物流金融業(yè)務(wù)中物流企業(yè)評價指標(biāo)體系建立

摘要：

物流企業(yè)作為連接商業(yè)銀行和融資企業(yè)的中間橋梁，一方面可以協(xié)助銀行履行貨物的監(jiān)管職責(zé)，另一方面如控制不好物流企業(yè)可能會成為一個新的風(fēng)險源。介紹了物流金融概念、作用以及物流企業(yè)在物流金融業(yè)務(wù)中的主要職責(zé)的基礎(chǔ)上，從事前、事中、事后三個方面探討了物流企業(yè)風(fēng)險指標(biāo)建立問題，希望能有所借鑒。

關(guān)鍵詞：

物流金融；物流企業(yè)；風(fēng)險指標(biāo)體系

中圖分類號：

F83

文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1672—3198（2015）21013602

1物流金融的概念及作用

物流金融是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中的一個專業(yè)領(lǐng)域，以物融資是它的重要特征。企業(yè)可以以貨物進(jìn)行質(zhì)押，向銀行申請貸款，銀行在審核企業(yè)財務(wù)狀況、運營能力、貨物價值等之后，符合條件將向融資企業(yè)發(fā)放貸款。在物流金融中涉及到三個主體：銀行、融資企業(yè)和物流企業(yè)。銀行借助于物流企業(yè)提供的貨物質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)，為融資企業(yè)提供服務(wù)。物流金融可以使銀行獲得新的高利潤來源，擴大貸款規(guī)模降低信貸風(fēng)險，物流企業(yè)在提供物流服務(wù)的同時還需與金融機構(gòu)合作提供部分金融服務(wù)，而對于企業(yè)特別是中小企業(yè)而言，生產(chǎn)運營的資金壓力較大，物流金融可以盤活企業(yè)暫時閑置的原材料、半成品、產(chǎn)成品的資金占用，優(yōu)化企業(yè)資源。

2典型物流金融流程及角色分擔(dān)

物流金融形式較多，本文以常見的質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)為例，來談?wù)勂淞鞒桃约叭降慕巧謸?dān)。

在辦理質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)之前，物流企業(yè)、銀行和融資企業(yè)需共同簽署三方協(xié)議，物流企業(yè)作為連接銀行和融資企業(yè)的中間橋梁，與銀行、融資企業(yè)均為委托代理關(guān)系，為銀行提供監(jiān)管貨物的狀態(tài)信息，融資企業(yè)將貨物存放于物流企業(yè)倉庫中，兩者同時也形成倉儲業(yè)務(wù)關(guān)系。

3物流企業(yè)風(fēng)險控制

銀行作為貸款的發(fā)放方，無法承擔(dān)貨物的監(jiān)管職能，只能將相關(guān)業(yè)務(wù)委托給物流企業(yè)。物流企業(yè)成為銀行物流金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險變量之一。風(fēng)險控制按照事件的發(fā)生過程可分為事前、事中和事后控制。

3.1事前風(fēng)險控制

事前風(fēng)險控制即物流企業(yè)作為監(jiān)管平臺的準(zhǔn)入條件，應(yīng)對物流企業(yè)進(jìn)行評級。具體指標(biāo)應(yīng)該包括：

在客戶違約的情況下，銀行需對抵質(zhì)押物進(jìn)行折價處理，如進(jìn)行拍賣、變賣等。貨物的處置往往需要一段時間，在此期間，如遇上貨物價格下跌等問題，銀行將會遭受額外的損失。大型物流企業(yè)往往服務(wù)的客戶較多，掌握了相關(guān)貨物的信息，可以為銀行的貨物變現(xiàn)提供幫助。因此在經(jīng)營能力中將貨物變現(xiàn)能力也作為了重要的控制指標(biāo)。合作意愿一方面是指物流企業(yè)的開展物流金融的積極性，另一方面是指物流企業(yè)為贏得業(yè)務(wù)能采取的技術(shù)投入，如銀行和物流企業(yè)信息端口的對接，信息的傳遞頻率等。

3.2事中風(fēng)險控制

根據(jù)物流企業(yè)所承接的業(yè)務(wù)不同，事中風(fēng)險控制事項會有所區(qū)分。一般而言，如物流企業(yè)直接使用自己的倉庫來儲存融資企業(yè)的貨物，由于物流企業(yè)已經(jīng)建立有自己的管理制度、操作規(guī)范，管理相對容易。若是輸出監(jiān)管，出入庫、移庫等都需要第三方的配合，因此相對復(fù)雜。下面談?wù)勜浳飶娜霂扉_始出庫完成，物流企業(yè)涉及的事務(wù)。

出入庫的情況包括價值和品質(zhì)的核定，物流企業(yè)應(yīng)遵循合同的約定，嚴(yán)格把控貨物的入庫狀態(tài)，出具貨物狀態(tài)報告。在動態(tài)質(zhì)押監(jiān)管的情況下，貨主企業(yè)為保障自身的生產(chǎn)需求，須根據(jù)生產(chǎn)進(jìn)度對貨物進(jìn)行更換，物流企業(yè)需控制貨物的總值在銀行核定的最低價值以上。當(dāng)貨物價值接近預(yù)警線時，需及時與銀行溝通，防止違約事件的發(fā)生。另外作為風(fēng)險變量之一的物流企業(yè)，銀行還應(yīng)對融資企業(yè)的業(yè)務(wù)量及業(yè)務(wù)額在物流企業(yè)整體業(yè)務(wù)中所占比重進(jìn)行核定，防止物流企業(yè)因融資企業(yè)的業(yè)務(wù)比重過高而為該企業(yè)提供一些違法便利，甚至聯(lián)合欺詐的情況，

3.3事后風(fēng)險控制

在貨物監(jiān)管期內(nèi)，銀行會定期或不定期的進(jìn)行核庫，但日常的管理依賴于物流企業(yè)。因此銀行開展物流金融業(yè)務(wù)需要一個長期穩(wěn)定的合作伙伴。因此在每一筆業(yè)務(wù)完成后，銀行須對業(yè)務(wù)的完成情況進(jìn)行評價。

指標(biāo)評分的作用一方面可以找出在業(yè)務(wù)操作過程中的薄弱環(huán)節(jié)，提出針對性的改進(jìn)措施，另一方面也可作為銀行內(nèi)部對物流企業(yè)評級的依據(jù)，依此作為物流企業(yè)開展單筆業(yè)務(wù)價值核定的依據(jù)。

4總結(jié)

物流金融業(yè)務(wù)作為一個新生事物，在實際操作過程中會面臨不同的風(fēng)險。本文主要針對質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)提出的簡要風(fēng)險指標(biāo)及注意事項。在實際操作過程中，應(yīng)對其進(jìn)行細(xì)化，使其更具操作性。

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