新常態(tài)下縣域農(nóng)行如何加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控

□沈偉平 顧小明 卜 妍

新常態(tài)下縣域農(nóng)行如何加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控

□沈偉平 顧小明 卜 妍

面對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)的增速階段性回落的“新常態(tài)”，商業(yè)銀行要認(rèn)真研究和適應(yīng)宏微觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化所帶來(lái)的種種變化，正視和解決內(nèi)控管理中存在的問(wèn)題。本文從剖析新常態(tài)下縣域銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀入手，提出加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控的相關(guān)建議。

一、新常態(tài)下縣域銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題

（一）公司法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善。近年來(lái)，縣域銀行公司法人治理方面盡管發(fā)生了很大變化，但符合現(xiàn)代銀行制度要求的公司法人治理結(jié)構(gòu)尚未完全確立，如內(nèi)部出了問(wèn)題上下級(jí)之間由誰(shuí)負(fù)責(zé)；決策失誤后追究誰(shuí)責(zé)任；干部評(píng)價(jià)升遷仍然按照行政要求來(lái)評(píng)價(jià)考核，缺乏細(xì)化、量化的科學(xué)評(píng)價(jià)體系和考評(píng)機(jī)制。特別是在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)“三期疊加”態(tài)勢(shì)之下，信用風(fēng)險(xiǎn)防控的壓力將更為巨大。

（二）合規(guī)文化氛圍沒(méi)有真正形成。迫于競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展和自身經(jīng)營(yíng)效益考量，縣域銀行的不少干部員工還不同程度地存在重業(yè)務(wù)、輕管理，重發(fā)展、輕內(nèi)控的思想，對(duì)內(nèi)控工作只求過(guò)得去，不求過(guò)得硬，平時(shí)僅滿足于以會(huì)議落實(shí)會(huì)議、以文件落實(shí)文件，沒(méi)有將合規(guī)文化納入系列長(zhǎng)效管理范疇，從而導(dǎo)致仍有個(gè)別員工拜金主義抬頭，事件、案件頻發(fā)，從而導(dǎo)致客戶及銀行財(cái)產(chǎn)損失，銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)凸現(xiàn)。

（三）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)不到位?？h域銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理起步較晚，干部員工內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理理念遠(yuǎn)滯后于業(yè)務(wù)快速發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理日益變化的需要。內(nèi)控體系不健全、內(nèi)控水平不高已難以推進(jìn)各縣域銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)深入，往往是出現(xiàn)了問(wèn)題才來(lái)完善規(guī)章制度，“頭痛醫(yī)頭、腳痛醫(yī)腳”的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。同時(shí)，縣域銀行現(xiàn)有的規(guī)章制度往往分散于各類文件、書(shū)籍、制度當(dāng)中，數(shù)量龐大，名目繁多，缺少必要的梳理和整合，導(dǎo)致有效控制不足；一些新產(chǎn)品操作流程不能及時(shí)跟上，管理部門之間的銜接不充分，不能協(xié)調(diào)統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)防控資源，沒(méi)有形成真正的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和防控體系。

（四）規(guī)章制度執(zhí)行力有待進(jìn)一步增強(qiáng)。目前部分縣域銀行在制度執(zhí)行力上存在一些問(wèn)題。一是簡(jiǎn)單化執(zhí)行。即在規(guī)章制度具體落實(shí)時(shí)習(xí)慣于以文件落實(shí)文件、以會(huì)議落實(shí)會(huì)議，缺乏針對(duì)性地解讀和落實(shí)。二是遞減式執(zhí)行。各種風(fēng)險(xiǎn)管控制度、措施從分（支）行到基層網(wǎng)點(diǎn)層層折扣、效能遞減，有的甚至貫徹遲緩、失去時(shí)效。三是抵觸性執(zhí)行。部分網(wǎng)點(diǎn)片面強(qiáng)調(diào)單位特點(diǎn)，習(xí)慣于搞“上有政策下有對(duì)策”，導(dǎo)致剛性的制度在執(zhí)行環(huán)節(jié)逐漸被軟化。四是表面化執(zhí)行。在執(zhí)行上級(jí)行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)制度、規(guī)定時(shí)照搬照套，搞形式主義。五是選擇性執(zhí)行。對(duì)規(guī)章制度執(zhí)行以偏概全，往往認(rèn)為有用的執(zhí)行、沒(méi)用的便束之高閣，影響了制度執(zhí)行的嚴(yán)肅性和時(shí)效性。六是被動(dòng)式執(zhí)行。對(duì)制度執(zhí)行缺乏擔(dān)當(dāng)，消極應(yīng)付，對(duì)上級(jí)行屢查屢犯的問(wèn)題視而不見(jiàn)，甚至司空見(jiàn)慣。

二、加強(qiáng)縣域銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控的建議

（一）加強(qiáng)教育引領(lǐng)，營(yíng)造合規(guī)文化氛圍。

1.著力深化合規(guī)文化建設(shè)“六個(gè)一”活動(dòng)。要以增強(qiáng)全員合規(guī)文化理念為重點(diǎn)，大力開(kāi)展“學(xué)一遍守則，抄一遍罰則，寫一篇體會(huì)，組織一次宣講，開(kāi)展一次大討論，進(jìn)行一次警示教育”活動(dòng)，積極引導(dǎo)每個(gè)員工要對(duì)照本崗位的禁止性規(guī)定，主動(dòng)排查、整改業(yè)務(wù)操作中的不規(guī)范行為，使合規(guī)要求成為每個(gè)員工的自覺(jué)自發(fā)的行為習(xí)慣。

2.著力加強(qiáng)合規(guī)文化宣傳教育。要充分運(yùn)用網(wǎng)站、板報(bào)宣傳欄、報(bào)紙等媒介，著重宣傳合規(guī)文化建設(shè)經(jīng)驗(yàn)、合規(guī)先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人事跡、典型案例剖析等，不斷弘揚(yáng)合規(guī)正氣。要把合規(guī)教育納入員工培訓(xùn)內(nèi)容，不斷改進(jìn)方式方法，深刻挖掘基層典型案例，用身邊人、身邊事引導(dǎo)教育全體干部員工。

（二）加強(qiáng)系統(tǒng)管理，完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。

1.加強(qiáng)條線風(fēng)險(xiǎn)控制?？h域銀行各管理部門都承載相應(yīng)的條線管理職能，各管理環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)隱患無(wú)時(shí)不有、無(wú)處不在。因此，各職能部門要因地、因時(shí)、因勢(shì)強(qiáng)化條線風(fēng)險(xiǎn)管理，積極參與基層網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)決策和風(fēng)險(xiǎn)管控，行使好對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的監(jiān)督管理權(quán)。

2.加強(qiáng)橫向風(fēng)險(xiǎn)制約?？h域銀行職能監(jiān)管部門，要將各崗位人員所從事的每一項(xiàng)工作都處于嚴(yán)密的約束之中，如重大事項(xiàng)民主決策、業(yè)務(wù)操作流程、成本和財(cái)務(wù)管理、利潤(rùn)分配和獎(jiǎng)勵(lì)、人事管理與勞動(dòng)用工、事后稽核監(jiān)督等環(huán)節(jié)。

3.加強(qiáng)事前預(yù)警管理。一是建立預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)。俗話說(shuō)：凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢?？h域銀行要構(gòu)建一系列嚴(yán)密的預(yù)警預(yù)報(bào)系統(tǒng)，全面顯示各類風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)了解經(jīng)營(yíng)管理狀況以及各項(xiàng)指標(biāo)考核的完成情況，從而來(lái)預(yù)知可能出現(xiàn)的錯(cuò)誤，以從根本上達(dá)到防患于未然、置各類風(fēng)險(xiǎn)于萌芽狀態(tài)的目的。當(dāng)下各縣域銀行應(yīng)圍繞自身經(jīng)營(yíng)行為、業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)防范、資財(cái)安全等管理現(xiàn)狀，建立和完善定期業(yè)務(wù)分析、信貸資產(chǎn)質(zhì)量評(píng)估、運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，建立定期實(shí)物盤點(diǎn)、各種賬證、賬表的核對(duì)制度以及業(yè)務(wù)活動(dòng)的事前、事中和事后監(jiān)督制度，不斷健全完善內(nèi)部控制系統(tǒng)的評(píng)審和反饋，以及帶有苗頭性、傾向性問(wèn)題的預(yù)測(cè)、預(yù)報(bào)，把業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)下降到最低點(diǎn)。二是建立信息反饋系統(tǒng)。信息資料是對(duì)業(yè)務(wù)的全面記載，是縣域銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的重要憑證。為此，縣域銀行必須保證信息暢通及時(shí)，以便于各級(jí)管理者及時(shí)、準(zhǔn)確地做好經(jīng)營(yíng)決策，并持續(xù)深入地做好糾偏和整改工作。

（三）突出管控重點(diǎn)，持續(xù)增強(qiáng)執(zhí)行力建設(shè)。

1.著力推進(jìn)以有效落實(shí)案件防控為主線的基礎(chǔ)管理工作。要重點(diǎn)落實(shí)銀監(jiān)會(huì)2013年頒布的系列案防管理辦法，完善案防組織體系建設(shè)，做好案防評(píng)估和問(wèn)責(zé)工作，通過(guò)盡職監(jiān)督、風(fēng)險(xiǎn)排查、綜合治理等多重手段，形成案件防控的高壓態(tài)勢(shì)，切實(shí)防范案件和重大操作風(fēng)險(xiǎn)事件。

2.著力推進(jìn)以崗位輪換和行為排查為重點(diǎn)的員工日常行為管理。一是落實(shí)崗位輪換制度。切實(shí)從防范案件的高度，提高對(duì)崗位輪換的認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)對(duì)崗位輪換的組織，并根據(jù)每位員工年齡、能力、經(jīng)歷異同，全盤考慮、統(tǒng)一規(guī)劃，提高人才使用效率，著力落實(shí)長(zhǎng)效管控機(jī)制。二是持續(xù)增強(qiáng)員工行為管理。要明確和落實(shí)員工行為管理工作職責(zé)，突出抓好關(guān)鍵崗位人員“四項(xiàng)制度”、員工請(qǐng)休假和因私出國(guó)（境）等日常管理以及公、檢、法等機(jī)關(guān)走訪和客戶回訪工作，定期開(kāi)展員工談話和家訪，真正做到員工行為管理內(nèi)化于心、固化于制、外化于形。

3.著力推進(jìn)以加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算、運(yùn)營(yíng)管理等為基礎(chǔ)的規(guī)范操作管理。一是建立高度集中的財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)。要積極推行“矩陣式”、“扁平化”財(cái)務(wù)管理模式，用現(xiàn)代技術(shù)、穩(wěn)健舉措全面推行“經(jīng)濟(jì)資本”的科學(xué)化管理。二是加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)。要不斷完善和梳理內(nèi)控制度，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)、運(yùn)營(yíng)人員的風(fēng)險(xiǎn)管控；要完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系，嚴(yán)格落實(shí)客戶營(yíng)銷與準(zhǔn)入、信貸政策制定、信貸授權(quán)、信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及運(yùn)營(yíng)人員準(zhǔn)入、崗位輪換、資格論證制度，進(jìn)一步加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育、專項(xiàng)培訓(xùn)和例會(huì)制度建設(shè)。

4.著力推進(jìn)以提升網(wǎng)點(diǎn)形象和服務(wù)水平為立足點(diǎn)的網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)化管理。要切實(shí)加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)一把手負(fù)責(zé)制、問(wèn)責(zé)及責(zé)任追究制，并要以“三基本”（基本知識(shí)、基本制度、基本技能）培訓(xùn)為重點(diǎn)，進(jìn)一步提高網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)質(zhì)量和辦事效率，持續(xù)增強(qiáng)一線柜員的綜合素質(zhì)管理，不僅要通過(guò)系統(tǒng)專業(yè)測(cè)評(píng)系統(tǒng)對(duì)柜員的技能水平進(jìn)行科學(xué)評(píng)定，還要從業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)質(zhì)量、服務(wù)質(zhì)量等方面全面推動(dòng)柜員個(gè)人素質(zhì)的整體提升。此外，要加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)主管和大堂經(jīng)理的專項(xiàng)考核，進(jìn)一步明確其崗位職責(zé)和量化考核標(biāo)準(zhǔn)，以從根本上推進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)基礎(chǔ)管理和優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平。

5.著力推進(jìn)以加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和機(jī)關(guān)作風(fēng)效能服務(wù)為目標(biāo)的作風(fēng)建設(shè)。一要把嚴(yán)明政治紀(jì)律作為黨風(fēng)廉政建設(shè)和機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)作為全行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的第一要?jiǎng)?wù)來(lái)抓，尤其要教育和引導(dǎo)各級(jí)干部、重要崗位人員切實(shí)把握好“三個(gè)底線”（道德底線、法律底線、紀(jì)律底線）、“三圈”（生活圈、娛樂(lè)圈、交往圈）。二要把機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)作為加強(qiáng)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范的重中之重，力爭(zhēng)在轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提高效能、樹(shù)立形象上有新的突破。三要把預(yù)防為主、從嚴(yán)執(zhí)紀(jì)作為強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)的關(guān)鍵所在，加強(qiáng)與地方黨政機(jī)關(guān)和紀(jì)檢、監(jiān)察部門以及社會(huì)各界的溝通和合作，切實(shí)把內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控工作推向一個(gè)新的高度。

（作者單位：農(nóng)業(yè)銀行吳江分行）