金融學(xué)課程體系創(chuàng)新研究調(diào)查報(bào)告

范亞莉

(三峽大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，湖北宜昌 443002)

金融學(xué)在高校招生中備受青睞，錄取分?jǐn)?shù)較高，但就業(yè)率卻排在后面。雖然有金融行業(yè)本身招聘過程較長等原因，但是和金融專業(yè)本身定位也有著很大關(guān)系。金融學(xué)專業(yè)培養(yǎng)對象仍然偏向于金融業(yè)高層次管理人員，而高層次管理人員需求人數(shù)較少，所以出現(xiàn)供過于求的局面。我們怎么才能對課程體系進(jìn)行創(chuàng)新以提高三峽大學(xué)畢業(yè)生的競爭力，這是亟待研究的問題。

目前新一輪金融改革對于我們學(xué)校來說是機(jī)會(huì)也是挑戰(zhàn)。隨著余額寶出現(xiàn)，各項(xiàng)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品不斷推出，拓寬了融資渠道，不過也對現(xiàn)有的金融企業(yè)形成沖擊。2013年央行徹底放開金融機(jī)構(gòu)貸款利率，存款利率也迎來關(guān)鍵性一步，2015年8月25日放開一年期以上存款利率。我國匯率也在進(jìn)一步加大市場化步伐，人民幣匯率差價(jià)幅度也從1%擴(kuò)大到2%。這些金融變革目前對金融業(yè)產(chǎn)生了什么影響，對金融業(yè)從業(yè)人員的素質(zhì)要求有沒有變化，金融業(yè)課程建設(shè)應(yīng)該如何適應(yīng)這些變化，這正是本課題組要研究的內(nèi)容。

一、調(diào)研方案及調(diào)研對象分析

1.調(diào)研方案

本課題組首先選擇了三峽大學(xué)周邊三所高校(中南財(cái)大、西南財(cái)大、中南大學(xué))，研究其與三峽大學(xué)金融學(xué)專業(yè)培養(yǎng)方案的差異。然后和金融業(yè)人士進(jìn)行了小型網(wǎng)上訪談，了解現(xiàn)有金融行業(yè)變革趨勢和他們對金融專業(yè)畢業(yè)生的素質(zhì)要求。最后在這個(gè)基礎(chǔ)上整理問卷，通過問卷星網(wǎng)站對我校金融專業(yè)歷屆畢業(yè)生進(jìn)行抽樣調(diào)研，最后成功收回42份問卷。

2.問卷調(diào)研對象所處行業(yè)分布

本次問卷抽樣調(diào)研對象包括三峽大學(xué)金融專業(yè)2006屆－2015屆畢業(yè)生，跨度較廣。從調(diào)研對象入職年限來看，1年以內(nèi)占比 33.33%，1～3年占比4.76%，3年以上占比 61.9%。

過去有一種說法，你所讀的專業(yè)并不一定是你所從事的專業(yè)。如果按此說法，大學(xué)教育只需要加強(qiáng)通識教育即可，專業(yè)教育并不重要。但是從我們的調(diào)研結(jié)果來看，非金融類工作占比33.33%，金融業(yè)工作占比66.67%，即2/3學(xué)生仍然留在金融業(yè)。既然我們畢業(yè)生所從事的職業(yè)和金融業(yè)密切相關(guān)，就需要加強(qiáng)金融學(xué)專業(yè)課程的教育。

具體而言，股份制銀行占比第一，達(dá)到28.57%，第二是證券公司、期貨交易公司等投資類機(jī)構(gòu)，達(dá)到14.29%，企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所以及咨詢業(yè)務(wù)占比11.9%，而金融監(jiān)管部門、保險(xiǎn)公司、信用合作銀行和擔(dān)保公司從業(yè)人員較少。在重新設(shè)置金融課程體系時(shí)，一定要加強(qiáng)銀行、證券和會(huì)計(jì)類課程，至于金融監(jiān)管類和宏觀調(diào)控類課程可以減少。

二、金融改革對金融行業(yè)沖擊

在小型調(diào)研中，多數(shù)金融業(yè)人士反映互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)對現(xiàn)有金融機(jī)構(gòu)沖擊很大，而利率改革和匯率改革的影響并不是太明顯。對歷屆畢業(yè)生的問卷調(diào)查也印證了這一觀點(diǎn)。

關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融和其他新興金融機(jī)構(gòu)的沖擊，21.43%被調(diào)查者表示沖擊不大，50%表示同業(yè)競爭加大，21.43%表示擴(kuò)展了本單位業(yè)務(wù)渠道，7.14%表示公司業(yè)務(wù)收入降低。說明互聯(lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)有利有弊，一方面擴(kuò)展了本單位業(yè)務(wù)渠道，另一方面也導(dǎo)致面臨更多的競爭對手?，F(xiàn)有的金融機(jī)構(gòu)非常重視互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，我們在課程設(shè)置時(shí)要考慮這一因素。

關(guān)于存貸款利率放開的影響，33.33%被調(diào)查者表示沒什么變化，而其他人認(rèn)為，沖擊主要體現(xiàn)在競爭壓力變大，其次是單位不斷推出新產(chǎn)品和單位利潤收入下降。上述調(diào)查顯示存貸款利率放開對金融業(yè)的影響并不如預(yù)期那么明顯，不過值得進(jìn)一步關(guān)注。

關(guān)于匯率改革問題，80.95%被調(diào)查者表示單位沒有外匯業(yè)務(wù)，僅19.05%表示有外匯業(yè)務(wù)。而有外匯業(yè)務(wù)的單位都表示已有完善的外匯管理體系，所以在課程設(shè)置上這一部分內(nèi)容可以減輕分量。

三、金融業(yè)課程設(shè)置改革方向

1.現(xiàn)有課程中須鞏固的課程

三峽大學(xué)從事金融學(xué)教學(xué)十多年，培養(yǎng)方案也多次修改，哪些課程讓學(xué)生受益并值得我們進(jìn)一步鞏固?針對這一問題，本課題組調(diào)查畢業(yè)生讓自己受益的課程。高居榜首的是會(huì)計(jì)學(xué)和宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)，此外微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、貨幣銀行學(xué)、證券投資學(xué)、商務(wù)談判和禮儀、公司金融、金融企業(yè)會(huì)計(jì)與報(bào)表分析也頗受青睞。而統(tǒng)計(jì)學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、金融專業(yè)英語、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理、金融法規(guī)、博弈論、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)和財(cái)政學(xué)相對而言不太受青睞。

2.需要增加難度的課程

多數(shù)同學(xué)反映，金融專業(yè)什么都學(xué)，但是都沒有學(xué)精，所以課程設(shè)置中要考慮不僅要讓學(xué)生了解金融業(yè)各種知識，還需要增加一些課程的難度，讓學(xué)生能學(xué)精一些課程。

超過60%被調(diào)查者認(rèn)為應(yīng)該增加會(huì)計(jì)學(xué)課程的難度，超過40%被調(diào)查者認(rèn)為應(yīng)該增加公司金融課程難度，所以增加這類課程難度迫在眉睫。從實(shí)際工作來看，不光是財(cái)務(wù)工作需要會(huì)計(jì)相關(guān)知識，其實(shí)擔(dān)保公司也需要看懂貸款企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，證券公司從業(yè)人員也需要能看懂上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表，所以建議會(huì)計(jì)相關(guān)課程應(yīng)該加強(qiáng)。

另外，超過50%被調(diào)查者認(rèn)為投資學(xué)課程應(yīng)該增加難度，畢竟我們有相當(dāng)一部分同學(xué)在證券投資機(jī)構(gòu)工作，但是我們的證券投資學(xué)過于單薄，可以在現(xiàn)有基礎(chǔ)上增加多門進(jìn)階課程。

3.需要增加的課程

金融學(xué)教學(xué)必須緊跟金融業(yè)變遷步伐，所以很多學(xué)校不斷推出新課程。有些新課程值得展開，但有些新課程也許只是概念而很難展開，所以在考慮是否增加新課程時(shí)必須多參考其他高校的方案，聽取金融從業(yè)人員的心聲。

中南財(cái)大最新的培養(yǎng)方案有金融風(fēng)險(xiǎn)管理、金融監(jiān)管學(xué)、金融計(jì)量軟件應(yīng)用、信用管理、固定收益證券等新課程，西南財(cái)經(jīng)增加了固定收益證券、金融風(fēng)險(xiǎn)管理、農(nóng)村金融等課程，而中南大學(xué)增加了金融史、金融信托與租賃、金融風(fēng)險(xiǎn)管理、金融監(jiān)管、行為金融學(xué)、農(nóng)村金融等課程。

問卷調(diào)查顯示，2/3被調(diào)查者認(rèn)為應(yīng)該增加金融風(fēng)險(xiǎn)管理，超過1/3被調(diào)查者認(rèn)為可以增加信托與租賃、金融監(jiān)管學(xué)、信用管理、互聯(lián)網(wǎng)金融等課程。此外，還有人建議增加會(huì)計(jì)實(shí)操和金融素養(yǎng)和口才等課程。

很多人都強(qiáng)調(diào)金融專業(yè)應(yīng)該認(rèn)真學(xué)習(xí)計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)，但是這一課程對于本科學(xué)生而言難度較大，所以一直以來對于是否開設(shè)該課程都有猶豫。對其他學(xué)校調(diào)研顯示，被調(diào)研高校金融學(xué)專業(yè)基本都開設(shè)了計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)這門課程，不過一些學(xué)校設(shè)為選修一些學(xué)校設(shè)為必修。問卷調(diào)查顯示，僅有7.14%被調(diào)查者認(rèn)為應(yīng)該增加計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)課程。對于這一課程，建議設(shè)為選修，在講授過程中應(yīng)更重視應(yīng)用部分。

四、金融業(yè)實(shí)踐能力培養(yǎng)方案

1.實(shí)踐的重要性

在對金融業(yè)人士調(diào)研中，被調(diào)查者不約而同表示金融業(yè)是實(shí)戰(zhàn)很強(qiáng)的行業(yè)，必須培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐能力。針對歷屆畢業(yè)生問卷調(diào)查也印證了這一點(diǎn)，33.33%被調(diào)查者認(rèn)為師弟師妹在校期間應(yīng)更重視課外實(shí)踐實(shí)習(xí)經(jīng)歷，僅有4.76%提倡學(xué)生加強(qiáng)英語水平。而我們的學(xué)生幾乎是花了50%精力學(xué)英語，而真正投入到實(shí)踐中的精力大概不到5%。這種投入精力的錯(cuò)配自然會(huì)產(chǎn)生產(chǎn)出有效性不足問題，所以需要引導(dǎo)學(xué)生去調(diào)整時(shí)間配置。

2.實(shí)踐方式比較

我們一直在強(qiáng)調(diào)實(shí)踐能力的重要性，但如何提高卻一直是教學(xué)人員頭痛的地方。一方面相關(guān)單位沒有大批量接納實(shí)習(xí)生的能力，所以集中實(shí)習(xí)很困難。另一方面一些學(xué)生去了單位表現(xiàn)不好，遲到早退，甚至不去，影響了實(shí)習(xí)單位對本校學(xué)生的印象，導(dǎo)致下一屆實(shí)習(xí)難以開展。

調(diào)研顯示，調(diào)查者基本認(rèn)同現(xiàn)有實(shí)踐環(huán)節(jié)需要修改，但是關(guān)于如何修改分歧較大。40.48%被調(diào)查者提倡學(xué)生按自己的興趣愛好實(shí)習(xí)，強(qiáng)扭的瓜不甜，還是應(yīng)該加強(qiáng)學(xué)生自主性部分。而30.95%表示應(yīng)集中實(shí)習(xí)，并對學(xué)生嚴(yán)格考評。所以本課題組認(rèn)為應(yīng)該結(jié)合具體課程，一部分課程集中實(shí)習(xí)，另一部分分散實(shí)習(xí)。

3.需調(diào)整的實(shí)踐實(shí)習(xí)課程

關(guān)于軟件類課程分為兩類，一類軟件和金融業(yè)實(shí)際所用軟件一致，比如SPSS和證券投資模擬，這類課程除了完成報(bào)告外，甚至可以增加考試課程，確保學(xué)生掌握了相關(guān)技能。另一類是模擬軟件，僅是實(shí)驗(yàn)室設(shè)計(jì)的能夠模擬現(xiàn)實(shí)金融業(yè)務(wù)運(yùn)行的軟件，和實(shí)際操作所用軟件有較大差距，在教學(xué)活動(dòng)中比較容易開展，但是實(shí)際價(jià)值不大，不應(yīng)該是我們學(xué)習(xí)的重點(diǎn)。從西南財(cái)經(jīng)大學(xué)培養(yǎng)方案來看，綜合實(shí)驗(yàn)僅占了2個(gè)學(xué)分，中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)和中南大學(xué)8個(gè)學(xué)分，而我校軟件類實(shí)踐課程包括ERP實(shí)驗(yàn)、SPSS實(shí)驗(yàn)、國際結(jié)算實(shí)務(wù)模擬、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)試驗(yàn)五門課程，稍稍偏多。

五、對金融學(xué)課程體系改革相關(guān)建議

1.加強(qiáng)實(shí)踐環(huán)節(jié)

要注意集中實(shí)習(xí)和分散實(shí)習(xí)相結(jié)合。認(rèn)知實(shí)習(xí)仍需界定為集中實(shí)習(xí)，但不要用集中上課的模式，而是分批進(jìn)行，提高學(xué)生的參與度。而假期實(shí)習(xí)應(yīng)采取分散實(shí)習(xí)，讓學(xué)生根據(jù)自己的興趣找金融單位實(shí)習(xí)，提高學(xué)生的積極性。如果學(xué)生無法找到合適單位，任課老師可和我校校外實(shí)踐基地聯(lián)系，進(jìn)行安排。不過不管是分散實(shí)習(xí)還是集中實(shí)習(xí)，一定要做好過程管理，在學(xué)生提交單位名單后，任課老師需要和所在單位及時(shí)做好溝通，嚴(yán)格考勤，如果學(xué)生不認(rèn)真完成實(shí)習(xí)任務(wù)，經(jīng)過任課老師和實(shí)習(xí)單位溝通后，可以不給學(xué)分。精簡軟件實(shí)驗(yàn)課程。SPSS和證券投資模擬應(yīng)該繼續(xù)保持，其他實(shí)驗(yàn)課可以刪減，或者改變現(xiàn)有上課模式，可以考慮將實(shí)驗(yàn)室模擬和金融單位實(shí)戰(zhàn)相結(jié)合，不能為做實(shí)驗(yàn)而做實(shí)驗(yàn)。

2.突出重要課程

完善財(cái)務(wù)課程體系建設(shè)，要培養(yǎng)能讀懂財(cái)務(wù)報(bào)表的金融人。會(huì)計(jì)科目可以改為64課時(shí)，加入16學(xué)時(shí)會(huì)計(jì)實(shí)操。公司金融課程仍堅(jiān)持原有財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容，不過要更重視實(shí)踐。金融企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表分析應(yīng)改為必修課，主要從證券投資的角度去解讀會(huì)計(jì)報(bào)表。有必要的話可以增加一門中級會(huì)計(jì)選修課。擴(kuò)大證券投資學(xué)課程體系建設(shè)。證券投資學(xué)課程要保持，并在現(xiàn)有基礎(chǔ)上加入現(xiàn)代投資理論。加入金融市場學(xué)課程，主要是從實(shí)戰(zhàn)角度去研究現(xiàn)有各項(xiàng)金融市場存在的機(jī)會(huì)，重點(diǎn)講授期貨與期權(quán)市場。投資銀行學(xué)對于我們畢業(yè)生能用到的較少，建議改為選修。另外增加固定收益證券這門選修課，畢竟固定收益證券已經(jīng)成為重要的投資渠道之一。

3.與時(shí)俱進(jìn)，加入新課程

在開設(shè)新課程時(shí)，一定要精心選擇合適的課程，否則年年上新課，年年沒收獲。根據(jù)我院教學(xué)資源實(shí)際情況，強(qiáng)烈建議增加金融風(fēng)險(xiǎn)管理課程，特別是利率改革和匯率改革進(jìn)一步推行，企業(yè)將面臨更多市場風(fēng)險(xiǎn)，所以非常有必要開設(shè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理，教授風(fēng)險(xiǎn)管理的思路和方法。也可加入固定收入證券、金融監(jiān)管學(xué)、信托與租賃、計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、互聯(lián)網(wǎng)金融等選修課程。一旦確定后，要將該課穩(wěn)定下來。教師有上新課的意愿，但在實(shí)際上課時(shí)會(huì)遇到很多困難。新課程很多知識體系并不成熟，很難形成一個(gè)完美的體系，增加教師備課難度，很難形成對稱的收益。所以需要在制度上鼓勵(lì)教師去教授新課程，可以從分配方案上向新課傾斜。

4.將會(huì)計(jì)證和證券從業(yè)證書納入硬性要求

從前面的分析可以看出，我校金融專業(yè)的畢業(yè)生主要仍是在金融和財(cái)務(wù)類崗位工作，而這些崗位都有硬性上崗證書要求，所以我們可在培養(yǎng)方案中引導(dǎo)學(xué)生去考相關(guān)證書，比如可在課外學(xué)分置換上加入相關(guān)規(guī)定。往屆畢業(yè)生有通過CPA的例子，但是近年來通過者非常少，甚至有勇氣去考的都很少。所以應(yīng)該通過各種手段鼓勵(lì)學(xué)生去參與這些更具有含金量的證書考試。

［1］ 范亞莉.新一輪金融改革對金融專業(yè)大學(xué)生就業(yè)的影響［J］.三峽大學(xué)學(xué)報(bào):人文社會(huì)科學(xué)版，2013(S2).

［2］ 金玲玲，朱元倩，巴曙松.利率市場化對商業(yè)銀行影響的國際經(jīng)驗(yàn)及啟示［J］.農(nóng)村金融研究，2012(1).

［3］ 龔太壽，曾宇平，范亞莉.基礎(chǔ)業(yè)務(wù)金融人才培養(yǎng)的實(shí)踐教學(xué)目標(biāo)及課程體系構(gòu)建［J］.科技經(jīng)濟(jì)市場，2012(8).