借鑒與開創(chuàng)

解靜

本文在系統(tǒng)比較美國、英國、瑞士、澳大利亞四個(gè)典型西方國家反洗錢監(jiān)管模式的基礎(chǔ)上，歸納出各國監(jiān)管模式的主要特點(diǎn)及優(yōu)勢所在，總結(jié)出我國在建立具有中國特色反洗錢監(jiān)管模式的過程中面臨的挑戰(zhàn)，并對我國反洗錢監(jiān)管模式今后的發(fā)展方向提出了建議。

反洗錢/監(jiān)管模式/協(xié)調(diào)合作機(jī)制

反洗錢監(jiān)管模式是一國反洗錢制度安排的具體形式，由于政治環(huán)境、文化背景、法律法規(guī)健全程度、金融業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀以及政府監(jiān)管等因素影響，各國的反洗錢監(jiān)管模式有其不同的特點(diǎn)。本文選擇四個(gè)典型的西方國家進(jìn)行比較分析，對我國反洗錢監(jiān)管模式的開創(chuàng)具有一定的借鑒和啟示。

一、西方國家反洗錢監(jiān)管模式的比較分析

（一）美國

美國反洗錢監(jiān)管模式的特點(diǎn)是政府主導(dǎo)、重罰威懾。美國既是全球最大的洗錢中心，同時(shí)又是最早在法律層面對反洗錢進(jìn)行監(jiān)管的國家。美國成立了金融業(yè)高度貨幣電子化、多部門合作的反洗錢體系，即FinCEN，并形成了以大額現(xiàn)金交易報(bào)告為主、可疑交易報(bào)告為輔的交易報(bào)告制度。美國對反洗錢情報(bào)信息的處理有獨(dú)特的技巧，并呈現(xiàn)出專業(yè)化基礎(chǔ)上專家化的趨勢和特點(diǎn)。美國的反洗錢立法從法律效力上分為反洗錢法律、反洗錢行政法規(guī)和反洗錢相關(guān)行業(yè)準(zhǔn)則三個(gè)層次，是世界上較早將洗錢罪確立為刑事犯罪的國家之一。在《洗錢控制法》中提出的洗錢罪罪名有：金融交易洗錢罪、跨境運(yùn)送貨幣工具洗錢罪、以非法所得進(jìn)行金融交易罪和構(gòu)造性洗錢罪，并在常見的毒品犯罪外還規(guī)定了十余種洗錢罪的上游犯罪，且法律中明確規(guī)定了洗錢罪的刑事責(zé)任和民事責(zé)任兩種處罰方式。除了重視國內(nèi)的反洗錢立法，在國際反洗錢法規(guī)的制定中美國也發(fā)揮了積極作用。

（二）英國

英國反洗錢監(jiān)管模式的特點(diǎn)是適度監(jiān)督、平衡發(fā)展。英國是老牌資本主義強(qiáng)國，是世界上金融業(yè)最為發(fā)達(dá)的國家之一，1964年英格蘭銀行的創(chuàng)立是現(xiàn)代國際金融業(yè)開始的標(biāo)志。英國的反洗錢監(jiān)管體制是一個(gè)包括多個(gè)部門的綜合管理信息系統(tǒng)，這種管理方式將官方管理與民間自律相結(jié)合，將政策制定與實(shí)務(wù)操作相結(jié)合，將打擊犯罪與防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合。英國近幾年反洗錢措施和動(dòng)態(tài)包括：根據(jù)政府所重點(diǎn)關(guān)注的要求，進(jìn)一步采取有效行動(dòng)打擊犯罪和恐怖融資，確保持續(xù)均衡發(fā)展，強(qiáng)化公共部門間、公私部門間以及和國際機(jī)構(gòu)的合作；大力推行以風(fēng)險(xiǎn)為主導(dǎo)的反洗錢方式，要求被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的高管人員明確其反洗錢責(zé)任；提高可疑交易報(bào)告回應(yīng)和檢測分析效率。組建金融特遣隊(duì)是英國的首創(chuàng)，對于警方調(diào)查及取證工作的幫助很大。

（三）瑞士

瑞士反洗錢監(jiān)管模式的特點(diǎn)是行業(yè)自律、自我約束。瑞士擁有日內(nèi)瓦和蘇黎世兩個(gè)國際金融中心，因此是世界上許多人的存款首選之地，同時(shí)也成為各國腐敗政要和犯罪集團(tuán)的洗錢天堂。瑞士反洗錢的初衷主要并不是為了打擊毒品犯罪、有組織犯罪、恐怖主義活動(dòng)等上游犯罪，而是為了維護(hù)金融業(yè)的健康發(fā)展，維護(hù)其國際金融中心的地位。瑞士的反洗法律法規(guī)雖然也包含了相關(guān)的刑事立法，但是行業(yè)性、指導(dǎo)性的準(zhǔn)則卻處于主要地位，并沒有表現(xiàn)出西方國家常見的三級立法體制。行業(yè)自律是瑞士反洗錢監(jiān)管模式的突出特點(diǎn)，主要表現(xiàn)在：以現(xiàn)有的金融審慎監(jiān)管部門，尤其是行業(yè)自律組織的監(jiān)管作用為主，以專門的反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管為輔；在監(jiān)管手段上，以依賴外部審計(jì)公司來進(jìn)行反洗錢監(jiān)督檢查為主，以反洗錢專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)直接檢查為輔；違反自律協(xié)議“客戶盡職調(diào)查協(xié)議”的處罰遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于違反《金融機(jī)構(gòu)打擊洗錢聯(lián)邦法》規(guī)定的處罰。

（四）澳大利亞

澳大利亞反洗錢監(jiān)管模式的特點(diǎn)是倡導(dǎo)教導(dǎo)、強(qiáng)調(diào)合作。澳大利亞是FATF的創(chuàng)始國之一，在反洗錢領(lǐng)域一直保持領(lǐng)先地位。在1987年頒布的《犯罪收益法》中，澳大利亞就將洗錢定為犯罪，說明其一開始就在最高法律層面上保障反洗錢行動(dòng)的開展，并將反洗錢作為全社會(huì)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。在宏觀層面，澳大利亞司法部負(fù)責(zé)調(diào)控反洗錢和反恐融資項(xiàng)目的發(fā)展，在反洗錢工作中扮演核心角色；在操作層面，澳大利亞交易分析與報(bào)告中心通過簽訂諒解備忘錄與國內(nèi)其他機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系。澳大利亞廣泛接受和執(zhí)行反洗錢國際公約，并加強(qiáng)金融情報(bào)機(jī)構(gòu)之間的跨國合作。澳大利亞發(fā)起創(chuàng)立了亞太地區(qū)的反洗錢區(qū)域性組織，并一直是該組織的資助國，除資金外，還向區(qū)域內(nèi)有關(guān)國家提供技術(shù)支持和人員培訓(xùn)。

二、開創(chuàng)我國反洗錢監(jiān)管模式的借鑒和啟示

中國人民銀行從2003年起承擔(dān)國家反洗錢組織協(xié)調(diào)職責(zé)，時(shí)至今日，我國反洗錢體系建設(shè)已經(jīng)取得了巨大進(jìn)展，在法律體系、組織機(jī)構(gòu)、資金監(jiān)測以及部門協(xié)調(diào)等方面都取得了令人矚目的成績。2014年初，人民銀行會(huì)同公安部、國家安全部聯(lián)合發(fā)布了《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》，彌補(bǔ)了我國在涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)方面的空白。指導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開展客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估及分類管理工作，建立洗錢類型分析和風(fēng)險(xiǎn)提示機(jī)制，探索對大型法人機(jī)構(gòu)的反洗錢監(jiān)管模式，深入探索金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)評估方法，強(qiáng)化對支付機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)管，依法開展反洗錢現(xiàn)場檢查，中國人民銀行依法開展各項(xiàng)反洗錢監(jiān)管工作。與此同時(shí)，我們也應(yīng)看到與國際標(biāo)準(zhǔn)存在的差距，認(rèn)識到我國反洗錢工作面臨的挑戰(zhàn)。

（一）面臨的挑戰(zhàn)

反洗錢監(jiān)管模式模糊、基礎(chǔ)薄弱不能適應(yīng)日益深化的反洗錢監(jiān)管要求；反洗錢風(fēng)險(xiǎn)源控制不能適應(yīng)金融管理制度；反洗錢監(jiān)測分析能力不能適應(yīng)量大質(zhì)低的大額可疑交易報(bào)告；非金融行業(yè)洗錢控制制度缺失，地區(qū)監(jiān)管水平不平衡等。

（二）借鑒與啟示

應(yīng)探索建立具有中國特色的反洗錢監(jiān)管模式，確立明晰的反洗錢監(jiān)管原則，組建權(quán)威專業(yè)的反洗錢主管部門，健全反洗錢國內(nèi)外協(xié)調(diào)合作機(jī)制，完善穩(wěn)定有效的信息傳遞渠道，全面推廣反洗錢常規(guī)化風(fēng)險(xiǎn)評估體系，以切實(shí)提高中國金融業(yè)反洗錢監(jiān)管的有效性。

參考文獻(xiàn)：

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