湖南莽山水庫(kù)PPP項(xiàng)目建設(shè)模式探索與實(shí)踐

（湖南省宜章縣水利局，424200，宜章）

湖南莽山水庫(kù)是國(guó)家172項(xiàng)重大水利項(xiàng)目之一，同時(shí)也是國(guó)家層面聯(lián)系的社會(huì)資本參與重大水利工程建設(shè)運(yùn)營(yíng)第一批試點(diǎn)項(xiàng)目。工程已于2015年5月開工建設(shè)。該項(xiàng)目在深化水利改革發(fā)展、吸引社會(huì)資本參與重大水利工程建設(shè)和運(yùn)營(yíng)方面，正在進(jìn)行有益可行的探索與實(shí)踐。

一、公開招標(biāo)確定項(xiàng)目法人

莽山水庫(kù)工程項(xiàng)目于2009年10月啟動(dòng)前期工作，2012年12月獲得國(guó)家發(fā)改委的立項(xiàng)批復(fù)。通過對(duì)專家組評(píng)審過的項(xiàng)目法人招標(biāo)文件的經(jīng)濟(jì)效益測(cè)算、招標(biāo)資格設(shè)置等工作認(rèn)真分析和反復(fù)溝通，報(bào)經(jīng)主管部門批準(zhǔn)后確定莽山水庫(kù)樞紐工程按投融資—建設(shè)—特許經(jīng)營(yíng)期運(yùn)營(yíng)—特許經(jīng)營(yíng)期滿后移交和灌區(qū)工程按建設(shè)—移交的方式實(shí)行整體法人招標(biāo)的方案，明確樞紐工程特許經(jīng)營(yíng)權(quán)期限為44年（含建設(shè)期4年）、庫(kù)區(qū)樞紐旅游開發(fā)、建設(shè)期及特許經(jīng)營(yíng)期水費(fèi)補(bǔ)貼措施；明確灌區(qū)工程建設(shè)款回購(gòu)年限比例和年利息，同時(shí)配置了土地、移民等相關(guān)條件，為法人招標(biāo)做好了充足的準(zhǔn)備工作。2013年1月開始莽山水庫(kù)項(xiàng)目法人公開招標(biāo)工作。經(jīng)過5次招標(biāo)投標(biāo)，最終確定了項(xiàng)目法人單位，引入了具有較強(qiáng)實(shí)力及良好信譽(yù)的社會(huì)資本參與方。

二、探索項(xiàng)目合作機(jī)制

1.實(shí)行國(guó)家投資與引入社會(huì)資本建設(shè)經(jīng)營(yíng)相結(jié)合的模式

水庫(kù)樞紐工程建設(shè)采取項(xiàng)目法人“投融資—建設(shè)—經(jīng)營(yíng)—移交”的模式。特許經(jīng)營(yíng)期內(nèi)的運(yùn)營(yíng)管理由項(xiàng)目法人自主經(jīng)營(yíng)，項(xiàng)目特許期內(nèi)發(fā)電、供水及旅游開發(fā)等收益作為投資人的回報(bào)，特許經(jīng)營(yíng)期滿后工程無(wú)償移交縣政府。特許經(jīng)營(yíng)期為44年（含建設(shè)期4年），由項(xiàng)目法人投入不少于4.2億元自籌資金（其中，中標(biāo)人注入資本金1.26億元，項(xiàng)目法人融資投入2.94億元）。灌區(qū)骨干工程建設(shè)采取“建設(shè)—移交—付款”的模式，由中標(biāo)人負(fù)責(zé)承建，與水庫(kù)樞紐工程同一項(xiàng)目法人為投資結(jié)算主體，建設(shè)期間，中央、省、市資金按工程進(jìn)度支付，地方配套資金由項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)籌措到位，建設(shè)期不支付利息，項(xiàng)目竣工后移交政府管理，工程款由政府分三年按4∶3∶3償還，償還期資金利息按8.55%計(jì)息。

2.嚴(yán)格對(duì)中央資金及項(xiàng)目法人單位進(jìn)行監(jiān)管，避免國(guó)有資產(chǎn)流失

針對(duì)莽山水庫(kù)授予項(xiàng)目公司長(zhǎng)達(dá)44年的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)，為保證莽山水庫(kù)樞紐工程中央、省、市、縣投入資金的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，避免監(jiān)管缺失，縣政府與項(xiàng)目法人約定，由政府委派1名工作人員出任項(xiàng)目公司的監(jiān)事，薪酬由政府承擔(dān)，政府委派監(jiān)事除履行《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的監(jiān)事職責(zé)外，還負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目公司決策是否符合特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議和法律規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)項(xiàng)目公司經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，同時(shí)設(shè)立莽山水庫(kù)工程建設(shè)指揮部辦公室，辦公室作為雙方協(xié)調(diào)和議事機(jī)構(gòu)，列席項(xiàng)目公司董事會(huì)和股東大會(huì)，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)期國(guó)家資金的撥付和使用進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)樞紐工程運(yùn)營(yíng)期的維護(hù)和安全進(jìn)行監(jiān)督，定期和不定期審查項(xiàng)目公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及項(xiàng)目公司履行莽山水庫(kù)《維護(hù)方案》和《資產(chǎn)管理方案》的情況。

3.嚴(yán)格監(jiān)管項(xiàng)目法人融資及再融資事項(xiàng)

縣人民政府在特許期內(nèi)授予項(xiàng)目公司獨(dú)家的權(quán)力以建設(shè)、測(cè)試、試運(yùn)行、運(yùn)營(yíng)維護(hù)、供水、旅游開發(fā)并銷售輸出水利電力資源。在特許期內(nèi)，項(xiàng)目公司有權(quán)擁有和運(yùn)營(yíng)構(gòu)成水庫(kù)的所有財(cái)產(chǎn)、設(shè)備和設(shè)施。同時(shí)項(xiàng)目公司有權(quán)出于為本項(xiàng)目融資的目的抵押或轉(zhuǎn)讓運(yùn)營(yíng)本項(xiàng)目全部資產(chǎn)、設(shè)施和設(shè)備，這種抵押或轉(zhuǎn)讓須獲得縣人民政府的書面同意。除為本項(xiàng)目融資和再融資以外，項(xiàng)目公司不得為其他目的抵押或轉(zhuǎn)讓運(yùn)營(yíng)本項(xiàng)目的任何和全部資產(chǎn)、設(shè)施和設(shè)備的權(quán)利。項(xiàng)目交易框架見圖1。

圖1 莽山水庫(kù)樞紐工程項(xiàng)目交易框圖

三、建立切實(shí)高效的工程建設(shè)管理模式

1.成立政府專門監(jiān)管及協(xié)調(diào)組織

政府專門成立了莽山水庫(kù)工程建設(shè)指揮部，并從縣財(cái)政、水利、國(guó)土等部門抽調(diào)了責(zé)任心強(qiáng)、能力突出的工作人員組成了指揮部辦公室，專門負(fù)責(zé)莽山水庫(kù)的建設(shè)管理監(jiān)督、移民安置工作。

2.中標(biāo)單位聯(lián)合體按股本比例出資注冊(cè)成立項(xiàng)目法人單位

中標(biāo)單位聯(lián)合體按股本比例出資注冊(cè)成立的莽山水庫(kù)開發(fā)建設(shè)有限公司，作為項(xiàng)目法人單位，與縣人民政府簽訂莽山水庫(kù)樞紐工程特許經(jīng)營(yíng)權(quán)協(xié)議和灌區(qū)骨干工程建設(shè)合同，進(jìn)一步明確了其作為社會(huì)資本方的權(quán)利與義務(wù)。

3.簽訂監(jiān)理合同，實(shí)施有效監(jiān)管

由縣人民政府與監(jiān)理單位簽訂監(jiān)理合同，委托監(jiān)理單位對(duì)項(xiàng)目法人及工程建設(shè)施工單位進(jìn)行有效監(jiān)督與管理。

4.組建工程項(xiàng)目部，負(fù)責(zé)工程建設(shè)實(shí)施

由中標(biāo)單位聯(lián)合體中的廣東省水電二局專門成立莽山水庫(kù)工程建設(shè)項(xiàng)目部，負(fù)責(zé)工程建設(shè)并確保項(xiàng)目的順利建成。

5.建立項(xiàng)目資金使用評(píng)審、審計(jì)制度

引入切實(shí)可行的財(cái)政資金評(píng)審制度及現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)制度，控制工程建設(shè)投資，杜絕腐敗及貪污浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生，推進(jìn)工程建設(shè)在陽(yáng)光下進(jìn)行。

四、結(jié) 語(yǔ)

湖南省莽山水庫(kù)PPP項(xiàng)目雖然在宜章縣是一項(xiàng)全新的工程項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施形式，但經(jīng)過科學(xué)有效的組織運(yùn)作，進(jìn)展順利。截至2015年7月，莽山水庫(kù)已經(jīng)基本完成征地工作，導(dǎo)流洞已開工建設(shè)，預(yù)計(jì)9月可順利截流，11月可進(jìn)行主體工程大壩施工。