相對(duì)健全的大中型企業(yè)，商業(yè)銀行將資金貸給小微企業(yè)，將承受巨大風(fēng)險(xiǎn)；小微企業(yè)對(duì)短期借貸有較強(qiáng)的依賴性，使用流動(dòng)資金的比率高于大型企業(yè)，同時(shí)小微企業(yè)貸款表現(xiàn)出規(guī)模小、次數(shù)多的特點(diǎn)，這也大幅度增加了商業(yè)銀行貸款管理成本。

2.政策制度方面

為了促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，中央及各級(jí)政府已經(jīng)對(duì)此出臺(tái)了針對(duì)小微企業(yè)的減負(fù)政策，以降低利息、降低稅收、降低行政費(fèi)用為主，但是政策力度仍然不夠。

稅負(fù)依然較重。目前我國(guó)中小微型企業(yè)要繳納多種稅費(fèi)或隱性負(fù)擔(dān)，盡管近年來(lái)國(guó)家陸續(xù)出臺(tái)政策緩解小微企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，如：減免企業(yè)應(yīng)納稅所得額及設(shè)置免征點(diǎn)，但仍存在稅負(fù)高、費(fèi)用多導(dǎo)致的部分小型微型企業(yè)繳稅總額占利潤(rùn)的很大部分，甚至高于其凈利潤(rùn)。

社會(huì)資源分配失衡。由于成本上貸款給小微企業(yè)高于大型企業(yè)，而收益上大型企業(yè)遠(yuǎn)大于中小微型企業(yè)，且小微企業(yè)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)較高，因此商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)通常設(shè)置了苛刻的手續(xù)來(lái)抑制小微企業(yè)貸款，繁雜的條件及較低的申請(qǐng)通過(guò)率迫使小微企業(yè)轉(zhuǎn)向其他方式進(jìn)行貸款，民間融資和非正規(guī)融資等都成為小微企業(yè)所采取的方式，這導(dǎo)致更多銀行信貸流向了大型企業(yè)、上市公司等，社會(huì)資源在大中及小微企業(yè)之間分配嚴(yán)重不平衡。

三、商業(yè)銀行支持小微企業(yè)發(fā)展的政策

在國(guó)家出臺(tái)為小微企業(yè)減負(fù)政策之后，各大商業(yè)銀行也相繼制定了相應(yīng)的小微企業(yè)貸款政策，響應(yīng)國(guó)家的政策在銀行結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品等多方面進(jìn)行改革，給予小微企業(yè)健康發(fā)展必要的支持。

1.融資成本降低，信貸力度加大

為貫徹國(guó)務(wù)院著力緩解小微企業(yè)融資成本高的要求，減免相關(guān)費(fèi)用來(lái)降低小微企業(yè)融資成本成為了各家大銀行重點(diǎn)任務(wù)之一。2014年，工、農(nóng)、建分別取消和免收了若干項(xiàng)小微企業(yè)融資服務(wù)費(fèi)。此外，工農(nóng)中建四大行還對(duì)結(jié)算類收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行了下調(diào)。

此外，各銀行紛紛加大了對(duì)小微企業(yè)的信貸投放數(shù)量。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)指導(dǎo)意見(jiàn)的要求，各銀行在保證小微企業(yè)貸款增長(zhǎng)速度的目標(biāo)下，單獨(dú)設(shè)立小微企業(yè)信貸計(jì)劃并不得挪用，計(jì)劃調(diào)整時(shí)及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告及闡明原因。根據(jù)人民銀行的金融機(jī)構(gòu)貸款投向統(tǒng)計(jì)報(bào)告顯示，2012年第一季度至2014年第四季度我國(guó)主要金融機(jī)構(gòu)及農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、城市信用社和外資銀行人民幣小微企業(yè)貸款余額分別為10.38、10.87、11.29、11.58、11.78、12.25、12.82、13.21、13.70、14.17、14.55、15.46萬(wàn)億元，可見(jiàn)小微企業(yè)貸款一直處于增長(zhǎng)狀態(tài)，與此同時(shí)，增速高于同期大型和重型企業(yè)貸款增速等各項(xiàng)貸款增速，且小微企業(yè)貸款占同期企業(yè)貸款余額比重逐步增加，至2014年第四季度占比達(dá)到30.40%，已連續(xù)六年完成了銀行業(yè)小微企業(yè)金融服務(wù)工作的“兩個(gè)不低于”的目標(biāo)。在政府與金融機(jī)構(gòu)的共同努力下，小微企業(yè)的貸款難問(wèn)題正在得到逐步緩解。

2.服務(wù)機(jī)制優(yōu)化

在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，根據(jù)國(guó)務(wù)院支持小微企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略部署和完善小微企業(yè)貸款服務(wù)的需求，農(nóng)行、建行、交行分別推出了“連貸通”、“小企業(yè)循環(huán)貸”等產(chǎn)品，用新借資金償還原到期貸款，以此來(lái)緩解小微企業(yè)因借助外部高成本搭橋貸款續(xù)借貸款所導(dǎo)致的成本高的問(wèn)題。

在貸款方式方面，信貸工廠及批量營(yíng)銷模式共同深化。中行、建行、農(nóng)行等引入信貸工廠模式，從授信的調(diào)查開(kāi)始到貸款發(fā)放為止，對(duì)小微企業(yè)客戶進(jìn)行深入的調(diào)查和了解，標(biāo)準(zhǔn)化管理，對(duì)具有共同特征和金融需求的小微企業(yè)客戶群，實(shí)行批量處理，以集約化、規(guī)?；绞椒?wù)小微企業(yè)。

在營(yíng)銷渠道方面，改變了傳統(tǒng)的一對(duì)一營(yíng)銷模式，改而運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)等新型渠道和載體提供在線交易，解決新興網(wǎng)絡(luò)小微客戶群的小額在線融資需求。工行開(kāi)發(fā)了“網(wǎng)貸通”產(chǎn)品，企業(yè)只需一次性簽訂借款合同，根據(jù)銷售淡旺季等情況根據(jù)資金需要隨時(shí)申請(qǐng)貸款，不受時(shí)空的限制，符合小微企業(yè)短、頻、急的資金需求特點(diǎn)；農(nóng)行推出“磐云”平臺(tái)，提供信貸、支付結(jié)算、投融資信息等，實(shí)現(xiàn)全程網(wǎng)上操作；中行大力發(fā)展中銀e社區(qū)，并推出網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品O2O體驗(yàn)店，探索小微企業(yè)服務(wù)新模式；建行則在建立了網(wǎng)銀循環(huán)貸、善融商城之后，開(kāi)始重視小微企業(yè)貸款標(biāo)準(zhǔn)化操作的網(wǎng)點(diǎn)銷售模式。

3.專營(yíng)機(jī)構(gòu)增多

為了增加小微企業(yè)貸款的有效供給，深化金融服務(wù)體系建設(shè)，五大行早在2008和2009年已開(kāi)始推動(dòng)小微企業(yè)信貸專營(yíng)機(jī)構(gòu)的建立，如工行和建行的小企業(yè)金融業(yè)務(wù)部、中國(guó)銀行的中小企業(yè)部、農(nóng)業(yè)銀行的小企業(yè)金融部和交行的小企業(yè)信貸部。經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展與建設(shè)，各商業(yè)銀行已逐步將專營(yíng)機(jī)構(gòu)向小微企業(yè)集中的地區(qū)延伸，逐步增加了為基層小微企業(yè)服務(wù)的支行機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)金融服務(wù)的充分零售化。建行幾乎全部一級(jí)分行均設(shè)立小企業(yè)業(yè)務(wù)專門(mén)管理部門(mén)，二級(jí)分行以“信貸工廠模式”建立了小企業(yè)專業(yè)機(jī)構(gòu)700多家，服務(wù)小微企業(yè)的專業(yè)人員已超過(guò)10000人。工行2009年開(kāi)始，在總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行、支行各個(gè)層面設(shè)立了專營(yíng)機(jī)構(gòu)，截止2013年已設(shè)立小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)1400多家，擁有超過(guò)15000人的小專業(yè)微企業(yè)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，完成小微企業(yè)貸款比例達(dá)全行總額的一半以上。

我國(guó)商業(yè)銀行仍在不斷壯大，但由于我國(guó)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等日益完善，大企業(yè)、大項(xiàng)目的資金需求在不斷減少，為了保持良好的發(fā)展趨勢(shì)，拓展小微企業(yè)業(yè)務(wù)不僅符合國(guó)家的政策要求，而且可以成為新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，利于結(jié)構(gòu)調(diào)整。政府等各方面提供的優(yōu)惠政策是開(kāi)展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的外部環(huán)境保證，商業(yè)銀行應(yīng)繼續(xù)在國(guó)家要求下不斷完善和優(yōu)化其對(duì)小微企業(yè)的支持政策。

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作者簡(jiǎn)介：駢志坤（1991.05- ），女，河北省石家莊人，研究生，金融學(xué)專業(yè)