中小企業(yè)發(fā)展與金融支持問題研究

摘 要：隨著歷史的車輪進入二十一世紀，中小企業(yè)在我國經(jīng)濟中不僅擔當著就業(yè)蓄水池和創(chuàng)新領(lǐng)頭羊，同時也是推動我國經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的主力軍。自改革開放以來，因為我國經(jīng)濟體制的改革，中小企業(yè)逐漸發(fā)展壯大。同時，中小企業(yè)在逐步發(fā)展中也暴露出不少問題，其實最嚴重的問題就是缺乏金融支持。若長此以往，金融支持將會制約中小企業(yè)的發(fā)展。這不僅影響我國經(jīng)濟的持續(xù)高速增長，更是會對我國社會發(fā)展產(chǎn)生不良影響。由此，各路學者就中小企業(yè)與金融支持這一難題堅持不懈地研究，之后提出了各種各樣的結(jié)局方案，但是缺乏金融支 持仍然是中小企業(yè)的一大弱點。本文以中小企業(yè)與金融支持為研究對象，分析中小企業(yè)金融支持問題，從中小企業(yè)自身以及外部探討問題的成因，并且從中小企業(yè)自身、銀行以及政府的角度提出改善中小企業(yè)金融支持的政策建議。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè) ；發(fā)展 ；金融支持

一、我國中小企業(yè)與金融支持發(fā)展現(xiàn)狀

1.我國中小企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

自從改革開放至今，我國中小企業(yè)發(fā)展勢頭迅猛，成長速度很快。同時中小企業(yè)在推進國民經(jīng)濟發(fā)展和推動社會建設中起著越來越重要重要作用。首先，中小型企業(yè)在滿足顧客對某些產(chǎn)品的少量需求或特殊需求方面更有優(yōu)勢。其次，中小企業(yè)解決了相當一大部分人的就業(yè)問題，極大地緩解了我國嚴峻的就業(yè)形勢。中小型企業(yè)對于勞動技能和素質(zhì)的要求相對較為寬松，很多在大企業(yè)難以找到工作的勞動者在中小企業(yè)得到了滿意的崗位，有力地促進了社會的和諧穩(wěn)定。而且，中小企業(yè)對技術(shù)革新具有不可忽視的推動作用。競爭的壓力促使中小型企業(yè)開發(fā)具有競爭力的產(chǎn)品，搶占市場份額，因此中小型企業(yè)在新技術(shù)開發(fā)中擁有不可忽視的地位。更重要的是，在經(jīng)濟危機中，中小企業(yè)表現(xiàn)出很強的抗逆性，很大程度上抑制了經(jīng)濟下滑，推動了經(jīng)濟穩(wěn)定增長。

中小企業(yè)強勁拉動經(jīng)濟增長。中小企業(yè)已成為拉動經(jīng)濟的新增長點，中小企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為我國經(jīng)濟增長的主力軍擴大就業(yè)的主渠道，財政增收、居民致富的重要源泉，對促進我國市場經(jīng)濟持續(xù)健康增長發(fā)揮著積極作用。

中小企業(yè)成為重要的創(chuàng)新力量。中小企業(yè)在市場競爭中的優(yōu)勢之一是極大的創(chuàng)新潛力。在我國，中小企業(yè)已經(jīng)逐漸成為制度創(chuàng)新以及科技創(chuàng)新的主力。中小企業(yè)在制度創(chuàng)新上功不可沒，在逐步的摸索和實踐中創(chuàng)造了與股份制公司和合伙制公司都不相同的股份合同制，具有較高的經(jīng)濟和社會效益，為我國社會主義經(jīng)濟發(fā)展貢獻了力量。由于中小企業(yè)多為靈活的有機型組織結(jié)構(gòu)，應變能力強，有利于技術(shù)創(chuàng)新。因此，我國中小企業(yè)在我國技術(shù)創(chuàng)新中承擔著越來越重要的角色，在推動經(jīng)濟發(fā)展中也發(fā)揮著不可替代的作用。

中小企業(yè)有力增加就業(yè)崗位，維持了社會穩(wěn)定。中小企業(yè)由于規(guī)模較小、成本不高等原因，具有較高的市場應變能力和就業(yè)彈性等大企業(yè)沒有的優(yōu)勢。自改革開放以來，經(jīng)濟改革和國企改組力度增大，以及政府機關(guān)提倡精簡人員，并且新增就業(yè)人口有增無減，所以就業(yè)壓力直線飆升。在這樣緊急的情況下，中小企業(yè)收留了大部分就業(yè)人口，為社會穩(wěn)定和經(jīng)濟繁榮作出重大貢獻。

中小企業(yè)在平衡區(qū)域經(jīng)濟中功不可沒。由于中小企業(yè)大多在城鄉(xiāng)結(jié)合處生根，因此在城鄉(xiāng)經(jīng)濟的聯(lián)合的協(xié)調(diào)發(fā)展中擔任了關(guān)鍵的紐帶作用。在農(nóng)村小城鎮(zhèn)建設提出后，大力促進中小企業(yè)的發(fā)展已經(jīng)成為當務之急。并且，中小企業(yè)在西部大開發(fā)中也擔當了重任。

由于中小企業(yè)既是我國實體經(jīng)濟的主體，也是國民經(jīng)濟增長的主要推動力。因此，大力提升針對于中小企業(yè)的金融服務水平，以此引導更多社會資本流向中小企業(yè)，有利于激發(fā)我國實體經(jīng)濟的活力，不斷增強經(jīng)濟發(fā)展后勁。由此可知，推動中小企業(yè)發(fā)展，對于促進國民經(jīng)濟發(fā)展、社會進步，保證我國國民經(jīng)濟增長、擴大就業(yè)，適應多層次市場需求，繁榮地方經(jīng)濟具有十分重要的意義。我國經(jīng)濟發(fā)展的實踐已對培養(yǎng)重要、小企業(yè)社會化服務體系提出了迫切要求，成熟健全的服務體系是保證中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。所以，我們要進一步轉(zhuǎn)變觀念，提高認識，采取有效措施，大力扶植中小企業(yè)，促進其健康發(fā)展，充分發(fā)揮中小企業(yè)對我國社會主義經(jīng)濟的積極作用。

2.我國中小企業(yè)獲得金融支持現(xiàn)狀分析

缺乏金融支持是中小企業(yè)心頭之痛。由于長期受傳統(tǒng)體制的影響，中小企業(yè)融資困難以及獲取資金困難的問題難以得到妥善解決，嚴重影響了中小企業(yè)的發(fā)展甚至生存。因此，缺乏金融支持是否能得到妥善的處理不僅決定了中小企業(yè)的未來發(fā)展，更是會對我國經(jīng)濟產(chǎn)生重大影響。

二、中小企業(yè)金融支持存在的問題

1.中小企業(yè)金融支持存在的問題

中小企業(yè)的融資渠道少。原因在于證票市場標準相對較高，創(chuàng)業(yè)投資資體系統(tǒng)還不夠健全。并且大多數(shù)公司債發(fā)行準入十分困難，因此經(jīng)由資本市場公開籌集的的資金難以滿足中小企業(yè)的需要。因為我國家創(chuàng)業(yè)投資系統(tǒng)不完善，沒有健全的法律保護以及完善的政府輔助體系，通過股權(quán)融資對于中小企業(yè)來說遙不可及。

中小企業(yè)從銀行可以獲得的信貸支持有限。因為貸款交易以及監(jiān)控的成本相當高，而受益并不高，因此銀行愿意向大企業(yè)發(fā)放貸款，而并不愿意向中小企業(yè)發(fā)放貸款。同時，銀行也不愿意向中小企業(yè)提供資金支持，因為中小企業(yè)的信譽水平較差、缺乏有效的抵押物，以及融資的成本相對較高。所以，中小企業(yè)難以從銀行獲得信貸支持。

流動的負債多，長期的負債少。通常銀行只愿意為中小企業(yè)提供短期的貸款，但是并不愿意向中小企業(yè)提供長期的貸款。

中小企業(yè)常?；ハ鄵?，以此來申請貸款。由于中小企業(yè)常?；ハ鄵?，所以假如一家公司因為經(jīng)營不善等情況而蒙受損失，則通常會引發(fā)一系列的連鎖反應。如果在短期內(nèi)急需資金支持，中小企業(yè)之間通常會通過互相拆借的方式，或者通過內(nèi)部融資的方式解決。

自有資金的缺乏。在我國，大多數(shù)中小企業(yè)一般而言資金都依靠自身積累或者內(nèi)源融資，因此很難迅速成長或者發(fā)展到相當大的規(guī)模。據(jù)國際金融公司研究資料，業(yè)主資本和內(nèi)部留存收益分別占我國私營企業(yè)資金來源的30%和26%，公司債券和外部股權(quán)融資不足1%。

2.原因分析

（1）中小企業(yè)自身原因

金融支持之所以成為中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，存在著不少中小企業(yè)自身的問題：一是中小企業(yè)規(guī)模小、科技含量低、技術(shù)落后、缺乏自主品牌、抗風險能力低。二是中小企業(yè)普遍信譽低，個別中小企業(yè)存在惡意抽逃資金和空殼經(jīng)營等行為，造成了信貸資金流失給銀行造成損失的同時也不可避免地降低了中小企業(yè)的整體信用。三是銀行不易調(diào)查、搜集中小企業(yè)相關(guān)信息，因為中小企業(yè)信息公開度有限。中小企業(yè)大多存在財務制度不完善等不利因素，因此難以獲得銀行貸款。四是中小企業(yè)貸款額較小，增大銀行運作的成本。并且，中小企業(yè)通常缺乏抵押物，而銀行貸款實行抵押擔保方式。

中小企業(yè)規(guī)模較小，信用度低。中小企業(yè)由于規(guī)模小，大多內(nèi)部監(jiān)控制度松散，財務制度大多不夠完善，甚至存在做假帳的現(xiàn)象，這大大影響了中小企業(yè)的形象。銀行難以得到關(guān)于其財務狀況真實、有效的信息，因此不愿意對其貸款。同時，中小企業(yè)決策存在很大的隨意性，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、科技含量低、沒有自主品牌，并且它們通常把關(guān)注點放在利潤和銷量，而選擇忽視市場風險和信用風險，因此銀行不放心貸款給中小企業(yè)。同時，中小企業(yè)存在大量的欠款、逾期貸款以及挪用貸款的行為，而且同履約率低，合同違法行為高，還經(jīng)常隨意擔保，因此被銀行降低信用等級。不可忽視的是，由于中小企業(yè)規(guī)模小，所以通常貸款金額較小，并且缺乏抵押物，同時和大型企業(yè)相比破產(chǎn)率和經(jīng)營風險較高，因此加大了銀行的運營成本和風險。所以銀行不愿貸款給中小企業(yè)，即使貸款也多是小金額的短期貸款。

中小企業(yè)經(jīng)營面臨嚴峻考驗。首先，中小企業(yè)由于規(guī)模較小，管理模式家族式管理或者粗放式管理，管理水平有限，即使進行管理改革也大多流于形式，因此決策科學性不高、企業(yè)風險大，破產(chǎn)率較高。其次，中小企業(yè)由于難以形成一定規(guī)模和資金有限性，大多集中在產(chǎn)品代工、娛樂服務等技術(shù)附加值較低的傳統(tǒng)低端產(chǎn)業(yè)，競爭力有限，現(xiàn)代化水平低。再次，中小企業(yè)自主創(chuàng)新能力有限，資金規(guī)模小，因此可用來貸款的抵押物較少。并且，中小企業(yè)由于技術(shù)含量低，市場競爭多體現(xiàn)在產(chǎn)業(yè)鏈之間，生存所需要應對的風險和壓力加大。

（2）外部原因

金融機構(gòu)數(shù)量少，制度不夠健全和人性化。一是服務中小企業(yè)的金融機構(gòu)數(shù)量有限。近年來，縣級金融網(wǎng)點大量減少，并且現(xiàn)成的營業(yè)網(wǎng)點也相應變少。而商業(yè)銀行大多重點服務大中型企業(yè)，由于大中型企業(yè)在縣城較少，因此商業(yè)銀行抽走了縣域資金。由于商業(yè)銀行是中小企業(yè)金融支持的主要來源之一，但是臨近中小企業(yè)的商業(yè)銀行數(shù)量少，直接服務中小企業(yè)的商業(yè)銀行更是少上加少。同時由于金融機構(gòu)與數(shù)量有限，因此中小企業(yè)的融資受到制約，中小企業(yè)難以持續(xù)健康發(fā)展。二是商業(yè)銀行的信貸管理繁瑣。金融企業(yè)貸款手續(xù)繁瑣、耗時耗力，并且相對而言，對中小企業(yè)貸款的單位管理成本遠遠高于對大企業(yè)的貸款（據(jù)統(tǒng)計，一般高出5 倍） 。同時，由于中小企業(yè)的融資量比較少，同時頻率比較高，因此簡便快捷的金融服務更加符合中小企業(yè)的需求。但是，為了資金安全，金融部門通常有一系列詳細而又繁瑣的程序，貸款的審批時間也隨之增長。繁瑣、耗時耗力的融資手續(xù)，不符合中小企業(yè)對于金融服務簡便快捷的需求，因此大多數(shù)需要金融支持的中小企業(yè)難以得到滿足，影響了中小企業(yè)的發(fā)展甚至生存。三是對于中小企業(yè)，大多金融機構(gòu)通常實行嚴格的信貸配給機制。內(nèi)源融資是中小企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，而企業(yè)內(nèi)源融資的能力受到其投資規(guī)模、盈利多少和未來收益等的應先。因為中小企業(yè)難以在我國的資本市場直接融資，因此銀行貸款成為中小企業(yè)的主要外部資金來源。但是，近幾年來，中小企業(yè)融資受到銀行對其嚴格信貸配給制度的影響，面臨資金缺乏。

法律法規(guī)要求較高。因為相關(guān)法律法規(guī)的要求較高，大多數(shù)中小企業(yè)難以滿足。因此中小企業(yè)難以通過發(fā)行股票或者債券等方式籌集資金，阻礙了中小企業(yè)獲得所需的金融支持，制約了中小企業(yè)的健康發(fā)展。例如，我國《公司法》規(guī)定了企業(yè)上市融資以及發(fā)行債券融資的條件，中小企業(yè)難以滿足其中許多硬性的條件，阻礙著中小企業(yè)通過資本市場進行融資。

政府和社會融資服務不夠完善。一是缺乏完善的提供專業(yè)化融資服務的相關(guān)機構(gòu)。我國中小企業(yè)面臨的最嚴峻的問題之一是缺乏統(tǒng)一的管理機構(gòu)，并且缺乏為中小企業(yè)提供綜合性服務的相關(guān)機構(gòu)，難以對企業(yè)資信做出全面而又真實的評估。因此面向中小企業(yè)的信息成本高。金融機構(gòu)為了判斷能否給中小企業(yè)貸款需要耗費大量的財力、時間與精力。據(jù)測算，中小企業(yè)采信和監(jiān)督成本為大企業(yè)的 5-8 倍 。 二是信用擔保制度缺乏。近年來，中小企業(yè)發(fā)展如火如荼，資金需求量猛增，但是嚴重缺乏為其貸款提供擔保的組織或者機構(gòu)，因此隨著中小企業(yè)逐漸發(fā)展而增長的資金需要難以得到滿足。而且很多擔保的組織機構(gòu)還不成熟，在運作和管理上存在問題和缺陷，不能為中小企業(yè)提供真正專業(yè)有效的資金擔保。并且由于我國缺乏全國性的貸款擔保的組織機構(gòu)，因此經(jīng)營風險較大，并且制約了我國信用擔保制度的發(fā)展。三是沒有完善的法律法規(guī)保障。我國缺乏各行各業(yè)、不同所有制的中小企業(yè)統(tǒng)一遵守執(zhí)行的規(guī)范制度，因此各個不同行業(yè)不同所有制的中小企業(yè)難以在法律上擁有平等的地位。并且存在地方政府出于保護主義政策，縱容中小企業(yè)躲避債務的不良行為。由于我國相關(guān)法律執(zhí)行力有限，不太關(guān)注于保護銀行債權(quán)，所以金融機構(gòu)不愿為中小企業(yè)融資。四是由于大企業(yè)規(guī)模大、資金足、信譽好而且有充分還款能力，而中小企業(yè)規(guī)模小、資金缺乏、信譽不好而且還款能力有限，因此經(jīng)常受經(jīng)融機構(gòu)排斥。

市場化程度低，政府行政干預多。中小企業(yè)應當自主經(jīng)營，充分市場化。但是，在我國中小企業(yè)的市場化程度依然有限。中小企業(yè)為了規(guī)避政府的大量干預，只好鋌而走險，采取非常途徑，影響了中小企業(yè)的形象。

政府對中小企業(yè)的支持體系不夠完善。在發(fā)達國家大多都有健全的政府支持體系保證中小企業(yè)的健康發(fā)展，所以在發(fā)達國家中小企業(yè)也更為健康、繁榮。而我國因為正處于社會主義初級階段，經(jīng)濟發(fā)展還有待加強，對中小企業(yè)的相關(guān)支持體系也大多處于起步階段，對中小企業(yè)的扶持力量十分有限，因此中小企業(yè)的發(fā)展需要得不到滿足，滯后了中小企業(yè)的發(fā)展。并且當風險發(fā)生時，由于中小企業(yè)受到爭睹政策導向變化因素影響，中小企業(yè)抵擋能力不強，破產(chǎn)率相對較高。

三、完善我國中小企業(yè)發(fā)展與金融支持的對策建議

1.大力提升政府對中小企業(yè)發(fā)展的支持力度

建設針對中小企業(yè)的多層次的信用擔保機構(gòu)。在我國，大多數(shù)中小企業(yè)向銀行申請貸款時都由于缺乏有效擔保物而失敗，而健康穩(wěn)定的信用擔保機構(gòu)可以避免這種情況，并且可以彌補中小企業(yè)信譽的不足。多層次的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)可以幫銀行分擔向中小企業(yè)貸款的風險，使銀行更加愿意貸款給中小企業(yè)。同時應該注意提高相關(guān)信用擔保機構(gòu)的效率和質(zhì)量，簡化流程。

扶植針對中小企業(yè)的信用擔保公司，實行政策或者稅收上的優(yōu)惠。政府應當通過資本注入或者風險補償?shù)姆绞揭栽黾訉π庞脫９镜闹С?。政府還可以扶助建立規(guī)范的針對中小企業(yè)的擔保機構(gòu)或者組織，推行針對中小企業(yè)的擔保、貼息政策。還可以通過給予針對中小企業(yè)的信用擔保機構(gòu)或者組織稅收上的優(yōu)惠。或者增強支持中小企業(yè)的社會資金的鼓勵和引導，并且鼓勵金融機構(gòu)向中小企業(yè)貸款。

政府應該制定嚴密的法律，提供良好的法律環(huán)境。建立完善嚴密的相關(guān)法律體系，并且執(zhí)法必嚴、違法必究，嚴懲存在逃避還款等的中小企業(yè)。通過法律的力量震懾存在不良居心的中小企業(yè)，促進中小企業(yè)健康發(fā)展。并且提高中小企業(yè)的信譽，堅決保護銀行債權(quán)，讓銀行放心地貸款給中小企業(yè)。

政府可以嘗試建立中小企業(yè)信息服務平臺。通過積極推進網(wǎng)絡服務平臺的建設，成立包括中小企業(yè)信息服務、中小企業(yè)網(wǎng)上貸款以及中小企業(yè)培訓咨詢的中小企業(yè)網(wǎng)絡服務平臺。讓中小企業(yè)可以利用信息服務平臺宣傳其企業(yè)形象、發(fā)布供求信息、傳播產(chǎn)品信息等。中小企業(yè)可以通過貸款平臺來進行網(wǎng)上金融支持申請從而縮短貸款周期，方便銀行和企業(yè)高效、快捷地聯(lián)絡。并且中小企業(yè)還可以通過咨詢培訓平臺進行在線咨詢，解決法律、財務以及稅收方面的難題，或者對經(jīng)營者以及員工進行網(wǎng)上培訓，提高經(jīng)營者和員工的素質(zhì)，促進中小企業(yè)健康、快速成長。

2.提高銀行對中小企業(yè)的重視程度，將中小企業(yè)納入重點服務對象

首先，銀行應當聯(lián)合政府為中小企業(yè)成立專門的信用評價制度，對于信用良好的中小企業(yè)應當提供較高的信譽額度。通過專門有效的信用評價制度，銀行在向中小企業(yè)貸款時可以大大規(guī)避風險，也有利于中小企業(yè)獲得所需的金融支持。

同時，盡量簡化中小企業(yè)貸款過程，降低中小企業(yè)貸款的運營成本。銀行可以嘗試為中小企業(yè)開通小額貸款快速通道，減免不必要的繁瑣程序，為中小企業(yè)快速提供貸款的同時節(jié)省銀行的運營成本。

銀行可以增加擔保方式，擴大擔保物的范疇。這樣，就可以避免某些中小企業(yè)由于缺乏擔?；蛘邠Ｎ锒y以獲得銀行貸款的情況。既可以緩解中小企業(yè)缺乏金融支持的燃眉之急，有可以加強銀行與中小企業(yè)的業(yè)務交流，為銀行增加收入。

3.提高中小企業(yè)自身實力和市場競爭力

提高管理者的素質(zhì)，引入先進、科學的管理制度。在日趨激烈的市場競爭中，管理者素質(zhì)不高或者管理制度不夠先進、科學，都可能使一個企業(yè)落入萬劫不復之地。中小企業(yè)由于自身規(guī)模小，所以一般管理制度比較松散、科學性有限，因此中小企業(yè)要想健康、長久地發(fā)展，建立一個科學的管理制度是第一步。同時，由于中小企業(yè)多為家族式經(jīng)營，存在經(jīng)營者素質(zhì)不高的現(xiàn)象。因此，管理者應該積極提高自身素質(zhì)，這樣才能帶領(lǐng)企業(yè)更好更快地發(fā)展。

盡早進行結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)升級以及科技創(chuàng)新，增加自身實力和市場競爭力。 首先應該建立現(xiàn)代營銷理念，積極擴展市場。同時，大力推進科技創(chuàng)新，給消費者帶來科技含量更高、質(zhì)量更好的產(chǎn)品，提升企業(yè)形象。

提高信息公開度，樹立良好的企業(yè)信譽。增加信息公開度，盡量將相關(guān)信息透明化，以便于政府更方便更有效的監(jiān)督，以及便于銀行對中小企業(yè)是否發(fā)放貸款的評估。中小企業(yè)還應該注意提高信譽，堅決杜絕逃避銀行貸款等不良行為，樹立正面的企業(yè)形象，建立良好的企業(yè)信譽，讓銀行更愿意貸款給中小企業(yè)。同時中小企業(yè)應該注意，要自立自強，不要一味地依賴政府和銀行，應當積極擴寬融資渠道。

四、結(jié)論

經(jīng)過對前人的研究結(jié)果的總結(jié)歸納和分析梳理，本文首先解釋了中小企業(yè)的標準和作用，然后分析了中小企業(yè)的現(xiàn)狀以及中小企業(yè)金融支持的現(xiàn)狀。在此基礎上，分別從中小企業(yè)自身、政府以及銀行深刻分析了當前中小企業(yè)缺乏金融支持的原因，并且給出了一下的相關(guān)建議：政府應當支持中小企業(yè)的發(fā)展，銀行應當重視中小企業(yè)，中小企業(yè)也應當奮發(fā)圖強。

作者簡介：史亞男（1993- ），女，漢族，山西省臨汾市人，經(jīng)濟學學士，單位：吉林大學經(jīng)濟學院