論我國存款保險(xiǎn)制度之構(gòu)設(shè)

姚遠(yuǎn)

（黑龍江大學(xué)法學(xué)院，哈爾濱150080）

論我國存款保險(xiǎn)制度之構(gòu)設(shè)

姚遠(yuǎn)

（黑龍江大學(xué)法學(xué)院，哈爾濱150080）

存款保險(xiǎn)制度是金融安全網(wǎng)的三大支柱之一，是銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)市場退出機(jī)制的重要組成部分。其在保障廣大存款人利益、維護(hù)金融安全穩(wěn)定方面發(fā)揮著巨大的作用，隨著我國金融市場的不斷發(fā)展，市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，金融監(jiān)管力度的不斷加深，我國建立存款保險(xiǎn)制度的條件和時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟。從我國國情出發(fā)，對我國存款保險(xiǎn)制度的建立進(jìn)行初步分析有利于建構(gòu)我國存款保險(xiǎn)制度。

存款保險(xiǎn)；隱性存款保險(xiǎn)；顯性存款保險(xiǎn)

一、存款保險(xiǎn)制度概述

存款保險(xiǎn)制度在我國保險(xiǎn)領(lǐng)域是一個(gè)比較新的概念，它是以人們在銀行的儲(chǔ)蓄款項(xiàng)作為保險(xiǎn)對象，當(dāng)被保險(xiǎn)的銀行基于破產(chǎn)倒閉、資金匱乏等原因而無法向存款人支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在其責(zé)任限額內(nèi)優(yōu)先向存款人支付，然后依法向被保險(xiǎn)的銀行進(jìn)行追償或?qū)ζ鋵?shí)施資產(chǎn)處置行為的制度。目前，存款保險(xiǎn)制度大約已經(jīng)在世界上110多個(gè)國家或地區(qū)建立起來。1858年，盧森堡建立了為國內(nèi)存款機(jī)構(gòu)在市場上吸收存款而提供保護(hù)的制度，可以視為存款保險(xiǎn)制度的雛形。1924年，捷克斯洛伐克創(chuàng)立首個(gè)存款保險(xiǎn)制度，但短時(shí)間內(nèi)就停止了。1933年，美國成立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，開始實(shí)施存款保險(xiǎn)制度，通過實(shí)踐成為世界上對其他國家產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響的制度，可以說美國才是正式開啟存款保險(xiǎn)制度的國家。在已經(jīng)建立存款保險(xiǎn)制度的國家中，有的實(shí)行顯性存款保險(xiǎn)制度，有的實(shí)行隱性存款保險(xiǎn)制度。其中，顯性存款保險(xiǎn)制度是指通過立法程序，規(guī)定出具體的法律條文，以此建立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，維護(hù)存款人的一種制度；隱性存款保險(xiǎn)制度是指國家沒有通過立法的形式確立存款保險(xiǎn)制度，而是由政府或中央銀行來充當(dāng)最后償還人的角色，在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)后，運(yùn)用政府財(cái)政或中央銀行的資金來填補(bǔ)存款人的損失，其通常是全額償付的。目前大多數(shù)發(fā)展中國家采取的都是隱性的存款保險(xiǎn)制度，當(dāng)然我國也不例外。

存款保險(xiǎn)制度的核心在于通過建立市場化的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制合理分?jǐn)傉?、股東和存款人因存款類金融機(jī)構(gòu)倒閉而發(fā)生的財(cái)產(chǎn)損失，保護(hù)存款人的利益和提升社會(huì)公眾對銀行體系的信心，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。銀行業(yè)市場上信息不對稱，存款人缺乏銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的有效信息，存款沒有安全的保障制度，這都會(huì)加重存款人的顧慮，逐漸喪失對銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)的信心，而存款保險(xiǎn)制度的建立恰恰解決了這一問題。存款保險(xiǎn)制度之所以發(fā)揮作用，重要原因是它能給予存款人一種心理上的支持和安慰，使得存款人不會(huì)因?yàn)槲沾婵畹慕鹑跈C(jī)構(gòu)的經(jīng)營問題和各種傳聞而非理性地到金融機(jī)構(gòu)要求提取存款，有效地減少了金融機(jī)構(gòu)擠兌情況的發(fā)生。存款人代表了社會(huì)廣大公眾的利益，是銀行等金融機(jī)構(gòu)直接影響的對象，保護(hù)存款人的利益就是為了防止和減少因?yàn)殂y行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營不善發(fā)生市場退出給社會(huì)帶來的影響，是維護(hù)社會(huì)信用制度的基礎(chǔ)。簡單說來，存款保險(xiǎn)制度一方面可以通過保險(xiǎn)基金保護(hù)存款人的利益，建立存款人對銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)的信心，防止銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)擠兌現(xiàn)象的發(fā)生，減少銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面存款保險(xiǎn)制度可以保證即便是在銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)因經(jīng)營不善等其他原因需要市場退出時(shí)，存款人的存款利益也不會(huì)因此而受到損失。所以存款保險(xiǎn)制度的設(shè)立不但保護(hù)了存款人的利益，還保障了銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)市場的穩(wěn)定和安全。其宗旨是保護(hù)存款行為所產(chǎn)生的法律關(guān)系中的雙方主體的利益，維護(hù)存款人和金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定關(guān)系。而實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)等金融機(jī)構(gòu)市場的穩(wěn)定和安全是存款保險(xiǎn)制度在保護(hù)存款人利益的直接目的之外更深層次的制度追求［1］。

二、國內(nèi)外存款保險(xiǎn)制度現(xiàn)狀

在20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)中，美國遭受了重大損失，約有9000多家銀行破產(chǎn)，負(fù)債累累，整個(gè)金融界陷入癱瘓的狀態(tài)。為了拾回公眾對銀行的信心，美國建立了存款保險(xiǎn)制度，以此來保護(hù)存款人的利益和維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。通過一系列的努力，美國銀行業(yè)的經(jīng)營狀況得到顯著改善。作為最早正式建立存款保險(xiǎn)制度的國家，美國開啟了金融界的新篇章。同時(shí)美國的成功經(jīng)驗(yàn)對其他國家也產(chǎn)生了積極影響，各國紛紛效仿，先后建立起符合本國國情的存款保險(xiǎn)制度。1962年，印度成立存款保險(xiǎn)公司和信用保險(xiǎn)公司；1971年，日本制定了《存款保險(xiǎn)法》，設(shè)立存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；1976年，德國建立了以自愿式模式為主的存款保險(xiǎn)制度；1979年，英國成立了存款保險(xiǎn)委員會(huì)。此外，一些發(fā)展中國家、國際性組織、地區(qū)性組織也展開了對存款保險(xiǎn)制度的研究，先后建立了各具特色的存款保險(xiǎn)制度。隨著存款保險(xiǎn)制度的迅速發(fā)展，國際貨幣基金組織于2003年發(fā)表《存款保險(xiǎn)制度最優(yōu)實(shí)踐原則》，預(yù)示著存款保險(xiǎn)制度迎來了鼎盛時(shí)期。

對比各國的存款保險(xiǎn)制度，按照職能模式可以分為以下幾種：一是“付款箱模式”，負(fù)責(zé)賠付存款、提供援助，典型代表如英國（2007年以前）。二是“損失最小化”模式，負(fù)責(zé)賠付存款、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)處置，典型代表如日本。三是“風(fēng)險(xiǎn)最小化”模式，除具有“損失最小化”模式的職能外，還具有早期糾正和補(bǔ)充監(jiān)管職能，典型代表如美國。其中，“損失最小化”和“風(fēng)險(xiǎn)最小化”模式得到諸多國家的效仿，取得了較好的成績。我國以銀行為主要代表的金融機(jī)構(gòu)，要想走向市場，與國際接軌，參與國家間的競爭，建立一套適合國情的存款保險(xiǎn)制度是必要的。

我國金融業(yè)的市場化建設(shè)尚處于改革階段，市場化程度不高，許多相應(yīng)的制度沒有建立起來。就目前來看，我國還沒有建立顯性存款保險(xiǎn)制度，實(shí)施的依舊是隱性存款保險(xiǎn)制度，但這并不能否認(rèn)我國對建立顯性存款保險(xiǎn)制度做出的努力。早在1993年，我國就開始了對顯性存款保險(xiǎn)制度的探索，《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》中就提出了為保障社會(huì)的公共利益，建立存款保險(xiǎn)基金的主張。隨后的幾年，央行便開始對“如何建立顯性的存款保險(xiǎn)制度”進(jìn)行了一系列的調(diào)研和考察工作，不斷進(jìn)行探究，試圖建立一個(gè)符合我國國情的制度。在2004年，我國成立了中國人民銀行金融穩(wěn)定局存款保險(xiǎn)處，開始著手起草《存款保險(xiǎn)條例》，這也標(biāo)志著我國將存款保險(xiǎn)納入立法的工作范疇。2007年，我國正式將建立存款保險(xiǎn)制度列入當(dāng)年的工作日程中，但是其卻因隨后的金融危機(jī)而被束之高閣。這一晃就是幾年的時(shí)間，作為在金融改革中健全金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制的重要環(huán)節(jié)，間接地也影響到了我國金融經(jīng)濟(jì)改革的步伐。直到2012年，人民銀行對外宣稱：“中國推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟?！蓖?月份，人民銀行的決策層收到一份題為《建立存款保險(xiǎn)制度刻不容緩》的報(bào)告。隨后的2013年，央行也對外宣稱：“目前就推出存款保險(xiǎn)制度而言，不僅時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟了，而且條件也已經(jīng)基本具備了，可選擇在適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)出臺(tái)實(shí)行。”而就2014年的情況來看，推出的可能性極大，因?yàn)檠胄性诮衲耆嗣胥y行的工作會(huì)議上正式表示：關(guān)于存款保險(xiǎn)制度的準(zhǔn)備工作基本就緒。從上述進(jìn)程不難看出，我國顯性存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展可謂是一波三折，不斷經(jīng)歷著洗禮和考驗(yàn)，但最終還是“箭在弦上”，實(shí)施指日可待。

三、我國隱性存款保險(xiǎn)制度的缺陷分析

雖然我國在努力推出顯性存款保險(xiǎn)制度，但目前仍未明確建立，實(shí)行的還是隱性存款保險(xiǎn)制度。長期以來的隱性存款保險(xiǎn)制度形成了兩種共識(shí)：一是所有的金融機(jī)構(gòu)享有“最后貸款人”提供的無償擔(dān)保；二是銀行的信譽(yù)總是和國家的信譽(yù)聯(lián)系在一起。我國這種隱性的模式在前期的確保護(hù)了存款人的利益，維護(hù)了金融市場的穩(wěn)定，但隨著我國金融改革的深入，這種隱性存款保險(xiǎn)制度的缺陷便不斷暴露出來，其嚴(yán)重程度不容小覷。

首先，隱性存款保險(xiǎn)制度所消耗的巨大成本給政府和央行帶來了沉重的負(fù)擔(dān)。就我國的國情和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式來看，長時(shí)間的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制使政府總喜歡干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展和運(yùn)營，并形成一種陋習(xí)，當(dāng)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題時(shí)，政府總會(huì)站出來撐腰。但是隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，眾多的金融機(jī)構(gòu)如雨后春筍般出現(xiàn)，如果政府和央行都為其買單的話，必將不堪重負(fù)，嚴(yán)重制約國家的財(cái)政政策。

其次，道德風(fēng)險(xiǎn)往往產(chǎn)生于隱性存款保險(xiǎn)制度中。政府和央行在金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)后，總是充當(dāng)清償人的角色，用國家的財(cái)政資金全額支付給存款人，以保障其合法的利益?？蛇@樣會(huì)讓存款人產(chǎn)生一種錯(cuò)覺，感覺有如此的國家信譽(yù)作保障，幾乎處于零分險(xiǎn)，淡化了對風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，不利于金融市場的發(fā)展。同時(shí)，這也是對金融機(jī)構(gòu)的一種放縱，有了此等保障，便可以恣意地開展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，大大超過其自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，埋下了極大的隱患。試想一下，如果各金融機(jī)構(gòu)都是如此，就算有幾個(gè)政府或央行替你撐腰都是不管用的。

再次，隱性存款保險(xiǎn)制度不利于市場經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展。在我國，四大國有銀行在金融界占據(jù)著主體的地位，能夠得到政府的更多青睞，擁有更多的行政權(quán)力。而對于其他中小型金融機(jī)構(gòu)，在這種體制下得到的保護(hù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足，在市場競爭中總是處于劣勢的地位。長期不公平的待遇必然會(huì)引起市場經(jīng)濟(jì)的負(fù)面效應(yīng)，不符合我國可持續(xù)發(fā)展的政策。

所以，我國現(xiàn)行的隱性存款保險(xiǎn)制度對我國經(jīng)濟(jì)的長期發(fā)展是不利的，應(yīng)盡快建立適宜中國國情的存款保險(xiǎn)制度。

四、我國存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建設(shè)想

存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建是一個(gè)系統(tǒng)、復(fù)雜、廣泛的工程，它與我國的金融制度、法制制度等都有著密切的聯(lián)系。設(shè)計(jì)存款保險(xiǎn)制度應(yīng)首要堅(jiān)持這樣幾條原則：（1）要從隱性變成顯性；（2）要從我國的國情出發(fā)，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展的政策；（3）要堅(jiān)持系統(tǒng)化的管理流程，避免政府的過多干預(yù)。并在這些原則的基礎(chǔ)上重點(diǎn)關(guān)注以下方面：

第一，我國應(yīng)設(shè)置獨(dú)立的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。美國的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)叫聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司，負(fù)責(zé)處理日常的金融業(yè)務(wù)，同時(shí)還賦予了監(jiān)督管理職能。具體為：“對投資銀行的檢查監(jiān)督，保證銀行經(jīng)營的安全；對問題銀行的處理，進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控和提出改進(jìn)管理的具體規(guī)劃；對破產(chǎn)銀行的處置，合理分配銀行的財(cái)產(chǎn)和保護(hù)存款人的利益?！保?］鑒于美國的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司的經(jīng)營模式，我國可以擇其優(yōu)點(diǎn)，結(jié)合中國現(xiàn)有國情，建立屬于中國特色的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。中國境內(nèi)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營模式主要是以保險(xiǎn)公司收取的保費(fèi)為資本進(jìn)行投資，獲取利潤，保障廣大保戶的利益。實(shí)質(zhì)的內(nèi)涵是個(gè)人的一種投資行為，只不過風(fēng)險(xiǎn)相對較小，甚至微乎其微。但這種經(jīng)營模式不適合存款保險(xiǎn)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的性質(zhì)不是以營利為目的，其主要作用是事后補(bǔ)償，保護(hù)存款人利益，以社會(huì)公共利益為追求目標(biāo)。另外，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)還必須具備兩個(gè)硬性條件：一是強(qiáng)大的資金實(shí)力；二是以國家信用作后盾。故我國應(yīng)建立一個(gè)非公司類的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，由政府和存款類金融機(jī)構(gòu)共同出資。但要注意它應(yīng)該是一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，既不附屬于中央銀行，也不附屬于銀監(jiān)會(huì)，而是與央行、銀監(jiān)會(huì)分工負(fù)責(zé)，各司其職。具體分工為：“存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)處理賠付存款及日常的金融業(yè)務(wù)，為金融機(jī)構(gòu)的市場退出做好斷后工作；銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對金融機(jī)構(gòu)的檢查監(jiān)督，并對問題金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控；央行負(fù)責(zé)重組的工作，對問題金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重組和接管?！?/p>

第二，我國應(yīng)采取層次性的統(tǒng)一費(fèi)率。存款保險(xiǎn)費(fèi)率存在著統(tǒng)一費(fèi)率與差別費(fèi)率之分。統(tǒng)一費(fèi)率是指提前設(shè)定好費(fèi)率，對所有參保的金融機(jī)構(gòu)不加區(qū)分地統(tǒng)一征收固定的保險(xiǎn)費(fèi)率。這種費(fèi)率的優(yōu)點(diǎn)在于設(shè)計(jì)簡單，操作方便，容易管理。但這種優(yōu)點(diǎn)卻不足以掩蓋明顯的弊端，其對各金融機(jī)構(gòu)不作分析就征收相同的費(fèi)率，會(huì)產(chǎn)生極大的不公平性，甚至?xí)又啬承┙鹑跈C(jī)構(gòu)的負(fù)擔(dān)。差別費(fèi)率是指費(fèi)率是浮動(dòng)變化的，它是以每家金融機(jī)構(gòu)的信用等級(jí)，資金充足率，風(fēng)險(xiǎn)評估，資金流動(dòng)情況等為標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行定期調(diào)整的費(fèi)率。這種費(fèi)率的優(yōu)點(diǎn)是將銀行的投保成本與其風(fēng)險(xiǎn)信用等級(jí)聯(lián)系在一起的，高風(fēng)險(xiǎn)的銀行其費(fèi)率相對較高，低風(fēng)險(xiǎn)的銀行其費(fèi)率相對較低，在一定程度上保證了公平性。但這種費(fèi)率實(shí)行的前提條件要求具有完善的風(fēng)險(xiǎn)評估體系和健全的金融監(jiān)管制度，可這些條件在我國都是欠缺的。

我國是一個(gè)人口大國，地域遼闊，分布不均是我國的現(xiàn)狀。在設(shè)定費(fèi)率時(shí)應(yīng)采取這兩種費(fèi)率的優(yōu)點(diǎn)，總體上實(shí)行地域差別的統(tǒng)一費(fèi)率，并在這基礎(chǔ)上局部可以實(shí)行簡單的差別費(fèi)率，使之具有層次性。這種模式的費(fèi)率一方面設(shè)計(jì)簡單，操作性強(qiáng)，利于前期的實(shí)施；另一方面避免了單純的統(tǒng)一費(fèi)率引發(fā)的銀行間的道德風(fēng)險(xiǎn)，保證既不會(huì)加重銀行的負(fù)擔(dān)，也不會(huì)使其享受優(yōu)于其他銀行的費(fèi)率，保障金融機(jī)構(gòu)之間的公平性。

第三，我國應(yīng)實(shí)行強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)模式。目前主流的保險(xiǎn)模式有自愿性和強(qiáng)制性兩種。自愿性的存款保險(xiǎn)模式不過多的干預(yù)金融機(jī)構(gòu)，而是由金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身的情況進(jìn)行選擇?？墒沁@樣的模式是不適合我國的國情和發(fā)展需要的，很容易造成兩極的分化，加大各金融機(jī)構(gòu)之間的矛盾；更會(huì)加重銀行間的擠兌及金融危機(jī)，不利于我國金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)模式要求所有具有吸收公眾存款功能的金融機(jī)構(gòu)（國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市及農(nóng)村信用社等）都必須納入我國存款保險(xiǎn)的體系。這樣的模式是符合我國現(xiàn)有的國情和金融政策的。2013年7月，人民銀行決定全面展開金融機(jī)構(gòu)貸款利率化管制，這一決定改變了商業(yè)銀行的傳統(tǒng)經(jīng)營模式，加劇了風(fēng)險(xiǎn)，徹底顛覆了大部分人的想法，即銀行是不會(huì)倒閉的。所以采取強(qiáng)制性的繳費(fèi)模式是必要的，不僅能夠保障我國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金充足，而且還能為我國建立顯性存款保險(xiǎn)制度提供重要保證。

第四，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況確定存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的賠付標(biāo)準(zhǔn)。世界上主流的賠付標(biāo)準(zhǔn)主要有全額賠付和限額賠付兩種，而在建立存款保險(xiǎn)制度的國家中，其前期往往實(shí)施的是全額賠付，并在不斷探索的過程中開始實(shí)行限額賠付。全額賠付換句話說就是我國隱性存款保險(xiǎn)制度的翻版，顯然是不行的。我國應(yīng)接受限額賠付，根據(jù)實(shí)際情況確定自己的最高標(biāo)準(zhǔn)。目前國際上計(jì)算保險(xiǎn)限額的方法主要有兩種：一種是根據(jù)人均GDP的2～5倍進(jìn)行計(jì)算；一種是按照使90%的存款人得到全額賠付的方法進(jìn)行計(jì)算［3］。若按照此種計(jì)算方法計(jì)算，算出的上限是10萬元，但這對于我國來說顯然是低的，不符合我國的現(xiàn)狀的，我國的存款保險(xiǎn)限額應(yīng)高于國際的平均標(biāo)準(zhǔn)。因?yàn)槲覈且粋€(gè)儲(chǔ)蓄大國，大部分的居民還是會(huì)把主要的財(cái)產(chǎn)存到銀行，故儲(chǔ)蓄率相對較高。據(jù)澎湃新聞報(bào)道，我國目前儲(chǔ)蓄50萬元以下的存款人基本達(dá)到了90%以上，這一數(shù)值不僅包括我們通常理解的自然人，而且還涵蓋了一些法人的小額存款。所以為了保護(hù)廣大儲(chǔ)戶的利益，出于更穩(wěn)妥的考慮，可以35萬元作為限額。當(dāng)發(fā)生金融危機(jī)時(shí)，35萬元以下的存款人可以獲得全額賠付，35萬元以上的存款人按照不同的比例分段進(jìn)行遞減賠付。

存款保險(xiǎn)制度是個(gè)龐大復(fù)雜的制度，但卻很有意義。對于這一問題的研究，筆者認(rèn)識(shí)到了存款保險(xiǎn)制度在金融危機(jī)時(shí)所產(chǎn)生的巨大價(jià)值作用，作為在經(jīng)濟(jì)市場中金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)保護(hù)的重要支柱，不僅維護(hù)了金融市場的穩(wěn)定，而且還有助于減少政府的財(cái)政負(fù)擔(dān)，保護(hù)金融機(jī)構(gòu)間的公平競爭，加快我國金融市場的發(fā)展。但是我國作為市場經(jīng)濟(jì)的后起之秀，在建立存款保險(xiǎn)制度時(shí)必須審時(shí)度勢，立足于我國金融市場的現(xiàn)狀，深化改革，同步發(fā)展。另外，還應(yīng)加快制定有關(guān)“存款保險(xiǎn)”的相關(guān)法律政策，及時(shí)出臺(tái)《存款保險(xiǎn)法》，為存款保險(xiǎn)制度提供強(qiáng)大的法律基礎(chǔ)，使其符合我國法治社會(huì)建設(shè)的方針政策。

［1］張學(xué)強(qiáng).銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)市場退出法律制度研究［M］.北京：法律出版社，2014：210－212.

［2］郭永平.美國存款保險(xiǎn)制度對我國的啟示［J］.時(shí)代金融，2014，（3）.

［3］張方舟.我國存款保險(xiǎn)制度構(gòu)建研究［J］.經(jīng)營管理者，2014，（3）.

［責(zé)任編輯：劉曉慧］

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：1008-7966（2015）01-0102-03

2014-10-20

姚遠(yuǎn)（1989-），男，山東單縣人，2012級(jí)民商法學(xué)專業(yè)碩士研究生。