大學(xué)生金融態(tài)度研究與金融教育建議

徐賞　胡耀　王珂　方海峰

摘要：態(tài)度決定一切，好的金融態(tài)度是正確參與金融活動(dòng)的基礎(chǔ)。有良好金融態(tài)度的大學(xué)生是未來金融市場穩(wěn)定的基石，對(duì)其金融態(tài)度改善的重要性不容小覷。文章以江蘇省部分高校大學(xué)生為研究對(duì)象，進(jìn)行了大學(xué)生金融態(tài)度調(diào)查，研究不同大學(xué)生金融態(tài)度的差異及其影響因素?；诙嘣€性回歸模型的分析顯示，專業(yè)、年級(jí)等因素對(duì)大學(xué)生形成正確的金融態(tài)度有重要的影響，高校應(yīng)打好組合拳，聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)對(duì)大學(xué)生加強(qiáng)金融教育。

關(guān)鍵詞：大學(xué)生 金融態(tài)度 金融教育

一、引言

隨著互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，大學(xué)生低門檻、低成本地參與金融市場成為常態(tài)，但一系列問題也逐漸暴露出來。例如：自2014年以來，因大量借貸產(chǎn)品進(jìn)入校園，引發(fā)的高利貸、裸貸、暴力催收、P2P跑路等。在這種背景下，幫助大學(xué)生樹立正確的金融態(tài)度成為至關(guān)重要的問題。

一方面就其重要性而言，大學(xué)生作為社會(huì)未來的消費(fèi)主體和投資主體，是否具有良好的金融態(tài)度影響著金融的發(fā)展與穩(wěn)定。另一方面就其特殊性而言，當(dāng)代大學(xué)生作為一個(gè)特殊的群體有其鮮明的特點(diǎn)，大學(xué)生擁有一定的可支配資金但又未完全實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)上的獨(dú)立，缺乏社會(huì)經(jīng)驗(yàn)、缺乏甄別過濾的能力，容易受朋輩群體影響，易產(chǎn)生攀比、消費(fèi)欲望膨脹等不良現(xiàn)象，不能理性地對(duì)消費(fèi)價(jià)值與成本進(jìn)行衡量，以感性消費(fèi)為主，易產(chǎn)生沖動(dòng)性消費(fèi)和盲目消費(fèi)，金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。

近幾年來，在中國互聯(lián)網(wǎng)金融飛速發(fā)展的背景下，大學(xué)生金融市場參與度提高，對(duì)大學(xué)生群體金融素養(yǎng)的研究漸漸成為中國學(xué)者關(guān)注的熱點(diǎn)。在有限的研究當(dāng)中，主要是對(duì)金融素養(yǎng)、金融知識(shí)的研究。事實(shí)上，金融素養(yǎng)包括金融態(tài)度、金融行為、金融知識(shí)和金融技能，只研究金融素養(yǎng)過于籠統(tǒng)，無法詳細(xì)反映問題。因此，在此背景下，有必要對(duì)大學(xué)生的金融態(tài)度設(shè)定一個(gè)衡量基準(zhǔn)，考察大學(xué)生的金融態(tài)度是否存在差異。

本研究的創(chuàng)新之處體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：第一，基于近年來互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品對(duì)大學(xué)生造成的巨大負(fù)面影響，在此背景下掌握高校大學(xué)生金融態(tài)度情況對(duì)于現(xiàn)實(shí)有重要指導(dǎo)意義。第二，本研究將理論與實(shí)際相結(jié)合，通過問卷調(diào)查，以江蘇省高校大學(xué)生為代表，旨在提出改善大學(xué)生金融態(tài)度的相關(guān)建議。

二、文獻(xiàn)綜述

國內(nèi)外研究主要集中于金融素養(yǎng)的定義及其衡量方法，對(duì)金融態(tài)度研究較少，現(xiàn)結(jié)合本文研究內(nèi)容，將文獻(xiàn)按如下方式進(jìn)行梳理。

金融態(tài)度的定義方面，學(xué)術(shù)界并未形成一個(gè)統(tǒng)一的權(quán)威定義。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）將個(gè)人對(duì)計(jì)劃、儲(chǔ)蓄傾向和消費(fèi)傾向的信念程度作為金融態(tài)度。Paluri，R. and Mehra，S.根據(jù)印度女性對(duì)金融產(chǎn)品的偏好情況反映其金融態(tài)度。劉丹，朱濤et al（2015）認(rèn)為金融態(tài)度是指人們對(duì)金融產(chǎn)品、金融市場、日常金融行為等事務(wù)的態(tài)度。奕薇薇（2016）的研究中用金錢態(tài)度代替金融態(tài)度。

金融態(tài)度的測度方面。與金融態(tài)度定義一樣，學(xué)術(shù)界沒有對(duì)金融態(tài)度有針對(duì)性的衡量方式，不同學(xué)者對(duì)金融態(tài)度采用的衡量方法均有所不同。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）的核心問卷設(shè)計(jì)了三個(gè)尺度的態(tài)度問題：“我認(rèn)為花錢比存錢更令人滿意”“我傾向于活在當(dāng)下，明天的事明日再說”“錢是用來花的”作為衡量個(gè)人金融態(tài)度的量表，測度金融態(tài)度。Funfgeld and Wang（2009）將焦慮、對(duì)金融問題的興趣、決策風(fēng)格、對(duì)預(yù)防性儲(chǔ)蓄的需要和支出傾向作為金融態(tài)度的五個(gè)基本維度。劉丹，朱濤et al（2015）將金融態(tài)度分為金融意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和消費(fèi)態(tài)度，設(shè)計(jì)了三道題目，反映金融意識(shí)的“對(duì)待分期付款的態(tài)度”、刻畫風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的“ 被催款時(shí)的心態(tài)”，以及捕捉消費(fèi)態(tài)度的“對(duì)待使用信用卡超前消費(fèi)的態(tài)度”。

由文獻(xiàn)梳理可知，既有研究的不足之處表現(xiàn)在：一是在研究視角上，已有的研究很少考慮城市發(fā)展水平對(duì)大學(xué)生金融態(tài)度是否有影響。二是在研究方法上，既有的研究缺乏從態(tài)度的本質(zhì)出發(fā)，提出系統(tǒng)全面的金融態(tài)度的測度方法。三是研究內(nèi)容上，已有的研究多用金錢態(tài)度或?qū)鹑诋a(chǎn)品的態(tài)度片面代表金融態(tài)度。

三、研究設(shè)計(jì)

（一）樣本選擇與數(shù)據(jù)來源

本研究使用的數(shù)據(jù)來自對(duì)江蘇省8所樣本院校的問卷調(diào)查，為設(shè)計(jì)大學(xué)生改善金融態(tài)度的方案提供現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。被調(diào)查的高校分布于江蘇省不同地區(qū)，涵蓋一線、二線和三四線城市。問卷第一部分涉及樣本個(gè)人基本信息，第二部分通過金融態(tài)度不同方面的得分來衡量金融態(tài)度。共收集有效問卷389份，使用SPSS25.0來進(jìn)行數(shù)據(jù)處理。

（二）變量定義

1.被解釋變量?？疾齑髮W(xué)生金融態(tài)度是否存在差異，構(gòu)造科學(xué)的金融態(tài)度衡量指標(biāo)是其基礎(chǔ)和關(guān)鍵。

本文的金融態(tài)度根據(jù)Baron、Byrne和Suls在1998年提出的態(tài)度ABC模型，從大學(xué)生對(duì)金融的認(rèn)知、情感、行為傾向三個(gè)維度構(gòu)建衡量標(biāo)準(zhǔn)。其中認(rèn)知按照從主觀認(rèn)知到客觀認(rèn)知，從理論認(rèn)知到實(shí)踐認(rèn)知分為金融市場參與者的自身認(rèn)知、金融知識(shí)認(rèn)知和市場實(shí)際認(rèn)知;情感按照情感發(fā)展進(jìn)程分為對(duì)一切與金融有關(guān)事物的信任情況、喜愛程度、收益風(fēng)險(xiǎn)偏好;行為傾向按照金融市場參與者參與金融活動(dòng)的過程分為對(duì)一切與金融有關(guān)事物擁有的傾向、獲取方式及結(jié)束方式。

根據(jù)態(tài)度研究人員提出的層級(jí)效應(yīng)，文章認(rèn)為大學(xué)生位于標(biāo)準(zhǔn)學(xué)習(xí)層級(jí)，態(tài)度的形成過程是由認(rèn)知到情感再到行為，是一種基于認(rèn)知信息加工的態(tài)度，因此在本研究中態(tài)度的三元素相對(duì)重要性不同，認(rèn)知比情感稍微重要，認(rèn)知比行為傾向明顯重要，情感比行為傾向稍微重要。根據(jù)層次分析法，判斷矩陣見表 1。

對(duì)判斷矩陣進(jìn)行一致性檢驗(yàn)，結(jié)果如下：一致性指標(biāo)CI=0.0193，一致性比例CR=0.0370，因?yàn)镃R<0.10，所以該判斷矩陣A的一致性可以接受。

利用三種不同的方法求出態(tài)度三元素的權(quán)重如表 2，文章采取特征值法計(jì)算的權(quán)重來計(jì)算金融態(tài)度得分。

2.解釋變量。性別，記為gender，男性=1，女性=0;專業(yè)，記為major，金融類=2，非金融類=1;年級(jí)，記為grade，大一=1，大二=2，大三=3，大四=4;城市水平，記為city，一線=3，二線=2，三四線=1。

（三）方法

本研究在衡量大學(xué)生金融態(tài)度時(shí)，采用李克特五級(jí)量表，將非常不同意、不太同意、一般同意、比較同意、非常同意分別賦為1分、2分、3分、4分、5分。自身認(rèn)知、金融知識(shí)認(rèn)知和市場實(shí)際認(rèn)知的得分平均值為認(rèn)知得分;信任情況、喜愛程度、收益風(fēng)險(xiǎn)偏好的得分平均值為情感得分;擁有傾向、獲取方式及結(jié)束方式的得分平均值為行為傾向得分;金融態(tài)度總分=0.6370認(rèn)知+0.2583情感+0.1047行為傾向。

在進(jìn)行金融態(tài)度影響因素分析時(shí)，構(gòu)建多元線性回歸模型：

其中β0為截距變量，βi（i=1，2，3，4）表示待估計(jì)的回歸系數(shù)，ε為隨機(jī)擾動(dòng)項(xiàng)，F(xiàn)為金融態(tài)度總分。

四、實(shí)證分析

（一）描述性統(tǒng)計(jì)

1.數(shù)據(jù)分布情況。（1）性別分布。本次抽樣的男女比例略有差距，男生略多一點(diǎn)，共220人，占總受訪者的56.56%，比女生比例多13.12%。（2）專業(yè)分布。金融類專業(yè)略多于非金融類專業(yè)，其中金融類共229人，占比58.87%。（3）年級(jí)分布。受訪者的年級(jí)集中在本科一、二、三年級(jí)，人數(shù)達(dá)347人，占比89.20%。（4）城市分布。主要是位于三四線城市的高校，占比83.54%。

2.金融態(tài)度三元素得分情況。如表 4所示，全部被調(diào)查的大學(xué)生金融態(tài)度得分平均值為3.6284，最大值為4.87分，最小值為1.72分，表明被調(diào)查學(xué)生整體金融態(tài)度水平不是很高，且個(gè)體間存在差異。從具體各方面看，認(rèn)知得分最高，平均值為3.8371，行為傾向得分最低，僅為2.9374，說明大學(xué)生對(duì)金融市場有一定的認(rèn)知能力，但實(shí)際參與金融市場的意愿不強(qiáng)烈。

3.金融態(tài)度差異性分析。（1）女性的認(rèn)知得分比男性高，男性的情感和行為傾向得分比女性高。這與社會(huì)學(xué)中有關(guān)性別差異的研究結(jié)論一致，即男性更豁達(dá)激進(jìn)女性更細(xì)致保守。但總體來說男性和女性的金融態(tài)度總分差別不大。（2）金融類專業(yè)學(xué)生對(duì)金融市場的認(rèn)知、情感和行為傾向得分均高于非金融類專業(yè)學(xué)生，說明金融態(tài)度受專業(yè)的影響較明顯，進(jìn)行相關(guān)金融教育具有必要性。（3）金融態(tài)度水平和年級(jí)相關(guān)。對(duì)于認(rèn)知和行為傾向，隨著年級(jí)的增加其得分都呈增加趨勢;對(duì)于情感方面，大一到大三是呈增加趨勢，但大四平均得分略低于大三。大學(xué)生正處在社會(huì)化的特殊階段，從大一到大三，隨著對(duì)金融認(rèn)知的增加，會(huì)越來越喜愛金融，情感會(huì)更加積極，但隨著認(rèn)知進(jìn)一步的增加，態(tài)度會(huì)變得更謹(jǐn)慎，因此情感得分較大三有所降低，這符合人們認(rèn)識(shí)事物的變化過程。（4）認(rèn)知方面二線城市的學(xué)生得分最高，情感上一線城市的學(xué)生得分最高，行為傾向上三四線城市的學(xué)生得分最高。就總分來說，處于不同城市水平的大學(xué)生金融態(tài)度得分差別不大。

（二）基于多元線性回歸的金融態(tài)度影響因素分析

為進(jìn)一步分析性別、專業(yè)、年級(jí)等因素對(duì)大學(xué)生金融態(tài)度的影響，根據(jù)問卷調(diào)查所得數(shù)據(jù)構(gòu)建多元線性回歸模型。其中性別是分類變量，不能直接比較，采用啞變量賦值法;專業(yè)和年級(jí)是有序變量，可以表示等級(jí)的高低，如根據(jù)年級(jí)賦值1、2、3、4，數(shù)值越大表示所在年級(jí)越高。

利用SPSS25進(jìn)行回歸分析，回歸結(jié)果見表 7，回歸結(jié)果顯示，在99%的顯著性水平下，年級(jí)和專業(yè)與大學(xué)生金融態(tài)度得分顯著相關(guān)，而性別、城市水平對(duì)金融態(tài)度得分的影響有限。

大學(xué)生的專業(yè)是影響金融態(tài)度得分的重要因素，金融學(xué)專業(yè)的學(xué)生會(huì)更多地接觸到金融相關(guān)事物，其金融態(tài)度更加正確，得分更高。

年級(jí)與大學(xué)生金融態(tài)度得分正相關(guān)，即隨著年級(jí)增長，金融態(tài)度水平有所提高，表明隨著年級(jí)增長，大學(xué)生心智更加成熟，看待金融事務(wù)的態(tài)度更正確。

性別和城市水平對(duì)大學(xué)生金融態(tài)度的影響有限，一方面，由于學(xué)校教育等使得男性女性都較為理性，從而消除了性別的影響，另一方面，大學(xué)生接觸的多為互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，在網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)的現(xiàn)狀下，城市發(fā)展水平的影響被消除。

五、政策建議

（一）提高金融教育水平

對(duì)金融的認(rèn)知會(huì)影響情感，情感又會(huì)影響行為傾向，從而構(gòu)成一個(gè)學(xué)生的金融態(tài)度。因此應(yīng)從源頭抓起，即加強(qiáng)學(xué)生的金融認(rèn)知。上述研究結(jié)果表明專業(yè)對(duì)金融態(tài)度有正向影響，原因在于接受金融相關(guān)課程會(huì)提高大學(xué)生金融態(tài)度，為此高校應(yīng)積極開設(shè)金融相關(guān)課程，不僅面向金融類學(xué)生，也要向非金融類學(xué)生開設(shè)一些基礎(chǔ)金融課程，并定期對(duì)學(xué)生進(jìn)行測評(píng)，動(dòng)態(tài)掌握學(xué)生的金融態(tài)度情況，根據(jù)測評(píng)結(jié)果更新學(xué)校課程。

（二）創(chuàng)新金融教育方式

除傳統(tǒng)的金融教育課程外，高?？梢耘e辦一些金融知識(shí)競賽、沙盤模擬比賽、金融事件話劇模擬表演等，以多種新穎有趣的方式讓學(xué)生參與其中，擺脫傳統(tǒng)說教的枯燥無味，調(diào)動(dòng)學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性。

（三）聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)提升金融教育廣度與深度

本研究的創(chuàng)新之一就是將理論與實(shí)際結(jié)合，高校的課程教育是停留在理論層面的，而金融機(jī)構(gòu)是實(shí)戰(zhàn)層面，理論只有與實(shí)踐相結(jié)合，才能將效用最大化，因此高?？煞e極與相關(guān)金融機(jī)構(gòu)達(dá)成合作。具體建議如下：第一，允許高校定期組織學(xué)生深入金融機(jī)構(gòu)工作場所參觀，由金融機(jī)構(gòu)的工作人員向?qū)W生進(jìn)行介紹，讓學(xué)生了解其運(yùn)行機(jī)制;第二，達(dá)成相關(guān)的實(shí)習(xí)合作協(xié)議，讓學(xué)生利用寒暑假等空閑時(shí)間在金融機(jī)構(gòu)實(shí)習(xí)，尤其對(duì)于金融相關(guān)專業(yè)的同學(xué)來說，通過實(shí)習(xí)可以知道自身的興趣優(yōu)勢所在，在未來就業(yè)擇業(yè)時(shí)目標(biāo)更明確。

參考文獻(xiàn)：

[1]徐明瑜.（2016）.金融素養(yǎng)普查國際實(shí)踐的比較研究，東南大學(xué).

[2]劉丹，朱濤，李蘇南.《大學(xué)生金融態(tài)度與金融行為研究—基于家庭教育的視角》[J].教育學(xué)術(shù)月刊 2015（06），77-81.

[3]奕薇薇.《思想政治教育視域下的“90后”大學(xué)生金融態(tài)度與金融行為的教育探討》[J].亞太教育 2016（14），298.

作者單位：徐賞、胡耀、王珂，中國礦業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院;方海峰，中國礦業(yè)大學(xué)計(jì)算機(jī)科學(xué)與技術(shù)學(xué)院