文化產(chǎn)業(yè)保險發(fā)展的制約因素與對策

石曦

最近幾年，我國文化產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展。在經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的背景下，作為新的經(jīng)濟增長點，文化產(chǎn)業(yè)在我國國民經(jīng)濟中的作用越來越明顯。但隨著文化產(chǎn)業(yè)鏈的日益豐富，文化企業(yè)面臨的風(fēng)險也越來越多。從而，運用保險機制分散文化產(chǎn)業(yè)的風(fēng)險，構(gòu)建文化產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的保險服務(wù)模式，以文保融合促進文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展就具有很強的現(xiàn)實意義。

一、文化產(chǎn)業(yè)保險的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）政策支持

文化產(chǎn)業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展離不開專業(yè)的風(fēng)險管理手段和保險機制的支持。近年來，為了促進文化產(chǎn)業(yè)保險服務(wù)創(chuàng)新，多個部門先后下發(fā)文件（見表1），對文化產(chǎn)業(yè)保險市場的培育、文化產(chǎn)業(yè)保險產(chǎn)品的開發(fā)、文化產(chǎn)業(yè)融資的保險支持功能的發(fā)揮都做了明確規(guī)定。以此為契機，不少地方政府先后出臺了發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)保險的措施。這些文件的出臺，為發(fā)展我國文化產(chǎn)業(yè)保險營造了良好的政策環(huán)境。

（二）產(chǎn)品供給

在政策的鼓勵下，有的保險公司開展了文化產(chǎn)業(yè)保險的開發(fā)創(chuàng)新工作。目前市場上除常規(guī)性的文化產(chǎn)業(yè)保險產(chǎn)品如人身保險、公眾責(zé)任險、責(zé)任保險、財產(chǎn)保險、貨運保險、信用保險之外，還出現(xiàn)了文化企業(yè)貸款保證保險、藝術(shù)品綜合保險、文化企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險等新型險種（見表2）。

（三）市場需求

政府部門一系列文件的推出，一定程度上激發(fā)了市場需求。據(jù)不完全統(tǒng)計，截至2011年，中國人保從開始試點文化產(chǎn)業(yè)保險以來累計為11365家文化單位提供了風(fēng)險保障，其中新增4906家，收入保險費3.96億元，同比增長了1.06億元，投保單位遍布全國，簽單件共38312筆，保險金額為21636億元①。從現(xiàn)有的承保案例看，藝術(shù)品綜合保險、展覽會綜合責(zé)任保險的需求突出。隨著知識產(chǎn)權(quán)保護意識的增強以及文化企業(yè)發(fā)展壯大過程融資困境的出現(xiàn)，文化企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保險和文化企業(yè)貸款保證保險的潛在需求更大[1]。據(jù)對杭州市28家文化類企業(yè)的調(diào)查統(tǒng)計結(jié)果看，希望借助文化企業(yè)貸款保證保險的有26家，比例為95%；5家文化創(chuàng)意類企業(yè)全部對知識產(chǎn)權(quán)保險感興趣，表示如果保險費合理愿意投保?？偟目矗S著文化產(chǎn)業(yè)規(guī)模的日益擴大，潛在的保險需求也很大。

二、文化產(chǎn)業(yè)保險的制約因素

我國文化產(chǎn)業(yè)保險的興起，一定程度上助推了文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。但與文化產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的形勢相比，文化產(chǎn)業(yè)保險的發(fā)展顯得滯后。文化產(chǎn)業(yè)保險面臨諸多因素的制約，既有保險行業(yè)的原因，也有文化企業(yè)以及社會服務(wù)體系的原因。

（一）保險行業(yè)方面

1、缺乏可供參考的經(jīng)驗數(shù)據(jù)

在開展文化產(chǎn)業(yè)保險試點之前，國內(nèi)的保險機構(gòu)沒有涉足專業(yè)的文化產(chǎn)業(yè)保險產(chǎn)品，雖然承保過少數(shù)文化單位、演藝活動及文化藝術(shù)產(chǎn)品，但采用的條款一般是公眾責(zé)任險、貨物運輸險、企業(yè)財產(chǎn)險等險種的條款。這些條款中有些保險責(zé)任并非文化單位所需要的，而文化單位迫切希望通過保險來獲得保障的風(fēng)險卻被列為除外責(zé)任。以企業(yè)財產(chǎn)保險為例，通常把保險標的物受潮而遭受的損失列明為免除責(zé)任，而不少文物對溫度、濕度等外部環(huán)境的變化非常敏感，稍有疏忽就會導(dǎo)致?lián)p失，保險公司的除外責(zé)任正是有關(guān)文物單位遭遇的主要風(fēng)險。由于承保經(jīng)驗不足，理賠數(shù)據(jù)較少，預(yù)期損失率難設(shè)定，設(shè)計出既符合市場需求又體現(xiàn)保險規(guī)則的費率短期內(nèi)還有一定難度。

2、缺少專業(yè)人才

藝術(shù)品的復(fù)雜性與特殊性，需要保險機構(gòu)在展業(yè)與承保、理賠與防損、修復(fù)與追償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)都具備專業(yè)人才。以全球最負盛名的安盛藝術(shù)品保險公司為例，其專業(yè)人才有鑒定人員、策展人、美術(shù)館人員、保存技師、財稅咨詢師、運輸及交易業(yè)人員等，這些人員都經(jīng)過專業(yè)系統(tǒng)的培訓(xùn)，對高風(fēng)險的特殊標的很熟悉，在估價、溫度控制、安保系統(tǒng)、出借、運輸?shù)确矫娣e累了豐富的經(jīng)驗。保險公司的調(diào)查表明，導(dǎo)致藝術(shù)品損失的風(fēng)險來源于以下因素：運送與裝卸過程中的損害概率40%，被盜竊的概率38%，水漬、火災(zāi)、煙熏等原因?qū)е碌膿p害概率18%，其他風(fēng)險因素包括溫濕度、光線、地震、道德風(fēng)險及臺風(fēng)等。②我國的文化產(chǎn)業(yè)保險起步不久，保險公司過去長期致力于車輛保險、工程保險、企業(yè)財產(chǎn)保險等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的開拓，文化產(chǎn)業(yè)保險方面的專業(yè)人才儲備不足。專業(yè)人才短缺成為制約我國文化產(chǎn)業(yè)保險創(chuàng)新發(fā)展的因素之一。

3、風(fēng)險管理水平不高

文化項目的風(fēng)險特點決定了投保人希望得到“一攬子”的保險服務(wù)，以實現(xiàn)對項目的全程風(fēng)險管理。以藝術(shù)品為例，投保人一般希望保險機構(gòu)提供價值評估方案、運輸安保方案、失竊調(diào)查方案、審核和把控制影視作品制作流程的方案等。國內(nèi)保險公司的風(fēng)險管理水平還無法做到這一點，完片保險無法推出就是證明。企業(yè)投保了完片保險，等于有了一個可預(yù)測、可衡量的盈利模式，這是發(fā)達國家文化單位在內(nèi)容產(chǎn)品融資時的重要條件，也是投資方敢于進行投資的決定因素之一。

4、險種與需求的適應(yīng)性不夠

2013年我國的文化消費總量為1. 6萬億元，按照國際通行的GDP總值測算法，我國潛在的文化消費總規(guī)模大概4.7萬億元。③隨著文化產(chǎn)業(yè)的持續(xù)快速增長，文化企業(yè)的風(fēng)險保障需求也會快速釋放。盡管試點過程中推出了11類險種，但保險責(zé)任覆蓋范圍小，難以滿足市場需求，11類險種中產(chǎn)銷對路的很少，這說明保險公司的產(chǎn)品設(shè)計與市場存在一定程度的脫節(jié)，需要保險公司加大產(chǎn)品設(shè)計的創(chuàng)新力度。

（二）文化企業(yè)方面

1、沒有形成清晰的盈利模式

文化產(chǎn)業(yè)尤其是創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的項目如動畫制作、電影制作等，前期投資大、周期長，投資與收益的時間跨度大，風(fēng)險大，保險公司不愿意輕易承保。以具有高投入、高風(fēng)險、高投資回報特點的動漫產(chǎn)業(yè)為例，電視版原創(chuàng)型動畫片成本在每分鐘5000—20000元之間，平均10000元左右，十幾分鐘一集的原型創(chuàng)動畫片成本在10萬元以上，一部普通的原創(chuàng)型動畫片的制作成本花費要上百萬元乃至上千萬元。動畫片《神探威威貓》的平均成本是每分鐘12800元左右，《天下掉下個豬八戒》的平均成本也在每分鐘12300元左右。由于形象、故事、題材等元素的差異導(dǎo)致成本有很大差別，有的要遠遠高于這個數(shù)字。一部原創(chuàng)動漫作品從策劃到完工需要較長時間，即使播出以后，觀眾認可度也有較大的變動性。動漫產(chǎn)業(yè)的回報來源于產(chǎn)業(yè)鏈的延伸，而這要依托動漫產(chǎn)品的主體形象，如果主體形象能迎合觀眾的審美需求，被消費群體接受和喜愛，投資方就可以開發(fā)一系列相關(guān)的衍生產(chǎn)品后形成投資收益，否則可能致使投資成本都難以回收，形成虧損。

2、難以承受高保費

藝術(shù)品不但有物質(zhì)價值，也因凝聚著藝術(shù)家的創(chuàng)造而具備精神價值，這使得藝術(shù)品的估價很高，有的傳世之作更是價值連城。作為保險標的，其保險金額巨大，保險費貴。法國國寶級名畫《跨越阿爾卑斯山圣伯納隘道的拿破侖》2005年7月在中國展時，保險金額估價為7.5億歐元，保險費測算為150萬歐元，保險費率為0.2%，超出了一般文化企業(yè)的承受能力。單件的藝術(shù)品價值不菲，如果是大型展覽參展的藝術(shù)品累加的價值就更驚人。文化藝術(shù)單位即使有充裕資金，保險公司在承保前的審批流程也會十分繁雜，這些因素導(dǎo)致文化藝術(shù)單位望保興嘆。

3、企業(yè)管理不規(guī)范

文化企業(yè)一般以無形資產(chǎn)為主，可供抵押的固定資產(chǎn)較少。文化產(chǎn)業(yè)中小微企業(yè)占絕大多數(shù)，競爭激烈，人員流動性大，經(jīng)營不穩(wěn)定。企業(yè)財務(wù)管理欠規(guī)范，信息不透明。雖然文化企業(yè)在發(fā)展過程都有融資的沖動，在面對銀行融資約束的情況下，文化企業(yè)希望借助貸款保證保險向銀行融資，面對文化企業(yè)的信息不對稱，保險公司設(shè)置了較高的投保門檻。

4、保險意識不強

我國文化產(chǎn)業(yè)這幾年雖然發(fā)展迅猛，市場主體快速增加，但是投保主體不多，潛在的保險需求沒有轉(zhuǎn)化現(xiàn)實的投保行為。究其原因，有保險公司的產(chǎn)品設(shè)計問題，也有文化企業(yè)的保險意識不足的原因。文化事業(yè)單位以前因有財政資金的支持，保險意識淡薄。雖經(jīng)轉(zhuǎn)制，保險意識短期內(nèi)尚未培育起來。文化企業(yè)大多小而弱，資金實力不強，缺少通過保險轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險的經(jīng)驗，加之投保要增加費用支出，使得文化企業(yè)缺乏投保的熱情。保費難以上規(guī)模，保險的大數(shù)法則也難以體現(xiàn)，進而影響保險公司培育文化產(chǎn)業(yè)保險的動力。

（三）社會服務(wù)方面

文化產(chǎn)業(yè)保險的推行需要有專業(yè)的中介服務(wù)機構(gòu)提供配套服務(wù)。文化產(chǎn)業(yè)保險在保險公司的經(jīng)營中居于次要地位，保險公司短期內(nèi)不可能配備眾多專業(yè)的藝術(shù)品鑒定、定損、估價、修復(fù)等人員，這需要市場上具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)提供相應(yīng)的服務(wù)，以提高保險標的的可信度和交易的效率，避免理賠糾紛的發(fā)生。目前市場上普遍缺乏符合條件的機構(gòu)和人員，現(xiàn)有的機構(gòu)和人員因擔心鑒定和估價失誤，不愿意接受此類業(yè)務(wù)以避免承擔損害賠償責(zé)任。目前我國藝術(shù)品領(lǐng)域的權(quán)威鑒定機構(gòu)屬于行政事業(yè)單位，只提供藝術(shù)品的學(xué)術(shù)價值鑒定，不提供商業(yè)價值鑒定。因此，藝術(shù)品商業(yè)價值鑒定困難成為制約藝術(shù)品保險開展的瓶頸因素之一，影響了藝術(shù)品綜合險的市場推廣。知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)的現(xiàn)象在我國依然突出，無形資產(chǎn)的價值評估體系尚不完善，面向文化企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)保險的推行也受到環(huán)境的制約。

三、文化產(chǎn)業(yè)保險發(fā)展的對策

（一）加強法律規(guī)制建設(shè)

我國文化產(chǎn)業(yè)保險是新生事物，還處在起步階段，它的發(fā)展與壯大需要政策法規(guī)的呵護。國家應(yīng)出臺具體的政策法規(guī)，確保文化產(chǎn)業(yè)保險沿著規(guī)范化和專業(yè)化的軌道運行。這方面可以借鑒旅游、農(nóng)業(yè)、教育、交通、安監(jiān)、煤炭等行業(yè)行政部門的做法，參考農(nóng)業(yè)保險、交強險、科技保險和旅行社責(zé)任保險的成熟模式，在涉及公眾安全的重大文化活動方面，積極推動相關(guān)立法部門制定法律法規(guī)，或由文化部和保險監(jiān)督管理部門聯(lián)合出臺行政規(guī)章，以增強保險公司拓展文化產(chǎn)業(yè)保險的動力，提高文化企業(yè)的保險意識。

（二）給予稅收優(yōu)惠

由于文化產(chǎn)業(yè)構(gòu)成復(fù)雜、產(chǎn)業(yè)鏈長、分類繁瑣、風(fēng)險類別多，行業(yè)保險意識不足，保險機構(gòu)經(jīng)驗缺乏，在這種環(huán)境下發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)保險，需要政府部門對文保雙方實施稅收減免或者保費補貼政策來進行推動。財政部于2012年下發(fā)了修訂后的《文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》，提出對文化企業(yè)實施保險費補貼，但各地財政部門執(zhí)行力度差異，整體覆蓋率不高，保費補貼政策的不確定性也影響企業(yè)的投保熱情。財政部、文化部和保監(jiān)會應(yīng)協(xié)同出臺便于操作、標準明確的文化產(chǎn)業(yè)保險保費補貼的實施細則，細化保費補貼的受益范圍和比例等，增強政策的剛性，便于地方政府執(zhí)行。同時，應(yīng)該把經(jīng)營文化產(chǎn)業(yè)保險的保險機構(gòu)列入財政補助或稅收減免的范圍。如對營業(yè)稅實行減免政策等，激勵保險行業(yè)開展文化產(chǎn)業(yè)保險的積極性和主動性。

（三）建立協(xié)調(diào)機制

深化文保合作，既可增強文化產(chǎn)業(yè)抵御風(fēng)險的能力，又能促進保險行業(yè)的業(yè)務(wù)延伸。文化產(chǎn)業(yè)保險要取得實效，建立文保合作機制十分必要。文化行政主管部門和保險監(jiān)督管理部門應(yīng)建立各層級的定期聯(lián)席會議制度，構(gòu)建保險支持文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的綜合服務(wù)平臺，強化頂層設(shè)計和分層實施功能，實現(xiàn)雙方的信息共享，及時解決雙方面臨的問題。一方面文化行業(yè)可以將本行業(yè)發(fā)展的新需求、新態(tài)勢及出現(xiàn)的新問題及時反饋給保險業(yè)，通過改進與完善，使文化產(chǎn)業(yè)保險的發(fā)展更有效率；另一方面保險行業(yè)通過合作機制可以深化對文化產(chǎn)業(yè)的認識，在風(fēng)險量化、產(chǎn)品精算方面更能切合市場需求。

（四）培育文化企業(yè)的保險意識

文化產(chǎn)業(yè)進入發(fā)展快車道的時間不長，眾多的中小文化企業(yè)經(jīng)營時間短，風(fēng)險意識不強，保險意識淡薄。要改變試點階段文化產(chǎn)業(yè)保險不溫不火的局面，需要保險行業(yè)付出更多努力，幫助文化企業(yè)了解認識面臨的風(fēng)險并了解如何通過風(fēng)險管理手段來分散自身的風(fēng)險。保險公司要加大宣傳的力度和產(chǎn)品推廣的力度，以適銷對路的產(chǎn)品贏得文化企業(yè)信任的同時，通過良好的服務(wù)提高社會公信度。文化產(chǎn)業(yè)保險的宣傳不僅要注重產(chǎn)品宣傳、服務(wù)措施和理賠案例方面的宣傳，更要注重文化產(chǎn)業(yè)保險消費觀念的傳播。文化產(chǎn)業(yè)保險的宣傳不僅是保險行業(yè)的事情，也是文化行業(yè)的責(zé)任。文化行政管理部門在開展各類培訓(xùn)時，應(yīng)將文化產(chǎn)業(yè)保險知識的普及培訓(xùn)納入其中，以此擴大文化產(chǎn)業(yè)保險宣傳的覆蓋面。

（五）加大人才培養(yǎng)力度

文化產(chǎn)業(yè)保險尤其是藝術(shù)品保險與其他險種相比更加復(fù)雜，產(chǎn)品設(shè)計、費率厘定、承保審核、理賠核算、事后追償?shù)拳h(huán)節(jié)，都需要專業(yè)知識。在當前社會上缺乏相應(yīng)人員的情況下，短期內(nèi)指望通過第三方機構(gòu)解決問題是不現(xiàn)實的，保險公司只能通過引進人才然后在實踐中培養(yǎng)。當前，最有效的途徑是依托有關(guān)高校，通過校企合作、產(chǎn)學(xué)一體的方式，在高校設(shè)置相應(yīng)專業(yè)，保險機構(gòu)、文化單位和高等院校聯(lián)合進行專業(yè)設(shè)計和教學(xué)設(shè)計，有針對性的培養(yǎng)具有金融、保險、藝術(shù)品管理及法律知識的復(fù)合型人才。

（六）開發(fā)適銷對路的保險產(chǎn)品

文化產(chǎn)業(yè)涉及的領(lǐng)域眾多，有演藝娛樂、文化教育、電影電視、廣告宣傳、出版?zhèn)髅?、動漫、展覽展會等等。企業(yè)所處的領(lǐng)域不同，組織結(jié)構(gòu)有差異，管理水平有高低，面臨的風(fēng)險也不盡相同。這就要求保險公司根據(jù)不同類型的文化企業(yè)開展有針對性的產(chǎn)品設(shè)計，細分不同行業(yè)的特性再量身定做，打造專屬的保險計劃，才可能使產(chǎn)品適銷對路，構(gòu)建出適應(yīng)文化產(chǎn)業(yè)特性的產(chǎn)品體系。試點中推出的11類試點險種，還沒有脫離傳統(tǒng)產(chǎn)品的范疇，針對性不足，在文化產(chǎn)品的出口信用保險方面更是如此，保險公司需要加大產(chǎn)品設(shè)計創(chuàng)新的力度。[2]

（七）發(fā)展中介服務(wù)機構(gòu)

文化產(chǎn)品各環(huán)節(jié)的專業(yè)性與復(fù)雜性使保險公司不敢輕易拓展以藝術(shù)品為標的的保險業(yè)務(wù)。要提高保險公司的承保動力，需要有配套的服務(wù)機構(gòu)，對藝術(shù)品的估價、包裝、倉儲、運輸、修復(fù)等環(huán)節(jié)提供專業(yè)服務(wù)。相關(guān)部門要盡快設(shè)立權(quán)威的鑒定、評估機構(gòu)，消除這一制約文化產(chǎn)業(yè)保險發(fā)展的瓶頸因素。

（八）開展文化企業(yè)貸款保證保險業(yè)務(wù)

融資難是文化企業(yè)面臨的共同難題。文化企業(yè)一般以無形資產(chǎn)為主，缺少可供抵押的固定資產(chǎn)，加上財務(wù)管理不規(guī)范，信息不對稱，難以得到銀行的信貸資金。如果文化企業(yè)有了貸款保證保險，難以償還貸款時，保險公司對銀行先進行賠償，再由保險公司向文化企業(yè)追償。但是，保險公司作為金融機構(gòu)，風(fēng)險防范是第一要務(wù)。要使貸款保證保險順利開展，需要政府部門承擔更大的責(zé)任，構(gòu)建一個保險公司、銀行、企業(yè)、政府共同分攤損失的機制。這項業(yè)務(wù)能否開展起來，關(guān)鍵在于政府的參與程度。如果政府愿意在其中發(fā)揮主導(dǎo)作用，能夠構(gòu)建一個文化產(chǎn)業(yè)融資的綜合金融服務(wù)平臺，以貸款保證保險的擔保增信功能為紐帶，把銀行、保險、信托甚至擔保等金融機構(gòu)納入其中，由于風(fēng)險被參與各方分散，相關(guān)金融機構(gòu)有了參與的動力，平臺也有了生命力。

注：

①安燁.王廈：對我國文化產(chǎn)業(yè)保險產(chǎn)品發(fā)展的探討[J].華章，2013，09

②王征.中外藝術(shù)品保險對比[J]. 四川省干部函授學(xué)院學(xué)報，2012，01：11—13

③2013年中國文化消費指數(shù)

參考文獻：

[1]章金萍，李兵.我國文化產(chǎn)業(yè)保險支持的供需分析與對策引導(dǎo)[J].保險研究， 2012，07：68—74

[2]魯燕萍.發(fā)揮出口信用保險作用 推動文化產(chǎn)業(yè)走向世界[J].中國經(jīng)貿(mào)，2012，06：37—39

﹝本文系2014年杭州市哲學(xué)社會科學(xué)規(guī)劃課題“金融創(chuàng)新支持杭州文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)融資的機制與對策研究（B14LJ02）”及2014年國家軟科學(xué)研究計劃資助項目“科技型小微企業(yè)融資困境的保險解決機制研究（2014GXS4D112）”研究成果﹞

（石 曦，1967年生，浙江商業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院財金學(xué)院高級經(jīng)濟師。研究方向：文化金融）