我國農業(yè)保險財政補貼問題研究

□文/李　騰

（天津財經(jīng)大學天津）

我國農業(yè)保險財政補貼問題研究

□文/李騰

（天津財經(jīng)大學天津）

［提要］本文確定農業(yè)保險補貼為研究對象，在大量閱讀國內外相關文獻基礎上，對農業(yè)保險的概念、供給、需求、農業(yè)保險補貼動因、補貼形式進行相關研究，從經(jīng)濟學角度系統(tǒng)地分析農業(yè)保險補貼的動因和政策性，分析我國農業(yè)保險補貼的現(xiàn)狀及存在的問題，通過借鑒國外主要國家農業(yè)保險補貼的成功經(jīng)驗，結合我國實際情況，為完善我國農業(yè)保險補貼制度提出相應的政策建議。

農業(yè)補貼；農業(yè)保險；動因；供給

收錄日期：2015年8月3日

農業(yè)生產活動面臨著種類繁多、頻率極高的自然風險，而我國目前的土地制度改革仍不完善，大量土地仍然分散的由單個家庭進行經(jīng)營。而單個農戶根本沒有能力抵御自然災害帶來的風險和損失，而種植業(yè)和畜牧業(yè)又是農戶們賴以生存的收入來源，所以為了穩(wěn)定農業(yè)生產活動、保障農民生活穩(wěn)定，必須不斷發(fā)展農業(yè)保險。

自從20世紀80年代我國開始恢復農業(yè)保險的業(yè)務以來，各大保險公司都認為我國的農業(yè)保險具有巨大的市場和龐大的利潤，紛紛踏足農業(yè)保險產品開發(fā)設計?？蓪嶋H上，農業(yè)保險發(fā)展到90年代中期，各個保險公司發(fā)現(xiàn)它們不僅沒有在農業(yè)保險領域獲得巨大的利潤，反而虧損嚴重。緊接著，各大商業(yè)保險公司紛紛選擇了退出農業(yè)保險的經(jīng)營開發(fā)，農業(yè)保險的業(yè)務量和險種急劇下降。我們農業(yè)保險遇到的困境和我國農業(yè)保險缺乏政府的財政支持具有直接的關系，那時我國既沒有相應的農業(yè)保險立法支持，也缺乏政策性農業(yè)保險組織的引導和管理。21世紀以來，我國政府不斷加大對農業(yè)保險的補貼，引導保險公司對農業(yè)產品進行設計開發(fā)，我國的農業(yè)保險得到了極大的發(fā)展。本文即是針對農業(yè)保險的財政補貼問題進行研究探討，希望梳理財政補貼的作用和功能，為農業(yè)保險的可持續(xù)發(fā)展做出貢獻。

一、農業(yè)保險概述

一般意義上，我們認為農業(yè)保險是針對農業(yè)生產的保險業(yè)務，即由保險公司生產相應的保險產品供農業(yè)生產經(jīng)營者進行風險分攤，建立農業(yè)保險基金，對被保險人在農業(yè)生產活動中遭受的損失給予約定范圍內的經(jīng)濟補償?shù)囊环N方式。這一認知是把農業(yè)保險歸入了商業(yè)保險的內涵中，而首都經(jīng)貿大學的庹國柱教授則認為：“農業(yè)保險實際上并不是商業(yè)保險品種，而是政策性保險。農業(yè)保險不應該也不可能包攬農村的一切風險，應該和商業(yè)保險、社會保障、政府救災等措施一起發(fā)揮對農村居民的保障作用”。農業(yè)保險在實質上應該是不以盈利為目的的，是政府對農業(yè)風險的一種保障措施，是政府對農業(yè)的凈投入，為了支持農業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的政策工具。

農業(yè)保險在保障農業(yè)生產穩(wěn)定方面具有重要的作用，主要體現(xiàn)在以下幾點：首先，農業(yè)保險可以提升抵御自然災害的能力。農業(yè)生產的最大特點就是受自然條件限制比較明顯，自然條件直接決定了農業(yè)生產的成果大小，影響著社會的穩(wěn)定和農業(yè)再生產的進行。解決這一問題的關鍵就在于通過建立保險基金，以保險的形式抵御自然災害帶來的不穩(wěn)定性，提高農業(yè)抵御自然災害的能力；其次，農業(yè)保險可以保證農民收入來源的穩(wěn)定性。廣大農民可以通過購買保險將農業(yè)生產的風險轉嫁給保險人，從而使自己免受農業(yè)自身風險巨大的影響；最后，農業(yè)保險可以保障農村金融體系高效穩(wěn)定的發(fā)展。農業(yè)生產過程中的很多資金是由農業(yè)銀行或者農村信用合作社提供的，如果農業(yè)受到自然災害的影響，這些金融機構將面臨巨大的風險。如果農戶購買了保險，當農民遭受經(jīng)濟損失時，資金將由保險公司進行補償，這樣可以保證農村金融機構運行的穩(wěn)定性。

二、財政補貼農業(yè)保險經(jīng)濟學分析

農業(yè)產品具有準公共產品的特征，包括了很大的外部效應和一定的非排他性。從農業(yè)保險的作用上看，農業(yè)保險是利益外溢的，其表現(xiàn)的實質便是“保險的社會管理功能”。農業(yè)是一國經(jīng)濟之根本，只有通過農業(yè)保險保障農業(yè)生產的順利、穩(wěn)定的運轉，才能過保證農業(yè)再生產過程的順利進行和國民經(jīng)濟的穩(wěn)定。所以，農業(yè)保險雖然僅僅面向的是農業(yè)生產，但影響的卻是整個國民經(jīng)濟的運行，所以認為它具有利益外溢特征的準公共產品。從農業(yè)保障的角度看，農業(yè)保險具有非排他性。雖然，從購買保險的直接層面上看，保險購買行為是排他的，只有投保者可以享受保險賠付的權利。但由于農業(yè)生產的特殊性，保險公司經(jīng)常為了降低農業(yè)風險而采取措施，例如人工降雨、人工消雹等行為，都直接給其他農戶帶來了利益。因此，農業(yè)保險是準公共產品，在實踐中應該定位為政策性保險，需要政府的財政支持。

三、我國農業(yè)保險補貼的必要性

在我國目前的農業(yè)發(fā)展模式下，政府通過財政補貼農業(yè)保險，支持其發(fā)展是十分有必要的。主要表現(xiàn)在以下幾點：

1、只有通過財政補貼，才可以保證農業(yè)保險的有效需求。由于農業(yè)保險是以商業(yè)保險的形式運行的，在某一區(qū)域必須施行統(tǒng)一標準的保險費率，而農戶是自愿決定是否購買農業(yè)保險的。由于逆選擇的存在，低風險的農戶將減少購買保險，而高風險的農戶將增加保險購買，這便加大了保險公司的補償，減少了盈利甚至處于虧損狀態(tài)。為此，保險公司會提高保險費率，這將進一步降低農業(yè)保險的消費，保險風險將無法得到有效的分攤。只有財政補貼農業(yè)保險，才可以保證農業(yè)保險的有效需求。

2、農業(yè)保險的準公共產品特性決定了其發(fā)展需要政府的財政支持。市場機制的理論和實踐都可以證明：市場機制無法有效地提供公共產品和準公共產品。農業(yè)保險的準公共產品性質決定了它需要政府的干預，因為農業(yè)保險自身利潤較低導致保險公司缺乏足夠的動力去發(fā)展、開發(fā)農業(yè)保險。

3、只有對保險進行財政補貼，才可以保障農業(yè)保險市場機制的高效運行。農業(yè)保險是具有正外部性的產品，其帶來的社會效益遠遠大于經(jīng)營農業(yè)保險本身帶來的經(jīng)濟收益。不論是保險的需求還是供給都具有雙重的正外部性，如果沒有政府的干預，農業(yè)保險的需求者和供給者的成本和利益無法得到協(xié)調，將會造成市場運行的效率下降。

4、農業(yè)保險補貼是完善我國農業(yè)支持體系的必然選擇。我國政府為了保障農業(yè)生產的高效運轉，對農業(yè)生產活動進行多種形式的補償。但由于我國特殊的農業(yè)模式，單個農戶獲得的直接補貼是很少的，很難對農業(yè)生產起到太大的促進或者保障作用。反而通過很少的保費補貼，就可以活躍保險的消費和供給市場，很有力地加強了農業(yè)生產活動的保障。從國際經(jīng)驗也可以發(fā)現(xiàn)，農業(yè)保險已經(jīng)成為了非價格保護農業(yè)的工具之一，WTO也明確要求各國政府需要在財政上參與農業(yè)保險來支持本國農業(yè)的發(fā)展。

四、我國農業(yè)保險補貼政策建議

為了我國農業(yè)保險更好更快的發(fā)展，必須有政府財政介入，進行多形式、全面的補貼。從實際情況看，我國的農業(yè)保險補貼政策是農業(yè)發(fā)展的基礎，對農業(yè)風險管理體系的建立具有重要意義。只有完善農業(yè)保險補貼機制，更好地發(fā)揮政府在農業(yè)保險發(fā)展中的引導作用，才能更好地促進我國農業(yè)發(fā)展。

1、加快農業(yè)保險補貼政策立法措施。借鑒外國成熟的農業(yè)保險市場的發(fā)展經(jīng)驗，我們可以發(fā)現(xiàn)農業(yè)保險財政補貼的立法工作是前提，只有對我國農業(yè)保險的經(jīng)營主體、管理機構、補貼形式等進行明確的規(guī)定，才能更好地發(fā)展農業(yè)保險。政府通過制定國家法律《農業(yè)保險法》，以具體的法律形式確定農業(yè)保險補貼的合法性和規(guī)范性，才能建立一個高效的農業(yè)保險體系。

2、開發(fā)、設計多種農業(yè)保險補貼形式。農業(yè)保險的政策性主要體現(xiàn)在政府對其發(fā)展的支持力度，可以通過撥付財政專項資金、稅收減免或其他稅收優(yōu)惠實現(xiàn)。通過對國外成熟經(jīng)驗的借鑒，我們發(fā)現(xiàn)農業(yè)保險的補貼形式包括對保險費進行補貼、對經(jīng)營公司進行補貼、對保險公司和其他保險經(jīng)營機構進行相關業(yè)務的稅收優(yōu)惠等。我國農業(yè)保險的發(fā)展滯后，保險公司對農業(yè)保險開發(fā)的動力不足，只有通過對保險公司開發(fā)農業(yè)保險產品的業(yè)務進行補貼來解決。在農業(yè)保險市場日趨成熟、保險費率更加合理后，可以逐漸減少對其進行財政補貼的措施。

3、設立農業(yè)保險補貼管理機構和監(jiān)督機構。通過成立專門的農業(yè)保險補貼的管理機構和監(jiān)督機構，不僅可以更高效地進行補貼工作，還可以保證運作的合法性，有利于建立健全、高效的農業(yè)風險管理體系。由于農業(yè)模式的復雜性，只有通過建立專門的部門才有可能順利完成這項工作，降低道德風險或者逆選擇的出現(xiàn)。

主要參考文獻：

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