海域基準(zhǔn)價(jià)格動(dòng)態(tài)計(jì)量方法初探

鄭錚，董廣賀

（中國(guó)海洋大學(xué)管理學(xué)院 青島市 266100）

海域基準(zhǔn)價(jià)格是指正常經(jīng)營(yíng)條件下，每一個(gè)海域等（即一個(gè)縣、市、區(qū)級(jí)基本單元毗鄰海域）的不同海域使用類型的使用權(quán)平均價(jià)格，反映某一海域等在某一使用情況下的某一時(shí)點(diǎn)的使用權(quán)平均價(jià)格。[1]海域基準(zhǔn)價(jià)格作為國(guó)家海域使用的指導(dǎo)價(jià)格，具有規(guī)范海域使用情況、調(diào)控海域交易市場(chǎng)的作用，是為了保證國(guó)家海域所有權(quán)在經(jīng)濟(jì)上的實(shí)現(xiàn)及促進(jìn)海域使用制度改革的有效手段。然而，我國(guó)現(xiàn)行的海域基準(zhǔn)價(jià)格評(píng)估制度及體系方法尚有不健全的地方。海域基準(zhǔn)價(jià)格動(dòng)態(tài)計(jì)量方式的提出能夠有效促進(jìn)海域基準(zhǔn)價(jià)格科學(xué)計(jì)量的實(shí)現(xiàn)，規(guī)范海域基準(zhǔn)價(jià)格計(jì)量方式。

1 現(xiàn)行主要的海域基準(zhǔn)價(jià)格評(píng)估體系與方法

1.1 收益還原法

收益還原法的核心思想是將海域資源價(jià)格看作海域資源收益的資本化，將未來(lái)的收益全部貼現(xiàn)至海域資源交易日而形成的海域資源收益總和就是海域資源價(jià)格。貼現(xiàn)原理的計(jì)算公式中主要涉及以下三個(gè)變量：海域資源年均收益a，海域資源還原利率r 以及計(jì)算年期n。由此可知，第一年末海域資源純收益貼現(xiàn)值為：R1=a*1/（1+r）；同理，第二年收益為：R2=a*1/（1+r）2…第n年的海域資源收益貼現(xiàn)值為：Rn=a*1/（1+r）n。這樣，n年的海域資源收益貼現(xiàn)V= R1+ R2+ R3+…+Rn=a*1/（1+r）+ a*1/（1+r）2+ a*1/（1+r）3+…+ a*1/（1+r）n。

海域資源純收益a 的確定方法如下：a=P1+P2= P1+H*X，其中P1為海域空間資源純收益，P2為海域服務(wù)功能純收益，H 為海域自然屬性功能服務(wù)價(jià)值，X 為海域自然屬性改變程度系數(shù)。

海域資源還原利率r 的確定方法如下：海域資源還原利率r 指的是將海域資源經(jīng)濟(jì)純收益貼現(xiàn)為市場(chǎng)價(jià)格的還原利率。在計(jì)算完成上述三個(gè)變量之后，可以進(jìn)行相關(guān)樣點(diǎn)價(jià)格的計(jì)算。在計(jì)算完成一系列相關(guān)樣點(diǎn)之后，可以通過(guò)加權(quán)平均的計(jì)算或算術(shù)平均來(lái)反映某一用海等別的海域收益平均水平，即海域基準(zhǔn)價(jià)格。

1.2 級(jí)差收益回歸法

該方法的基本思想是基于不同等別和級(jí)別的海域使用收益不同，高等別的海域，其開(kāi)發(fā)利用價(jià)值就高，反之亦然，故海域空間資源純收益與海域等別或海域等別綜合分值具有明顯相關(guān)關(guān)系，可利用回歸分析預(yù)測(cè)相應(yīng)的基準(zhǔn)價(jià)格。[1]在實(shí)際進(jìn)行中，其步驟如下：

（1）樣點(diǎn)調(diào)查：主要包括總收入、成本、投入資金、稅費(fèi)等。

（2）整理資料。

（3）樣點(diǎn)單位面積的海域空間資源純收益分類整理。

（4）樣點(diǎn)數(shù)據(jù)檢驗(yàn)：即檢驗(yàn)是否服從同一總體樣本。

（5）樣本總體分布類型檢驗(yàn)：首先將樣本數(shù)值范圍劃分為K 組；求x 落在各等頻數(shù)fi和頻率fi/n；求理論概率pi，當(dāng)H0成立時(shí)，出現(xiàn)在（bi-1，bi）內(nèi)的概率為：pi={bi-1

（6）剔除異常數(shù)據(jù)：計(jì)算樣本均值和標(biāo)準(zhǔn)差，確定剔除標(biāo)準(zhǔn)，若超出標(biāo)準(zhǔn)則剔除。

（7）評(píng)估模型選擇與參數(shù)計(jì)算：①級(jí)差收益測(cè)算的指數(shù)模型P=A（1+r）x；②級(jí)差收益測(cè)算線性模型P=a+bX，當(dāng)變量個(gè)數(shù)較多時(shí)采用以下公式P=b0+b1X1+b2X2+b3X3。

（8）空間資源純收益計(jì)算。

（9）海域資源基準(zhǔn)價(jià)的計(jì)算與確定。

2 海域基準(zhǔn)價(jià)格的動(dòng)態(tài)計(jì)量方法

2.1 改進(jìn)收益還原法

該方法的思想是將海域的使用收益作為評(píng)估海域空間資源價(jià)格的依據(jù)，核心思想是認(rèn)為海域資源價(jià)格是海域資源收益的資本化。其中，海域資源收益是指正常市場(chǎng)條件下海域資源純收益。在具體評(píng)估過(guò)程中，首先計(jì)算并統(tǒng)計(jì)出預(yù)計(jì)各年份的海域資源收益情況，然后以一個(gè)較為科學(xué)的基準(zhǔn)收益率折現(xiàn)至現(xiàn)期，這個(gè)現(xiàn)期的收益折現(xiàn)值就是海域的計(jì)量?jī)r(jià)格。

在海域基準(zhǔn)價(jià)格的動(dòng)態(tài)計(jì)量方法中，著重體現(xiàn)動(dòng)態(tài)的一點(diǎn)就是考慮了時(shí)間因素，即在海域基準(zhǔn)價(jià)格的計(jì)算過(guò)程中收益值與折現(xiàn)率均隨時(shí)間而變化，但計(jì)算模型充分考慮了以上因素，計(jì)價(jià)結(jié)果較為合理。

收益還原法的基本計(jì)算模型為：P=P1+P2+…+Pn，其中P1為第一年收益折現(xiàn)值，P2為第二年收益折現(xiàn)值，…，Pn為第n年收益折現(xiàn)值。而P1A1/（1+r1），P2=A2/（1+r2）2，…，Pn=An/（1+rn）n。其中，A1為第一年使用海域資源所得收益，A2為第二年使用海域資源所得收益，…，An為第n年使用海域資源所得收益。r1為計(jì)算所得第一年海域收益折現(xiàn)率，r2為計(jì)算所得第二年海域收益折現(xiàn)率，rn為計(jì)算所得第n年海域收益折現(xiàn)率。

由于計(jì)算海域收益基準(zhǔn)價(jià)格時(shí)是未來(lái)收益的折現(xiàn)，所以可以在現(xiàn)有海域資源收益數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，通過(guò)時(shí)間序列推出未來(lái)各個(gè)年份的收益值。假設(shè)已有數(shù)據(jù)中，各個(gè)年份的海域收益值分別為：X1、X2、…、Xn；以現(xiàn)在為基準(zhǔn)未來(lái)各年收益依次為：Y1、Y2、…、Yn?，F(xiàn)列舉兩種方法通過(guò)趨勢(shì)外推推斷出未來(lái)各年純收益：

（1）指數(shù)推斷法：指數(shù)是一種對(duì)比性分析指標(biāo)，是指把基準(zhǔn)水平視為一定的基數(shù)時(shí)，要考察的現(xiàn)象水平相對(duì)于基準(zhǔn)水平的大小。[2]現(xiàn)以初始年的收益X0為基準(zhǔn)，各年份收益與基準(zhǔn)年收益的比依次為：K1= X1/X0，K2= X2/X0，…，K2=Xn/X0。然后以年份為橫軸，以K 值為縱軸，繪制出關(guān)于二者關(guān)系的散點(diǎn)圖，觀察二者的關(guān)系。若二者的變化趨勢(shì)大致趨于某一直線上，則建立K =a*X+b 類型的線性函數(shù)關(guān)系式。其中，a、b 均為線性回歸方程中的參數(shù)，依據(jù)以上K1、K2、…、Kn和年份的對(duì)應(yīng)關(guān)系應(yīng)用最小二乘法求出相應(yīng)的a、b 值。在計(jì)算出a、b 值并建立好線性回歸模型后，進(jìn)行擬合優(yōu)度的檢驗(yàn)，若擬合優(yōu)度在0.75 或以上，則認(rèn)為該模型可取，反之則不可取。若這些數(shù)據(jù)擬合優(yōu)度不符合要求，可采取環(huán)比指數(shù)。即K1= X1/X0，K2= X2/X0，…，K2=Xn/Xn-1，以下采取同上的方法。在建立線性回歸模型后，將未來(lái)的年份X 分別向后對(duì)應(yīng)推n年，代入K=a*X+b 中，得出相應(yīng)的K 值，再由K 值分別與X0相乘即得相應(yīng)的Y 值。即Y1=Kn+1*X0，Y2=Kn+2*X0，…，Yn=K2n*X0。

（2）時(shí)間序列法。首先以各個(gè)年份的海域收益值X1、X2、…、Xn為橫軸，以時(shí)間t 為縱軸建立坐標(biāo)系，繪制出關(guān)于二者的散點(diǎn)圖，觀察二者所呈現(xiàn)出的函數(shù)關(guān)系。若二者大致呈現(xiàn)出線性狀態(tài)，則建立線性統(tǒng)計(jì)模型：K=a*t+b。依據(jù)以上各年份的數(shù)據(jù)，利用最小二乘法計(jì)算出參數(shù)a、b 的值，由此預(yù)測(cè)出未來(lái)各年份的收益Y1、Y2、…、Yn。最后檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷臄M合優(yōu)度，若大于等于0.75 則可取，反之舍去。若二者大致呈現(xiàn)出對(duì)數(shù)曲線關(guān)系，則可以建立模型：Y=aln（x）+b。同理，利用最小二乘法對(duì)以上數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，計(jì)算出參數(shù)a、b，最后進(jìn)行擬合優(yōu)度的檢驗(yàn)。

折現(xiàn)率r 也是收益法中一個(gè)至關(guān)重要的參數(shù)，其構(gòu)成及確定可由以下方法完成。

（1）依據(jù)資產(chǎn)定價(jià)模型，ri=rf+βi（rm-rf）。其中，ri表示第i年的預(yù)期收益率；rf表示無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率；rm表示海域所在的該行業(yè)中預(yù)期收益率；βi表示該行業(yè)的投資β 系數(shù)。該模型認(rèn)為：風(fēng)險(xiǎn)收益由兩部分構(gòu)成：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)收益和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。其中，rf表示無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率；（rm-rf）表示市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償；β 表示系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，是指不能用分散化投資所降低的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）在傳統(tǒng)收益法中，ri=r0+a+b。其中，ri表示第i年的收益率；r0表示無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率（一般采用國(guó)債利率）；a 表示行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)附加值；b表示外部風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整值。在實(shí)際計(jì)算中，r0即國(guó)債利率一般會(huì)采取國(guó)家公布的數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，根據(jù)每年的更新值進(jìn)行調(diào)整。關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)附加值a的計(jì)算，由于其與時(shí)間有一定關(guān)聯(lián)，故可采取時(shí)間序列進(jìn)行趨勢(shì)外推。設(shè)以往行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)附加值分別為a01、a02、…、a0n，建立a0I關(guān)于時(shí)間i 的線性函數(shù)關(guān)系a0I=c+di，利用最小二乘法計(jì)算出參數(shù)c、d 的值，最后進(jìn)行擬合優(yōu)度檢驗(yàn)，若R2不小于0.75 則認(rèn)為可行，反之舍去。當(dāng)不符合線性模型時(shí)，可以考慮建立指數(shù)線性模型：a0I=c+dln（i），以下方法同上。對(duì)于外部風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整值，根據(jù)以往數(shù)據(jù)，若變化不大，則可采取以往數(shù)據(jù)的算術(shù)平均值；若變化與時(shí)間有關(guān)，則可采用時(shí)間序列進(jìn)行趨勢(shì)外推，方法如上。

收益還原法主要應(yīng)用于經(jīng)營(yíng)收益型海域資源使用的評(píng)估，即使在海域交易市場(chǎng)發(fā)展不發(fā)達(dá)的情況下也可適用。改進(jìn)收益還原法主要是將時(shí)間的因素考慮進(jìn)了價(jià)值評(píng)估的范圍中，將收益的時(shí)間價(jià)值與變動(dòng)情況進(jìn)行了充分的考量。由于對(duì)于海域純收益的評(píng)估主要是基于過(guò)去的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)對(duì)未來(lái)進(jìn)行預(yù)測(cè)，故收益的變化主要受到時(shí)間因素的影響，應(yīng)用統(tǒng)計(jì)學(xué)基礎(chǔ)進(jìn)行時(shí)間趨勢(shì)外推能夠充分考慮時(shí)間因素的影響，從而大大提高動(dòng)態(tài)計(jì)價(jià)的準(zhǔn)確性。相對(duì)于以往靜態(tài)計(jì)價(jià)的方法，動(dòng)態(tài)計(jì)價(jià)理論更能科學(xué)反映收益的時(shí)間價(jià)值與變動(dòng)趨勢(shì)。

2.2 市場(chǎng)法

市場(chǎng)法是指在評(píng)估期日當(dāng)期，選擇與待估海域用途相同、交易類型相同、與待估海域所處區(qū)域的區(qū)域特性相似或能夠形成替代關(guān)系的海域?yàn)閰⒄蘸Ｓ?，并通過(guò)一系列影響因素的修正，從而得出待估海域價(jià)格的評(píng)估方法。該方法主要用于海域交易市場(chǎng)發(fā)達(dá)、交易資料較為完善的海域交易地區(qū)的價(jià)格評(píng)估[3]。

在海域動(dòng)態(tài)計(jì)量方法的體系中，市場(chǎng)法要考慮時(shí)間因素的影響，注意海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新。其計(jì)量方法步驟如下：

（1）確定待評(píng)估的待估海域樣點(diǎn)。首先抽取需要評(píng)估的海域樣點(diǎn)，分析這些海域的所屬等別與使用類別，做到在同一分等與所屬級(jí)別中抽取不同地區(qū)相同的海域使用類別的若干海域進(jìn)行評(píng)估。

（2）依據(jù)上一步驟中所屬等別和所屬使用類型，抽取若干與樣點(diǎn)類型相同的參照海域作為比較實(shí)例。比較實(shí)例的確定原則如下：①與待估海域使用類型相同；②與待估海域的交易情況和類型相同；③與待估海域所處地區(qū)的區(qū)域特性及宗海的個(gè)別條件應(yīng)類似。④比較實(shí)例的交易期日與待估海域估價(jià)期日最接近。

（3）搜集比較實(shí)例的海域交易資料，確定其交易價(jià)格和各項(xiàng)交易影響指標(biāo)，并進(jìn)行相應(yīng)的比較。

（4）以交易實(shí)例的價(jià)格為基準(zhǔn)，進(jìn)行個(gè)別因素的修正。這些因素主要包括如下幾點(diǎn)：①交易情況修正；②海域使用年期修正；③區(qū)域因素修正；④個(gè)別因素修正；⑤估價(jià)期日修正；⑥行業(yè)發(fā)展折現(xiàn)率因素修正。在具體計(jì)算過(guò)程中，各修正指標(biāo)的確定與修正過(guò)程如下：①對(duì)于交易情況的修正。設(shè)與基準(zhǔn)價(jià)格對(duì)應(yīng)的級(jí)別海域中與待估海域相同交易條件使用權(quán)價(jià)格平均水平為Pi1，待估海域所在級(jí)別的海域基準(zhǔn)價(jià)格為Pi2，則調(diào)整比率Pi=Pi2/Pi1。②海域使用年期修正。若比較實(shí)例海域使用年限修正系數(shù)為Ki1=1-1/（1+r）n，待估海域使用年期修正系數(shù)為ki2=1-1/（1+r）m，則待估期日修正系數(shù)為Ki=Ki2/Ki1。③區(qū)域因素修正。結(jié)合區(qū)位理論的相關(guān)論述，主要包括海洋經(jīng)濟(jì)發(fā)展因素、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展因素、毗鄰?fù)恋貙傩砸蛩亍①Y源稀缺性因素、海域環(huán)境質(zhì)量因素、離岸距離等。在同一影響因素中將比較實(shí)例與待估海域進(jìn)行比較，依據(jù)以下原則進(jìn)行賦值：若A 在該影響因素中所處狀況好于B，則A 賦值1，對(duì)B 賦值0；若A 在該影響因素中所處狀況等于B，則二者均賦值0.5；若A 在該影響因素中所處狀況差于B，則對(duì)A 賦值0，對(duì)B 賦值1。運(yùn)用德?tīng)柗品ㄕ?qǐng)專家對(duì)以上各因素進(jìn)行比較打分，分別計(jì)算出比較實(shí)例與待估海域在各影響因素條件下的得分fai和fbi。再次使用德?tīng)柗品▽?duì)以上各影響因素的權(quán)重進(jìn)行打分，得到一系列權(quán)重得分ai。分別計(jì)算在權(quán)重影響下的交易實(shí)例與待估海域的總得分：fa=∑ai*fai，fb=∑ai*fbi。則該因素的調(diào)整比率為：fi=fb/fa。④個(gè)別因素修正。對(duì)于以上各因素的影響情況進(jìn)行德?tīng)柗品ㄔu(píng)估，并做類似于以上市場(chǎng)法中的比較處理，然后確定各因素的權(quán)重。最終得到交易實(shí)例與待估海域的綜合得分：Csa與Csb，則該項(xiàng)影響因素的調(diào)整比率為：Cs=Csb/Csa。⑤估價(jià)期日的修正。設(shè)q 為估價(jià)期日的海域價(jià)格指數(shù)，q0為交易實(shí)例期日海域價(jià)格指數(shù)，則該項(xiàng)調(diào)整系數(shù)為Ks=q/q0。⑥行業(yè)發(fā)展折現(xiàn)率修正。設(shè)過(guò)往年份中行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)附加值分別為r01、r02、…、r0n，建立r0I關(guān)于時(shí)間i 的線性函數(shù)關(guān)系r0I=a+bi，利用最小二乘法計(jì)算出參數(shù)a、b 的值，最后進(jìn)行擬合優(yōu)度檢驗(yàn)，若R2不小于0.75 則認(rèn)為可行，反之舍去。當(dāng)不符合線性模型時(shí)，可以考慮建立指數(shù)線性模型：r0I=a+bln（i）。預(yù)測(cè)出估價(jià)時(shí)點(diǎn)的收益率r02，比較實(shí)例的當(dāng)期收益率為r01，則該項(xiàng)因素的調(diào)整率為：ri=r02/r01。

（5）進(jìn)行價(jià)格修正的計(jì)算。根據(jù)資料記載的交易實(shí)例的海域交易價(jià)格P0，計(jì)算待估海域的價(jià)格P=P0*Pi*Ki*fi*Cs*Ks*ri，其中Pi為交易情況修正系數(shù)；Ki為使用年限修正系數(shù)；fi為區(qū)域因素修正系數(shù)；Cs為個(gè)別因素修正系數(shù)；Ks為估價(jià)期日修正系數(shù)；ri為行業(yè)發(fā)展收益率修正系數(shù)。

（6）進(jìn)行海域基準(zhǔn)價(jià)格的測(cè)算。將計(jì)算出的各海域樣點(diǎn)的價(jià)格進(jìn)行算術(shù)平均，得出的平均價(jià)格即為該海域等、此種海域用途的基準(zhǔn)價(jià)格，即P=∑Pi/n。

市場(chǎng)法的優(yōu)點(diǎn)在于，以海域交易的現(xiàn)時(shí)情況為基礎(chǔ)，能夠較為客觀地反映海域交易市場(chǎng)的供求狀況，得出的價(jià)格參考性較強(qiáng)。但是該方法只適用于海域交易市場(chǎng)較為發(fā)達(dá)的情況，對(duì)于海域市場(chǎng)建立尚未完全、交易資料欠發(fā)達(dá)的地區(qū)評(píng)估的準(zhǔn)確性會(huì)受到影響。市場(chǎng)法可主要運(yùn)用于海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新中。

2.3 Hedonic 價(jià)格方程法

該方程主要用于國(guó)家壟斷性自然資源的價(jià)值評(píng)估。Hedonic 方程模型如下：lnPi=C+∑βjlnXi，j+ei。其中，Pi表示所取海域樣點(diǎn)中，第i 個(gè)宗海域的交易價(jià)格；Xi，j為影響第i 宗海域價(jià)格的第j個(gè)因素的取值；βj為價(jià)格影響因素系數(shù)，即第j種因素對(duì)價(jià)格的影響程度，也叫“影子價(jià)格”；C為常數(shù)項(xiàng)；ei為誤差項(xiàng)。

應(yīng)用該模型時(shí)，應(yīng)首先確定評(píng)估樣點(diǎn)，然后分析出影響海域基準(zhǔn)價(jià)格的各因素，運(yùn)用德?tīng)柗品ㄟM(jìn)行打分。分別確定出影響第i 宗海域的第j個(gè)因素的影響值Xi，j。對(duì)于βj即第j 種因素對(duì)價(jià)格的影響程度，可對(duì)第j 種因素進(jìn)行國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，確定出該影響因素的影子價(jià)格。影子價(jià)格是以價(jià)值為基礎(chǔ)的較為客觀的價(jià)格反映，也可運(yùn)用運(yùn)籌學(xué)中線性規(guī)劃的方法求得。對(duì)于參數(shù)C 與ei可以運(yùn)用線性回歸中最小二乘法的方法進(jìn)行確定。Hedonic 方程可以變形為：C=lnPi-∑βjlnXi，j-ei，依據(jù)現(xiàn)有資料中的一系列海域樣點(diǎn)評(píng)估價(jià)值Pi以及以上確定的βj和Xi，j做回歸分析，最終確定出C 與ei。對(duì)于待估海域價(jià)格，將確定出的C 與ei代入模型中，結(jié)合以上確定出的βj與Xi，j的值最終計(jì)算出待估海域的價(jià)格。根據(jù)得出的各海域樣點(diǎn)的評(píng)估值Pi，用算術(shù)平均計(jì)算出對(duì)應(yīng)的海域基準(zhǔn)價(jià)格，即P=∑Pi/i。

Hedonic 方程模型主要適用于壟斷性自然資源的評(píng)估，對(duì)于海域價(jià)格的評(píng)估具有較高的兼容性。但是模型中指標(biāo)βj與Xi，j的確定具有一定的主觀性，且在動(dòng)態(tài)變化中不易掌控。但比較其它評(píng)估模型，Hedonic 方程模型的評(píng)估結(jié)果更為貼近評(píng)估對(duì)象的基本價(jià)值。

2.4 級(jí)差收益測(cè)算法

級(jí)差收益的理論基礎(chǔ)是不同等級(jí)的海域正常使用能夠獲得不同的收益，收益的大小與海域的級(jí)別具有一定的關(guān)系，通過(guò)建立一系列的模型能夠測(cè)算出預(yù)期收益的大小，最后可以利用收益率折現(xiàn)的方法計(jì)算出海域基準(zhǔn)價(jià)格。在評(píng)估過(guò)程中，常用的測(cè)算模型主要有以下幾種：

（1）指數(shù)模型。Yn=A（1+r）αXin，其中Yn指第n 級(jí)海域評(píng)估樣點(diǎn)每平方米土地上的利潤(rùn)值，r指利潤(rùn)級(jí)差系數(shù)，A 為回歸系數(shù)，α 為待定系數(shù)，Xin指第n 級(jí)海域級(jí)別指數(shù)或單元海域質(zhì)量指數(shù)。在實(shí)際操作中，利潤(rùn)級(jí)差系數(shù)r 一般通過(guò)對(duì)現(xiàn)有的海域分等定級(jí)和海域收益數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，找出二者的函數(shù)關(guān)系r=f（n），其中r 為級(jí)差收益系數(shù)，n 為海域等級(jí)，從而得出與海域等級(jí)有關(guān)的收益系數(shù)r。Xin通過(guò)以下方法得到：首先列出影響海域價(jià)格的各種因素，并用德?tīng)柗品ǚ峙涓饔绊懸蛩氐臋?quán)重ai，然后基于一個(gè)具體的海域單元進(jìn)行打分fi。則海域級(jí)別指數(shù)Xin=∑ai*fi/n，其中n 為海域等級(jí)。對(duì)于α 和A，可以基于歷史的海域價(jià)格資料，對(duì)二者進(jìn)行線性回歸分析。原模型可以變形為：lnA=α*Xinln（1+r）-lnYn，將lnA 與α 作為變量，lnYn和Xinln（1+r）作為常數(shù)，通過(guò)最小二乘法即可得出α 與A 的值。

（2）多元線性模型。該模型的建立，依據(jù)的是影響海域價(jià)格的各因素（海域、資本、勞動(dòng)力）及海域樣本各因素的的資金投入數(shù)量。多元線性模型的算式表述如下：Yn=b0+b1*Xin+b2*X2+b3*X3+en，其中Yn是第n 級(jí)海域上樣點(diǎn)單元的利潤(rùn)；Xin是第n 級(jí)海域級(jí)別指數(shù)或單元海域質(zhì)量指數(shù)；X2是單元海域樣點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)資金占有量；X3是單元海域樣點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)工資占有量；b0是一個(gè)大于零的常數(shù)；b1、b2、b3分別為海域、資本、勞動(dòng)力的回歸系數(shù)；e 為誤差項(xiàng)。

（3）生產(chǎn)函數(shù)模型。該模型的建立是基于海域的收益能力而確立的，具體算式如下：Yn=A（1+r）Xin*X2b2*X3b3。其中，Yn是第n 級(jí)海域上樣點(diǎn)單元的利潤(rùn)；Xin是第n 級(jí)海域級(jí)別指數(shù)或單元海域質(zhì)量指數(shù)；X2是單元海域樣點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)資金占有量；X3是單元海域樣點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)工資占有量；b2、b3分別為海域、資本、勞動(dòng)力的回歸系數(shù)；r 是與海域等級(jí)有關(guān)的收益系數(shù)。該模型中各個(gè)系數(shù)的得出與上述兩個(gè)模型的方法相同，這里不再贅述。

級(jí)差收益法主要用于海域基準(zhǔn)價(jià)格動(dòng)態(tài)計(jì)量體系中收益值的計(jì)量，對(duì)于時(shí)間因素的影響比較敏感，能夠?qū)崟r(shí)反映出海域價(jià)格的變化。但該方法是完全基于海域分等定級(jí)的狀況，如果對(duì)于海域級(jí)別的判斷有誤，會(huì)對(duì)計(jì)算結(jié)果產(chǎn)生重大影響；且主要適用于收益性用海的評(píng)估，對(duì)于用海性質(zhì)有一定的限制條件。

2.5 海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新

海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新方法主要有以下三種方式：①以海域定級(jí)為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)交易價(jià)格資料為依據(jù)，更新海域基準(zhǔn)價(jià)格。②以海域定級(jí)為基礎(chǔ)，以海域收益為依據(jù)，以市場(chǎng)交易資料為參考，更新海域基準(zhǔn)價(jià)格。③以海域定級(jí)為基礎(chǔ)，以海域價(jià)格指數(shù)為依據(jù)，更新海域基準(zhǔn)價(jià)格。三種方法均是在海域分等定級(jí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新，但適用范圍不同。第一種方法主要適用于海域交易市場(chǎng)發(fā)展較為發(fā)達(dá)、交易資料完全的情況；第二種方法主要適用于海域交易市場(chǎng)發(fā)展一般，但海域使用性質(zhì)主要是收益性的海域；第三種方法主要適用于海域交易價(jià)格受時(shí)間因素影響較大，且對(duì)于價(jià)格的變化情況記載較為詳細(xì)的情況。海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新除要考慮事件的影響之外，還需要考慮海域使用性質(zhì)變化的情況。借鑒土地使用變動(dòng)的衡量情況，現(xiàn)引入海域利用結(jié)構(gòu)信息熵的概念。海域利用結(jié)構(gòu)信息熵用以綜合反映某一區(qū)域海域利用系統(tǒng)的有序程度以及在一定時(shí)間內(nèi)各種海域利用類型的動(dòng)態(tài)變化和轉(zhuǎn)化程度，其計(jì)算式為：R = -∑PilogPi。其中，R 為海域利用結(jié)構(gòu)信息熵；Pi為第i 種海域利用類型占該區(qū)域海域總面積的比例；R 越大，海域利用系統(tǒng)的有序性越低，反之越高。

3 結(jié) 語(yǔ)

海域基準(zhǔn)價(jià)格的動(dòng)態(tài)計(jì)量體系主要是由海域收益的動(dòng)態(tài)計(jì)量、海域收益折現(xiàn)率的動(dòng)態(tài)計(jì)量、海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新三部分構(gòu)成。對(duì)于海域收益與海域收益折現(xiàn)率的綜合測(cè)量，可以采取改進(jìn)收益還原法，得出主要受時(shí)間因素影響的海域基準(zhǔn)價(jià)格；對(duì)于海域收益的動(dòng)態(tài)測(cè)量可以采取Hedonic方程模型、級(jí)差收益測(cè)算法的模型得出；對(duì)于收益不易確定且海域交易市場(chǎng)較為發(fā)達(dá)的地區(qū)可以采取市場(chǎng)法、成本逼近法進(jìn)行價(jià)格評(píng)估；對(duì)于海域基準(zhǔn)價(jià)格的更新，可以依據(jù)不同實(shí)際情況，采取以海域分等定級(jí)為基礎(chǔ)，以市場(chǎng)交易價(jià)格資料為依據(jù)，更新海域基準(zhǔn)價(jià)格或以海域定級(jí)為基礎(chǔ)，以海域收益為依據(jù)，以市場(chǎng)交易資料為參考，更新海域基準(zhǔn)價(jià)格或以海域定級(jí)為基礎(chǔ)，以海域價(jià)格指數(shù)為依據(jù)，更新海域基準(zhǔn)價(jià)格。此外，在進(jìn)行價(jià)格更新的過(guò)程中，可以引入海域利用結(jié)構(gòu)信息熵的概念，以實(shí)際變動(dòng)情況為依據(jù)進(jìn)行更新。

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